【正文】 與監(jiān)管。 制訂職能部門及分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績考核評定制度，并進(jìn)行年終業(yè)績考核167。 制訂并維護(hù)全國的業(yè)務(wù)管理制度167。 集中負(fù)責(zé)各級公司的核保/核賠工作（產(chǎn)險）167。 制訂考核評定制度，并進(jìn)行年終業(yè)績考核167。 制訂考核評定制度，并進(jìn)行年終業(yè)績考核167。 協(xié)調(diào)與各業(yè)務(wù)支持中心的工作167。 匯總各類重要空白單證使用情況報表，進(jìn)行表外核算167。167。 轄區(qū)內(nèi)展業(yè)人員考核數(shù)據(jù)的收集167。 權(quán)限內(nèi)傭金結(jié)算167。 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析167。 業(yè)務(wù)信息的分析和上報167。 客戶的信用管理，及相關(guān)數(shù)據(jù)庫維護(hù)167。 客戶的信用管理，及相關(guān)數(shù)據(jù)庫維護(hù)167。 壽險業(yè)務(wù)的保單保全工作，包括保單信息變更、保單質(zhì)押貸款、撤/退保、保單失效與復(fù)效處理、保單遷移等事宜167。 95500客服熱線，處理客戶投保、理賠報案、業(yè)務(wù)咨詢和相關(guān)客戶服務(wù)事務(wù)167。 統(tǒng)管轄屬各分支機(jī)構(gòu)重要空白單證的調(diào)撥分發(fā)，以及本級單證使用部門的領(lǐng)用使用167。 定期對業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理，做好歸檔和移交工作167。 為轄區(qū)內(nèi)的分支公司計算各類稅金，并及時報送相關(guān)分支公司財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行納稅申報和稅金預(yù)繳167。 資金計劃管理系統(tǒng)的維護(hù)和更新167。成本中心是對經(jīng)營成本進(jìn)行控制的管理職能中心，通常由一些服務(wù)支持部門組成，例如：計劃財務(wù)部、辦公室、法律事務(wù)部、信息技術(shù)部、人力資源部等。所謂成本中心，即集團(tuán)/總公司為業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)（即利潤中心）提供共享服務(wù)，如集團(tuán)財務(wù)中心、采購中心和固定資產(chǎn)管理中心，總公司的兩核中心等。固定成本 – 不會隨著保單的銷量變動而比例變動的成本，如折舊、業(yè)務(wù)后勤人員工資、辦公雜費(fèi)等。 使前線業(yè)務(wù)管理層意識到后援支持的成本開支，進(jìn)而可以促進(jìn)公司整體的后援支持部門節(jié)約成本；167。比如：由于成本中心工作效率低下而發(fā)生的，與提供服務(wù)無關(guān)的費(fèi)用等。 面積（如服務(wù)部門使用面積等）167。在它的成本分?jǐn)傄院?，這一過程繼續(xù)，按照提供服務(wù)的廣泛程度對服務(wù)部門進(jìn)行排序，一步步分?jǐn)?，最后以那個向其他共享服務(wù)部門和業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)提供最少量服務(wù)的部門為費(fèi)用分?jǐn)偟慕K點(diǎn)。167。（2） 留存收益或經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）留存收益是指投資中心在最低資本營運(yùn)收入的基礎(chǔ)上的凈營運(yùn)收入，以經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為計算指標(biāo)。 公司內(nèi)部環(huán)境 資產(chǎn)規(guī)模 負(fù)債水平 總體業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況：新產(chǎn)品開發(fā)、業(yè)務(wù)拓展、客戶服務(wù) 資金運(yùn)作能力 管理水平（分公司業(yè)績評分及等級、計劃派出管理人員）投資計劃由各擬定投資的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提交總公司，由總公司分管負(fù)責(zé)人審核并批準(zhǔn)。 根據(jù)《保險公司會計制度》和總公司的有關(guān)規(guī)定，建立本機(jī)構(gòu)的會計賬冊，按授權(quán)范圍設(shè)置會計科目，明確收支結(jié)算方式，組織核算流程。 