【正文】 ，實行崗位責任制，將生產(chǎn)責任層層落實，并實行逐級負責，嚴格進行質(zhì)量監(jiān)控；同時，加強企業(yè)員工的生產(chǎn)教育和培訓(xùn)；在繁育設(shè)備和加工設(shè)備的使用方面，按照生產(chǎn)工藝要求第十一章 項目組織與管理第 十 一 章 項 目 組 織 與 管 理 組織機構(gòu)與職能劃分大連海琳水產(chǎn)食品有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，設(shè)總經(jīng)理 1 人，副總經(jīng)理 2 人。通過該項目的實施，也可有效調(diào)整農(nóng)（漁）民的收入結(jié)構(gòu)，增大非農(nóng)收入的比例，提高收入水平。 輻射帶動基地項目的實施將有效帶動周邊村鎮(zhèn)的養(yǎng)殖基地發(fā)展，包括本項目周邊的園藝村、興民村、龍王廟村，大連灣鎮(zhèn)的拉樹房村、土城子村，大魏家鎮(zhèn)的前石村、后石村、王家村和蕎麥山村。海產(chǎn)品加工業(yè)，具有創(chuàng)新力高、增長力強、牽動力大、市場覆蓋面廣，規(guī)模優(yōu)勢，效益倍增的特點，該項目的建設(shè)，調(diào)整了漁業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，使得漁業(yè)深加工業(yè)成為項目區(qū)內(nèi)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，使海珍品加工業(yè)一躍成為當?shù)氐闹鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，從眾多的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中脫穎而出，有利于進一步調(diào)整和優(yōu)化漁業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，提高產(chǎn)業(yè)素質(zhì)和經(jīng)濟效益，努力增加漁、農(nóng)民收入；以科技為動力，以質(zhì)量、效益為中心，有利于進一步提高我國漁業(yè)綜合生產(chǎn)能力，第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價49生產(chǎn)過程中將產(chǎn)生蝦夷貝裙邊、雜色蛤湯汁等副產(chǎn)品，其中蝦夷貝裙邊將通過去臟、人工揀選、蒸煮等環(huán)節(jié)制成可食用產(chǎn)品，雜色蛤湯汁通過高溫高壓濃縮后制成固、液態(tài)調(diào)味品，產(chǎn)成品主要銷往國內(nèi)市場。表 81 敏感性分析表序號 不確定因素 變化率 （%） IRR（%） 敏感系數(shù)基本方案 %5% % %1 銷售收入5% % %5% % %2 經(jīng)營成本5% % %5% % %3 建設(shè)投資5% % %圖 82 敏感性分析圖 財務(wù)評價結(jié)論通過財務(wù)評價計算，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期及投資利潤率均優(yōu)于基準值要求，說明該項目財務(wù)分析結(jié)果是可行的?？偝杀举M用表見附表 5。經(jīng)估算，年攤銷費 萬元。表 82 原料費用估算表序號 產(chǎn)品 單位 需要量 單價（元） 成本（萬元）1 帶殼雜色蛤 噸 2 蝦夷貝 噸 3 縊蟶 噸 4 扇貝 噸 5 其他貝類 噸 6 合計 包裝箱、包裝袋等包裝物輔助材料年成本費用為 萬元。預(yù)計年可加工貝類水產(chǎn)品 8,000 噸，生產(chǎn)水產(chǎn)品成品 1,994 噸，年可新增銷售收入為 6,300 萬元。嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，保證資金?？顚Ｓ?。 自籌資金及來源企業(yè)自籌資金 433 萬元。 流動資金估算流動資金用于生產(chǎn)啟動時原、輔材料購置、燃料動力等支出，第七章 投資概算與資金來源經(jīng)估算，土建工程費合計為 226 萬元，具體估算結(jié)果見附表 21。3331：為保證產(chǎn)品的鮮度，對生凍產(chǎn)品掛上冰衣?？偲矫娌贾迷斠姼綀D 2。年可新增水產(chǎn)品加工能力為 8,000 噸。推行標準化生產(chǎn)，加強安全生產(chǎn)技術(shù)的推廣和應(yīng)用，保證投入品和產(chǎn)地環(huán)境的絕對安全。4．貝類市場供求關(guān)系變化導(dǎo)致貿(mào)易風險。另外，項目單位的保鮮活體雜色蛤在國內(nèi)同類產(chǎn)品的市場份額保持在 80%以上，在國內(nèi)擁有絕對的技術(shù)壟斷地位。海產(chǎn)品總體需求量的增長率將會在 %—%左右保持平穩(wěn)態(tài)勢。自然捕撈水產(chǎn)品產(chǎn)量將面臨持續(xù)萎縮。而由于前幾年貝類污染問題，歐盟已經(jīng)停止了從中國進口貝類的貿(mào)易行為，因此更多的貝類產(chǎn)品加工業(yè)務(wù)開始轉(zhuǎn)向國內(nèi)，現(xiàn)在中國貝類出口目的國主要是美國、日本和韓國。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中積極尋求新的發(fā)展思路，注意開發(fā)新品種，活雜色蛤的保鮮加工技術(shù)就是由鄒新財本人自主開發(fā)的，該項技術(shù)已獲國家專利，并填補了國內(nèi)空白。銷售利潤率為 25%,凈資產(chǎn)利潤率為 %，資產(chǎn)負債率為%。項目單位已建成生產(chǎn)加工車間、辦公樓、宿舍樓，建筑面積3000 平方米，現(xiàn)有產(chǎn)品種類有“貝兒鮮”系列產(chǎn)品，現(xiàn)有年生產(chǎn)能力為 2022 噸，目前主要市場為北京、哈爾濱、成都等各大超市，部分產(chǎn)品出口韓國、日本。因此，現(xiàn)有的通過自我積累、滾動發(fā)展獲取建設(shè)資金和營運資金的模式已對項目單位進一步提高核心競爭能力形成了較大的制約。17信息交流線路先進暢通，完全可以滿足本項目需求。東北”這一我國近年的一項基本國策下，項目單位的發(fā)展將得到國家和地方政策更為有力支持，作為遼寧省在海域支持、稅收優(yōu)惠等方面可以獲得國家和地方政策的更多支持。第三章 建設(shè)條件14 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀2022 年，金州區(qū)海洋捕撈總量為 70391 噸，海水養(yǎng)殖總量130419 噸，占大連市總量的 10％，海水養(yǎng)殖面積 14489 公頃，占全市總面積的 5％，其中全區(qū)貝類產(chǎn)值 億，金州區(qū)的海產(chǎn)品養(yǎng)殖、加工水平居大連市各區(qū)前列。比上年增長 %，其中，農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長%，占 %；農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè)總產(chǎn)值 億元，增長 %，占 %。 自然資源狀況大連市地處遼東半島最南端，屬北溫帶亞濕潤季風氣候區(qū)，受季風影響明顯。11目前日本將近 60%的食品來自國外，80%的水產(chǎn)品加工企業(yè)已經(jīng)第二章 背景及必要性10或開始進行了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。第二章 背景及必要性 區(qū)域發(fā)展規(guī)劃《大連市農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展綱要》中指出；要全面推進“海上大連”建設(shè)，逐步建成海洋漁業(yè)生產(chǎn)、海洋生物工程開發(fā)、海洋特色旅游、漁業(yè)產(chǎn)品貿(mào)易與海洋環(huán)境保護的先導(dǎo)區(qū)和示范區(qū)。 《中共中央 國務(wù)院關(guān)于推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》也指出：積極發(fā)展水產(chǎn)業(yè)，擴大優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品養(yǎng)殖，發(fā)展遠洋漁業(yè)，保護漁業(yè)資源，繼續(xù)做好漁民轉(zhuǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)業(yè)工作。