某汽車廠經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算管理制度-文庫吧在線文庫
【正文】 部門工作計(jì)劃及主要舉措；（5） 部門費(fèi)用預(yù)算；（6） 其它說明。對違反本制度的各責(zé)任中心，人力資源部根據(jù)經(jīng)營決策會議的要求追究該責(zé)任中心“主要負(fù)責(zé)人員”的責(zé)任。第三十三條 本制度經(jīng)營計(jì)劃部分由經(jīng)營戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)解釋，財(cái)務(wù)預(yù)算管理部分由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（3） 年度經(jīng)營決算要對照財(cái)務(wù)預(yù)算認(rèn)真分析經(jīng)營結(jié)果與財(cái)務(wù)預(yù)算的差距，并為來年的工作提出改進(jìn)措施。第二十二條 各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向經(jīng)營戰(zhàn)略部報(bào)送公司要求的月度、季度和年度（季度、月度）經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告、向財(cái)務(wù)部報(bào)送公司要求的月度、季度和年度（季度、月度）財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告。第十條 實(shí)事求是原則：經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算要根據(jù)公司實(shí)際情況，在對宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。第二條 公司實(shí)行以提高市場占有率和目標(biāo)利潤為導(dǎo)向的經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理，遵循“統(tǒng)一籌劃、分級管理、權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則，進(jìn)行總量調(diào)控和管理。第八條 先進(jìn)性原則：各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對照“三個(gè)水平”進(jìn)行。第十六條 經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算方案的編制必須符合以下要求：（1） 經(jīng)營計(jì)劃中重大工作內(nèi)容應(yīng)該逐項(xiàng)列出，并制定工作進(jìn)度表；（2） 各項(xiàng)計(jì)劃和預(yù)算指標(biāo)確定部分和預(yù)測部分應(yīng)該明確分開，盡可能壓縮預(yù)算中的預(yù)測范圍（例如將已經(jīng)簽署合同的業(yè)務(wù)和不確定業(yè)務(wù)分開列明），同時(shí)要詳細(xì)說明預(yù)測過程和依據(jù)；（3） 計(jì)劃和預(yù)算中包含的各項(xiàng)數(shù)據(jù)要盡量明細(xì)；（4） 就所開發(fā)項(xiàng)目編制項(xiàng)目預(yù)算。第八章 年度經(jīng)營決算第二十八條 經(jīng)營決策會議是年度經(jīng)營決算編制的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)是年度經(jīng)營決算的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。附件一：年度經(jīng)營計(jì)劃（時(shí)間結(jié)點(diǎn)采用滾動時(shí)間）編制參考格式第一部分 上一年度經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況二、上年度重大差異事項(xiàng)及說明以及需要特別說明的事項(xiàng)三、上年度主要經(jīng)營管理舉措四、存在的主要問題及解決思路第二部分 公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)綜述第三部分 本年度經(jīng)營環(huán)境分析一、宏觀經(jīng)濟(jì)及其對公司經(jīng)營活動的影響分析二、行業(yè)政策及其對公司經(jīng)營活動的影響分析三、競爭環(huán)境分析四、行業(yè)關(guān)鍵成功因素分析第四部分 本年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標(biāo)一、經(jīng)營管理方針二、經(jīng)營管理目標(biāo)1. 內(nèi)部管理目標(biāo)2. 客戶目標(biāo)3. 學(xué)習(xí)成長目標(biāo)三、主要經(jīng)營管理目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過程說明第五部分 本年度經(jīng)營計(jì)劃及舉措一、資本運(yùn)營經(jīng)營計(jì)劃及舉措二、市場開發(fā)計(jì)劃及舉措1. 老市場及老客戶維持計(jì)劃及舉措2. 新市場及新客戶開發(fā)計(jì)劃及舉措3. 品牌開發(fā)計(jì)劃及舉措三、人力資源計(jì)劃及舉措1. 年度人力資源需求分析及
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