采用標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)處理流程，使用統(tǒng)一的代碼體系標(biāo)準(zhǔn)。 權(quán)限控制制度流程制度得到有效實(shí)施的關(guān)鍵是建立合理健全的權(quán)限控制制度。各級分公司控制權(quán)限表，請參見附件1（表二）。管理報告路線行政匯報路線保險業(yè)務(wù)管理第4個工作日第3個工作日第2個工作日第1個工作日總經(jīng)理（分公司）總經(jīng)理（集團(tuán)/總公司）總經(jīng)理（中心支公司）總經(jīng)理（支公司）業(yè)務(wù)拓展/渠道管理市場/產(chǎn)品開發(fā)業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理市場/產(chǎn)品開發(fā)業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理N/A業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理N/A業(yè)務(wù)支持財務(wù)管理（區(qū)域財務(wù)中心）財務(wù)管理（財務(wù)中心）關(guān)帳日后2天關(guān)帳日后3天 主要報告主要財務(wù)管理報告包括： 經(jīng)營利潤分析報告（樣本見附件3） 成本中心分析報告（樣本見附件4） 預(yù)算與實(shí)際比較分析 （樣本見附件5）其他管理報告見管理報告流程手冊。 等級評定等級評定是指針對各分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)務(wù)利潤情況，結(jié)合綜合管理水平等，以量化的指標(biāo)進(jìn)行評價打分，并在評定分值的基礎(chǔ)上決定相應(yīng)的排名和等級。 資產(chǎn)質(zhì)量167。 否決事項(xiàng)167。3） 對于業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)，即利潤中心的業(yè)績考核，不會單一地按照財務(wù)的利潤率指標(biāo)進(jìn)行評定，而是會對影響利潤的各種可控和不可控因素進(jìn)行分類匯總，參考精算指標(biāo)，計算財務(wù)/業(yè)務(wù)比率，根據(jù)集團(tuán)和總公司制訂的各種業(yè)績考核指標(biāo)進(jìn)行評定打分，以對業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)的業(yè)績進(jìn)行合理的考評。4） 分值特別調(diào)整167。5） 分值計算步驟167。 獎金不預(yù)先公布，根據(jù)全年集團(tuán)、總公司經(jīng)營業(yè)績情況由集團(tuán)、總公司決定獎金總額，再依照等級計算。167。定期財務(wù)報告和管理報告由集團(tuán)共享財務(wù)中心負(fù)責(zé)。214。實(shí)際償付能力額度變化率實(shí)際償付能力額度變化率基準(zhǔn)法214。N/A資金運(yùn)用收益率基準(zhǔn)法214。融資風(fēng)險率融資風(fēng)險率基準(zhǔn)法214。退保率N/A基準(zhǔn)法214。利潤貢獻(xiàn)率（實(shí)體）利潤貢獻(xiàn)率（實(shí)體）插值法214。小計100%小計100%發(fā)展能力（__%）保費(fèi)收入增長率保費(fèi)收入增長率基準(zhǔn)法214。214。214。214。分支機(jī)構(gòu)投資預(yù)算達(dá)成率 分支機(jī)構(gòu)投資預(yù)算達(dá)成率 插值法214。傭金支出率手續(xù)費(fèi)支出率插值法214。214。214。214。N/A應(yīng)收保費(fèi)帳齡基準(zhǔn)法214。小計100%小計100%二、綜合業(yè)績指標(biāo)：壽險權(quán)數(shù)產(chǎn)險權(quán)數(shù)分值評定法審閱管理層集團(tuán)總公司分支公司違規(guī)事項(xiàng)（__ %）違規(guī)事項(xiàng)次數(shù)違規(guī)事項(xiàng)次數(shù)基準(zhǔn)法214。214。214?？蛻舭龘P(yáng)次數(shù)客戶褒揚(yáng)次數(shù)基準(zhǔn)法214。214。214。N/A兩年綜合成本率兩年費(fèi)用率 + 兩年賠付率 – 兩年投資收益率214。投資收益充足率N/A資金運(yùn)用凈收益 / 有效壽險和長期健康險業(yè)務(wù)定價要求的投資收益 * 100%214。N/A應(yīng)收保費(fèi)率（應(yīng)收保費(fèi) + 應(yīng)收分保費(fèi)）/（保費(fèi)收入 + 分保費(fèi)收入）* 100%214。