項目對周圍環(huán)境影響較小，通過環(huán)境保護措施的實施，可以消除對環(huán)境的不利影響。資金來源：項目申請中央財政資金 100 萬元，申請大連市和金州區(qū)政府配套資金 200 萬元，企業(yè)自籌資金 433 萬元。項目單位設(shè)各地的辦事處、專賣店、銷售專柜實施面對終端的直接銷售，銷售對象主要包括商場、超市、酒店、團購和家庭，目前項目單位產(chǎn)品已經(jīng)進入北京、哈爾濱、大連等地的統(tǒng)杰法寶、華堂商場、沃爾瑪、家樂福、易初蓮花等大型超市 30 多家，并對一些星級酒店和日式料理店進行銷售。公司所有制形式為有限責任，注冊資金 127 萬美元，公司法定代表人鄒新財。I目 錄第一章 總論 .............................................1 項目概要 .....................................................................................................1 可行性研究報告編制依據(jù) ........................................................................3 綜合評價 .....................................................................................................4第二章 背景及必要性 ......................................5 項目建設(shè)背景 ............................................................................................5 項目建設(shè)的必要性 ...................................................................................7第三章 建設(shè)條件 .........................................9 項目區(qū)概況 ................................................................................................9 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 .....................................................................10第四章 項目單位基本情況 ................................14 概況 ...........................................................................................................14 研發(fā)能力 ..................................................................................................15 企業(yè)財務(wù)狀況 ..........................................................................................15 法人代表基本情況 ..................................................................................15第五章 市場分析與銷售方案 ...............................16 市場分析 ..................................................................................................16II 銷售策略、方案和營銷模式 .................................................................19 市場風險分析 ..........................................................................................19第六章 項目建設(shè)方案 .....................................21 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 .....................................................................................21 建設(shè)規(guī)劃和布局 .....................................................................................21 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 .....................................................................22 項目建設(shè)標準和具體建設(shè)內(nèi)容 ............................................................23 實施進度安排 .........................................................................................24第七章 投資概算與資金來源 ..............................26 投資概算依據(jù) ..........................................................................................26 投資概算 ..................................................................................................26 資金來源 ..................................................................................................27 資金使用和管理 ......................................................................................28第八章 財務(wù)評價 ........................................29 財務(wù)評價依據(jù) ..........................................................................................29 銷售收入、銷售稅金和附加估算 .........................................................29 總成本及經(jīng)營成本估算 .........................................................................29 財務(wù)效益分析 ..........................................................................................32 不確定性分析 ..........................................................................................32截止到 2022 年 10 月 31 日，公司資產(chǎn)總額為 2