【正文】 己的網(wǎng)絡資源為主要渠道，采取“農(nóng)村包圍城市”的策略，避開大品牌鋒芒，重點開發(fā)快速增長的農(nóng)村市場，前景廣闊。本項目產(chǎn)品銷售在充分利用某公司的品牌、市場通路、網(wǎng)絡、客戶等資源優(yōu)勢的同時，裂變營銷組織，成立奶粉營銷分公司，按照奶粉市場的特點，采取針對措施全力開發(fā)嬰幼兒配方奶粉市場，在兩年內(nèi)就可實現(xiàn)滿負荷生產(chǎn)。工藝流程 見下圖：原料奶預處理1號剪切罐（蔗糖、糊精粉、80℃熱水溶解）配料罐 配料凈乳機凈乳 油缸（夾層可升溫）添加磷脂、乳化劑、DHA、AA片式殺菌器預熱段乳清粉、WPC3鈣粉均質(zhì)機均質(zhì)55177。以上資金投入119萬元。（2）噴霧干燥系統(tǒng)120萬元，其中：濃奶缸2臺　　　　　　　　　　2萬元；濃奶泵1臺　　　　　　　　　?。粷饽碳訜崞?臺　　　　　　　?。还苁竭^濾器1臺　　　　　　　??；高壓泵2臺　　　　　　　　　　9萬元；壓力噴霧干燥塔1臺　　　　　　12萬元；復聚系統(tǒng)1套　　　　　　　　　9萬元；三段流化床1套　　　　　　　　10萬元；卵磷脂噴涂系統(tǒng)1套　　　　　　5萬元；振動輸粉器1臺　　　　　　　　3萬元；立式貯粉倉1臺　　　　　　　　3萬元；皮帶秤、電動縫口機1套　　　　8萬元；熱風系統(tǒng)1套　　　　　　　　　18萬元；排風系統(tǒng)1套　　　　　　　　　15萬元；濃縮干燥自控系統(tǒng)1套　　　　　。第八章 財務評價一、 財務評價依據(jù)本報告經(jīng)濟評價部分執(zhí)行的是國家制訂的企業(yè)會計準則和企業(yè)會計制度。（2）進項稅中，原料奶按13％計算，輔料、包裝材料、燃料、動力按17％計算，蒸汽按13％計算。（1）建筑物的折舊年限為14年，殘值率為5％，年提取折舊費=95%247。包裝由于有簡裝、袋裝及大小罐裝，單位成本按平均值計算。五、投資計劃與資金籌措（見附表3）六、財務現(xiàn)金流量（見附表7）根據(jù)全部投資的現(xiàn)金流量計算表，計算出主要指標為： %。七、按平均年利潤計算的主要經(jīng)濟指標為投資利潤率=年平均利潤額247。（銷售收入可變成本銷售稅金及附加）=100%247。投資利潤率：％。噪聲治理本項目噪聲主要來源于設備運轉(zhuǎn)等。要做好全廠的綠化工作，減少廠區(qū)地面的硬化面積，增加綠地面積。三、其他社會影響通過該項目實施，將充分利用作物秸桿，開發(fā)飼料飼草的資源，變廢為寶，擴大飼養(yǎng)奶牛規(guī)模，增加收入，農(nóng)民的經(jīng)濟條件得到改善，農(nóng)民的居住條件、教育投資、生活消費、健康保健等一系列問題都會因經(jīng)濟收入的增加而改善。公司建立了符合規(guī)范股份制公司運作的法人治理結(jié)構，實行的是董事會領導下的經(jīng)理負責制，股東代表大會為公司的最高權利機構，董事會是公司的決策機構，監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，以總經(jīng)理為首的經(jīng)理人員負責公司的一切經(jīng)營活動。二、問題與建議建議在該項目基礎上，進一步優(yōu)化嬰幼兒奶粉的營養(yǎng)配方，豐富細化產(chǎn)品結(jié)構，生產(chǎn)出可滿足不同年齡段嬰兒幼兒營養(yǎng)需求的系列產(chǎn)品及其他功能性奶粉產(chǎn)品。五、 勞動保護與安全衛(wèi)生建立相應的勞動紀律和安全制度，職工上崗前要進行安全、操作規(guī)程、應急處理措施等方面的教育培訓，按工藝要求配置相應的勞動安全保護用品，穿戴上崗。財務管理按照國家法律法規(guī)，制定財務制度。在此基礎上，聯(lián)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農(nóng)民，吸納多方投資，迅速在山東及周邊地區(qū)建立起了2６0多處奶牛集中飼養(yǎng)小區(qū)和收奶站，形成優(yōu)良奶牛群15萬多頭。雨水經(jīng)收集后，直接排放；生產(chǎn)、生活污水排入污水處理廠。所以，該項目切實可行。 （2）經(jīng)營成本變化，如果經(jīng)營成本上下浮動3%，％、%，、。投資利稅率＝年平均利稅額247。投資若干年相等的現(xiàn)金凈流量=2000247。其他費用根據(jù)會計制度規(guī)定計算（見附表41）四、財務效益分析（見附表6）其他成本費用估算為：（1）修理費用按固定資產(chǎn)原值3％計算，年維修費24萬元。