【正文】 (10)典當(dāng)有限責(zé)任公司業(yè)務(wù)規(guī)則………………………….(14)典當(dāng)有限責(zé)任公司財務(wù)會計制度……………………(18)典當(dāng)有限責(zé)任公司內(nèi)部審計制度…………………….(25)典當(dāng)有限責(zé)任公司安全制度及安全防范措施………(27)云南XXXX典當(dāng)有限責(zé)任公司章 程第一章　總　則第一條　為了規(guī)范公司的行為，保障股東合法權(quán)益，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和商務(wù)部《典當(dāng)管理辦法》，制定本章程。公司增加或減少注冊資本，必須召開股東大會并由代表2/3以上表決權(quán)的股東通過并作出決議。 第十二條　股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分出資。定期會議應(yīng)每年召開一次，臨時會議由代表1/4以上表決權(quán)的股東，1/3的董事，或者監(jiān)事提議方可召開。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。第二十八條 董事會要對所議事項的決定作會議記錄， 出席會議的董事應(yīng)在會議記錄上簽名。清償過程中，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足清償債務(wù)時，立即向人民法院申請宣告破產(chǎn)。我們*家企業(yè)和*個自然人，按照《典當(dāng)管理辦法》的要求，共同發(fā)起設(shè)立云南XXXX典當(dāng)有限責(zé)任公司，簽訂了出資協(xié)議和出資承諾書。 三、效益預(yù)測根據(jù)上述市場的分析研究，依據(jù)《典當(dāng)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，我們進行了比較客觀、全面的典當(dāng)經(jīng)濟效益測算。 五、研究結(jié)論 基于以上事實，為實現(xiàn)我省經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展，為滿足中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟發(fā)展的迫切要求，充分發(fā)揮典當(dāng)行在地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展中的積極補充作用， 云南XXXX典當(dāng)有限責(zé)任公司將聘請熟悉金融及典當(dāng)業(yè)務(wù)并具有良好道德的專業(yè)人員從事日常經(jīng)營管理，組織好員工的職業(yè)技能培訓(xùn)，嚴(yán)格按照國家經(jīng)濟、金融政策及“典當(dāng)管理辦法”的要求開展業(yè)務(wù)，規(guī)范運作，自覺接受各級商務(wù)部門及公安、工商、稅務(wù)等部門監(jiān)督、管理、指導(dǎo)。 辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件?！　〉谒臈l 典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)6個月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。 　　第九條 典當(dāng)行經(jīng)營房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶依法到有關(guān)部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。 　?。ㄎ澹┑洚?dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶的同意和配合，典當(dāng)行不得自行變賣、折價處理或者委托拍賣行公開拍賣絕當(dāng)物品中的上市公司股份。　?。ㄎ澹┑洚?dāng)行財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過注冊資本的50%。 二、收支管理(一)典當(dāng)?shù)囊磺惺杖虢y(tǒng)一由財務(wù)部管理，財務(wù)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的原則，典當(dāng)收入款任何人無權(quán)以收抵支和挪作它用。支票上使用的印鑒共2枚，其中個人印章由出納員保管，財務(wù)專用章由財務(wù)部經(jīng)理保管，會計人員對支票的簽發(fā)要實行監(jiān)督。每月底要對當(dāng)月當(dāng)票使用情況及庫存當(dāng)品的實物情況進行盤點核對，檢查保管是否有誤。營業(yè)部備用金使用應(yīng)一日一結(jié)，定期與財務(wù)部出納對帳；財務(wù)部可定時或不定時抽查柜臺備用金使用情況。 五、費用管理(一)費用支出應(yīng)按照增收節(jié)支、降低成本的原則實行嚴(yán)格控制，逐步建立各項費用的定額控制辦法，以達到節(jié)約成本提高效益的目的。實物購回后要先登記后領(lǐng)用。(四)重要空白憑證必須指定專人負責(zé)管理，并建立保管登記薄，如實登記保管、領(lǐng)用、使用情況。(八)過期作脧的重要空白憑證的銷毀，必須列入清單，由分管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督銷毀。(四)審計收支的流程是否按規(guī)定執(zhí)行。身份證、戶口本、駕駛執(zhí)照、護照、軍官證、士兵證等。委托代理的，需要委托人身份證，受委托人身份證。 (四)國家機關(guān)公文、印章及其管理的財物。