中小企業(yè)融資及案例分析課件-文庫吧在線文庫
【正文】 ? 新增資金用途 （土建裝修、生產(chǎn)設備、儀器，流動資金、市場開拓） ? 企業(yè)未來三至五年發(fā)展規(guī)劃 （品種規(guī)格、產(chǎn)銷量、銷售收入、利潤，新產(chǎn)品開發(fā)） 商業(yè)計劃書的基本內(nèi)容（ 6） ? （七）合作方式和條件 增資擴股 （發(fā)行新股） 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 （引入股東，增強后續(xù)注資能力） 優(yōu)先股，可轉(zhuǎn)債（目前國內(nèi)尚無明確的法規(guī)） 股權(quán)作價方案 （基于凈資產(chǎn)作價，評估作價，結(jié)合市盈率、市凈率作價，折價轉(zhuǎn)讓或發(fā)行等等） 商業(yè)計劃書的基本內(nèi)容（ 7） ? （八）新投資者的投資收益方式 持續(xù)高額利潤分紅回報； 公司上市； 戰(zhàn)略投資者收購； 原股東回購。 ? 要適應市場需求，進一步擴大優(yōu)勢產(chǎn)品的規(guī)模，單靠自身積累難以迅速實現(xiàn)，迫切需要引入新的戰(zhàn)略投資者。以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品、良好的服務、規(guī)范的管理，創(chuàng)建一流的企業(yè)。 投資后的股權(quán)結(jié)構(gòu) 股東名稱 股權(quán)比例 % 珠海科見發(fā)展有限公司 香港億濤國際有限公司 25 廣東省科技風險投資有限公司 25 廣東珠海經(jīng)濟特區(qū)發(fā)展公司 合 計 100 投資前后蓉勝公司經(jīng)營業(yè)績 02 0 0 04 0 0 06 0 0 08 0 0 01 0 0 0 01 2 0 0 01 9 9 9 年 2 0 0 0 年 2 0 0 1 年 2 0 0 2 年 計 劃銷 售 收 入利 潤 總 額科技風險投資公司的加盟，推動了企業(yè)的技術(shù)進步 2023年，蓉勝公司承擔的微細及特種漆包線產(chǎn)業(yè)化項目榮獲珠海市 科技進步特等獎 進行股份制改造，以求更大發(fā)展 ? 廣東省科技風險投資有限公司加盟后，與企業(yè)管理層和各方股東經(jīng)常就今后的發(fā)展戰(zhàn)略進行交流、溝通，并加強與中介機構(gòu)的合作。 ? 發(fā)展方向 ： 微細型 、 耐高溫型 、 復合涂層 、 自粘型 、 直焊型 ， 并能適應高速饒線的機械要求 。 比率分析幫助我們判斷什么？ ? 資金結(jié)構(gòu)是否合理？償債能力如何？ ? 經(jīng)營效率如何？ ? 盈利能力？ 反映資金結(jié)構(gòu)和償債能力的指標 資產(chǎn)負債率 （負債合計 /總資產(chǎn)） x 100% 流動比率 流動資產(chǎn) / 流動負債 速動比率 （流動資產(chǎn) –存貨） / 流動負債 反映經(jīng)營效率的指標 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 銷售收入 / 總資產(chǎn) 應收帳款周轉(zhuǎn)率 銷售收入 / 應收帳款（期初、期末平均值） 應收帳款平均周轉(zhuǎn)天數(shù) =365天 / 應收帳款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本 / 存貨（期初、期末平均值） 存貨平均周轉(zhuǎn)天數(shù) =365天 / 存貨周轉(zhuǎn)率 反映企業(yè)獲利能力的指標 銷售利潤率 （利潤總額 / 銷售收入） X 100% 總資產(chǎn)利潤率 （利潤總額 /總資產(chǎn)） X 100% 凈資產(chǎn)利潤率 （凈利潤 / 所有者權(quán)益） X 100% 毛利率 [（銷售收入 銷售成本） / 銷售收入 ] x 100% 比率分析的參考指標 反映資
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