（2）水、電、蒸氣按某市現(xiàn)行價格計算。全年天數(shù)按360天計算。四、 資金使用與管理本項目建設資金自2005年開始使用，2006年9月底完成建設。二、項目建設投資估算項目建設投資估算該項目總投資2000萬元。其中：干燥間1365平方米；濃縮間380平方米；包裝間280平方米；化驗室245平方米。三、生產(chǎn)技術方案及工藝流程生產(chǎn)技術方案 經(jīng)予處理后的巴氏奶進入三效降膜蒸發(fā)器，濃縮后送至濃奶罐。投產(chǎn)后可根據(jù)市場變化，適當增加部分全脂奶粉和脫脂奶粉等。按銷售額統(tǒng)計，中國市場排名前五位的品牌是：美贊臣、多美滋、雀巢、惠氏、三鹿。據(jù)此推算，嬰兒奶粉一年的需求量約為12—15萬噸。 二、研發(fā)能力該公司系山東省星火培訓基地，擁有山東某乳業(yè)工程研究院和產(chǎn)品研發(fā)、品控、營銷三大中心，定期聘請德國、法國、加拿大、丹麥等專家協(xié)助技術攻關，與國內(nèi)大專院校和科研機構合作建立了乳品加工課題攻關小組和客座人才工作站，專業(yè)技術水平達到國內(nèi)先進水平。園區(qū)東靠京福高速公路，南靠機場路，交通十分方便?！　「鶕?jù)AC尼爾森2000年的數(shù)據(jù)，美國是嬰幼兒配方奶粉第一大國，年銷售額達37億美元，中國是第三大市場，年銷售額為4億多美元，美贊臣中國銷售及市場總監(jiān)李以楷預計：2004年將接近7億美元，中國將成為嬰幼兒奶粉第二大國。某公司在搞好兩個直屬高產(chǎn)、擴繁示范牧場的同時，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達90%。項目建設地點選擇項目充分依托某工業(yè)園現(xiàn)有的公用工程設施，節(jié)省投資。第三章　　建設條件一、項目區(qū)概況地理位置及區(qū)域范圍某工業(yè)園位于某市長清區(qū)平安鎮(zhèn)（農(nóng)業(yè)高新技術開發(fā)區(qū)），距長清區(qū)10公里，距某市區(qū)20公里。更為可觀的是對下游產(chǎn)業(yè)的拉動效益，一頭成母奶牛一年需要一畝地的全株玉米（含玉米和秸桿），每畝產(chǎn)量3000公斤，農(nóng)民每畝比單純賣玉米增加額外收入60元，既解決了糧食轉(zhuǎn)化問題，又避免了焚燒秸桿造成的環(huán)境污染和對高速公路、機場飛行的安全影響。專家預計，奶粉產(chǎn)品及所有斷奶期食品是未來嬰幼食品爭奪的主戰(zhàn)場。四、存在的問題與建議資金是制約奶粉生產(chǎn)建設發(fā)展的瓶頸，因此，應廣開融資渠道，加大資金籌措力度，在企業(yè)自籌的基礎上，申請中央財政資金支持315萬元，省內(nèi)各級財政配套資金315萬元，使項目早日達產(chǎn)達效。（6）某公司在搞好兩個直屬高產(chǎn)、擴繁示范牧場的同時，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達90%。（3）配方獨特。本項目投產(chǎn)運營后，將直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近2000人，圍繞項目開展相關工作，對緩解社會就業(yè)壓力將產(chǎn)生明顯的作用。萬噸奶粉生產(chǎn)建設項目可研報告 目 錄第一章　總 論……………………………………………1一、項目提要 ………………………………………1二、編制依據(jù) ………………………………………2三、綜合評價和論證結(jié)論……………………………3四、存在問題與建議………………………………6第二章　項目背景與必要性……………………………6一、項目建設背景…………………………………6二、項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 ……………7三、項目建設的必要性及目的意義 ………………8第三章　建設條件………………………………………9一、項目區(qū)概況……………………………………9二、項目實施的有利條件…………………………10三、主要障礙因素及解決方案……………………13第四章　建設單位基本情況……………………………13一、建設單位概況…………………………………13二、研發(fā)能力………………………………………14三、企業(yè)財務狀況 …………………………………14第五章　市場分析與銷售方案……………………………15 一、市場分析 ……………