(四)當(dāng)物保管庫房，全部是鋼筋混凝土建造，并安裝防盜門窗，設(shè)消防池、消防栓、滅火器、保全柜、保險箱、自動報警裝置、錄像設(shè)備、防鼠網(wǎng)等。 三、在營業(yè)當(dāng)中發(fā)現(xiàn)通輯可疑人員，保安、工作人員應(yīng)保持清醒的頭腦，并通知上級領(lǐng)導(dǎo)及公安部門。典當(dāng)公司必須與公安等有關(guān)部門建立密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系，建立建全切實可行的可疑情況報告制度，協(xié)助公安等部門及時偵破、盜搶、走私、國家文物丟失等刑事犯罪案件和治安案件，具體應(yīng)做到以下幾點 一、對前來辦理典當(dāng)業(yè)務(wù)的人員，如行跡可疑、慌慌張張、語無論次、前后矛盾，有作案或負案在逃嫌疑，應(yīng)提高警惕，立即向公安機關(guān)報告，協(xié)助公安機關(guān)查清事實真相。既要達到挽救之目的，又要起到保護現(xiàn)場的作用，還要不放過追捕嫌疑人的機會。 五、在交接班時，交班隊員整理好服裝后，不得隨意亂走，要在辦公區(qū)原地待命。 十二、按照公司《現(xiàn)金提送規(guī)定》采取措施，保證押送的安全。 五、業(yè)務(wù)柜臺要設(shè)置防護設(shè)施，防護設(shè)施距房屋頂部距離不大于300MM。能夠監(jiān)控、記錄經(jīng)營場所內(nèi)各重要單位的情況、通道的進出人員情況；能夠?qū)崟r監(jiān)控、記錄典當(dāng)交易的全過程；業(yè)務(wù)區(qū)不得有肓區(qū)，回放圖像應(yīng)能清晰顯示柜員操作及客戶臉部特征。在經(jīng)營中要及時準(zhǔn)確地錄入從業(yè)人員信息、出當(dāng)人員信息、典當(dāng)物品信息，并確保所采集的信息及時傳輸。 十、典當(dāng)物品保管庫房和保險箱設(shè)在直接與業(yè)務(wù)區(qū)相連的隔壁房間，庫房為鋼筋混凝土或磚混結(jié)構(gòu)且無窗。緊急報警裝置的啟動開關(guān)要安裝在隱蔽位置，且便于操作。 二、典當(dāng)行營業(yè)場所與外界相通的出入口要安裝堅固的金屬防護門或防盜安全門，防盜安全門要符合國家防盜安全門通用技術(shù)條件的要求。 九、遵紀(jì)守法、堅守崗位，認(rèn)真做好上崗執(zhí)勤守夜、護衛(wèi)、巡邏、檢查等工作。為加強保安人員管理，特制定以下管理制度： 一、保安隊員在執(zhí)勤期間，必須堅守崗位，未經(jīng)組長命令不得擅自離崗。 五、對國家重點保護的重要文物，如發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時報告公安機關(guān)和有關(guān)部門。贓物和來源不明的物品，易燃、易爆、劇毒，放射性物品，管制刀具、槍支、彈藥、軍、警用標(biāo)志、制式了裝和器械，國家機關(guān)公文、印章及其管理的財物。如發(fā)現(xiàn)可疑物品或發(fā)現(xiàn)可疑人員或者公安機關(guān)通報協(xié)查的人員或者贓物，應(yīng)立即拔打1 10或報告附近派出所。 二、公司落實嚴(yán)格的當(dāng)物保管制度，是典當(dāng)行有效履行當(dāng)物保管法定義務(wù)的必要基礎(chǔ)和條件，當(dāng)物保管必須專人負責(zé)，落實責(zé)任制。 一、當(dāng)物查驗是《典當(dāng)管理辦法》的重要制度，公司全體業(yè)務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行： (一)查驗當(dāng)物是否被依法查封、扣押或者己經(jīng)被采取其他保全措施的財產(chǎn)。 四、出當(dāng)時，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)如實向典當(dāng)行提供當(dāng)物來源及相關(guān)證明材料。(四)按新辦法嚴(yán)格審查典當(dāng)業(yè)務(wù)范圍的比例的符合要求的程度。(三)審計人員要跟蹤審查財務(wù)上報的相關(guān)資料是否及時準(zhǔn)確，并對每次審計結(jié)果報董事長和總經(jīng)理。填錯的重要空門憑證，加蓋“作廢”戳記后作有關(guān)科目傳票的附件。(七)財產(chǎn)管理人員如因工作調(diào)動，必須辦理移交手續(xù)。(五)固定資產(chǎn)的購置及大額費用發(fā)生，由總經(jīng)理請示董事長后決定。(八)出納人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，不準(zhǔn)私自挪用現(xiàn)金；不準(zhǔn)以“白條”抵庫；不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金；準(zhǔn)將私人現(xiàn)金與公款混合；不準(zhǔn)將私人財物放入公家保險柜內(nèi)。 四、現(xiàn)金管理 根據(jù)中國人民銀行頒布的現(xiàn)金管理條例，結(jié)合本典當(dāng)行的實際情況特作如下規(guī)定：(一)公司的現(xiàn)金只能由財務(wù)部的出納員，黃業(yè)部的收銀員負責(zé)收、支和保管，其他任何人無權(quán)辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。領(lǐng)用支票的業(yè)務(wù)部門，應(yīng)妥善保管自己領(lǐng)用的支票，并應(yīng)在領(lǐng)用支票之日起七天內(nèi)向財務(wù)部門結(jié)算，否則不予辦理新的業(yè)務(wù)。(四)行內(nèi)員工原則上不準(zhǔn)借用公款，確因特殊原因需借款者，要寫明借款原因與還款計劃，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可?！≡颇?