小計小計盈利能力（__%）利潤貢獻(xiàn)率 （產(chǎn)品）利潤貢獻(xiàn)率 （產(chǎn)品） 營業(yè)利潤/營業(yè)收入 * 100%（產(chǎn)品）214。214。214。214。新保業(yè)務(wù)市場占有增長數(shù) 新保業(yè)務(wù)市場占有增長率(本期新保市場占有率上期新保市場占有率)/上期新保市場占有率 * 100%214。保費(fèi)收入計劃完成率保費(fèi)收入計劃完成率實(shí)際保費(fèi)/計劃保費(fèi)收入 * 100%214。N/A追償收入率追償收入/理賠支出 * 100%214。214。賠付支出增長率賠付支出增長率(本期賠付支出上期賠付支出) / 上期賠付支出 * 100%（季度/年度 ）214。（前第14或第26個月當(dāng)月所售保單在本月實(shí)收第一或第二季度保費(fèi)）/ 229。214。N/A應(yīng)收保費(fèi)帳齡應(yīng)收保費(fèi)按130，3090，90180，180360及超過360天分析或按超過責(zé)任期和責(zé)任期內(nèi)劃分214。小計二、綜合業(yè)績指標(biāo)：壽險產(chǎn)險計算方法審閱管理層集團(tuán)總公司分支公司違規(guī)事項(xiàng)（__ %）違規(guī)事項(xiàng)次數(shù)違規(guī)事項(xiàng)次數(shù)一定期間的公司規(guī)定范圍內(nèi)的違規(guī)事項(xiàng)次數(shù)214。214。214?？蛻舭龘P(yáng)次數(shù)客戶褒揚(yáng)次數(shù)一定期間內(nèi)受到客戶各種褒揚(yáng)的次數(shù)214。214。214。214。否決事項(xiàng)嚴(yán)重程度否決事項(xiàng)嚴(yán)重程度按照公司規(guī)定的否決事項(xiàng)嚴(yán)重程度等級和損失金額評定214。214。風(fēng)險資產(chǎn)清收率 風(fēng)險資產(chǎn)清收率 本期清收風(fēng)險資產(chǎn)額/風(fēng)險資產(chǎn)總額 * 100%214。214。214。214。214。214。214。214。214。月人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)增長率 月人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)增長率 (本期人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)上期人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi))/上期人均標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)214。投資報酬率投資報酬率營業(yè)利潤/營運(yùn)資本 * 100%（分支公司）214。214。資產(chǎn)認(rèn)可率資產(chǎn)認(rèn)可率資產(chǎn)凈認(rèn)可價值 / 資產(chǎn)帳面價值 * 100%214。資產(chǎn)組合變化率N/A現(xiàn)金和投資資產(chǎn)中各項(xiàng)目凈認(rèn)可價值的占比變動的絕對值之和 / 現(xiàn)金和投資資產(chǎn)的項(xiàng)目種類數(shù) * 100%214。214。214。短期險自留保費(fèi)增長率自留保費(fèi)增長率（本年自留保費(fèi) – 上年自留保費(fèi)）/上年自留保費(fèi) * 100%214。214。214。否決事項(xiàng)嚴(yán)重程度否決事項(xiàng)嚴(yán)重程度基準(zhǔn)法214。214。風(fēng)險資產(chǎn)清收率 風(fēng)險資產(chǎn)清收率 基準(zhǔn)法214。214。214。214。214。214。214。214。市場占有增長率 市場占有增長率 基準(zhǔn)法214。214。214。214。資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率基準(zhǔn)法214。盈余緩解率N/A基準(zhǔn)法214。214。214。214。由集團(tuán)集中委派、統(tǒng)一管理、定期輪崗，并進(jìn)行業(yè)績考核、職業(yè)培訓(xùn)及職業(yè)發(fā)展計劃的編制執(zhí)行等。對展業(yè)人員的考核一般仍以保費(fèi)收入為主要考核指標(biāo)，并根據(jù)短期出險率、騙保騙賠率、退保率，及續(xù)保率等指標(biāo)等級進(jìn)行實(shí)際考核調(diào)整。 等級評定步驟1） 分公司自評，包括分公司下屬各分支機(jī)構(gòu)，形成其下屬分支機(jī)構(gòu)的等級評定，以及分公司整體的自我等級評定；2） 評定結(jié)果上報產(chǎn)、壽險總公司，由業(yè)務(wù)支持職能部門，對分公司整體的自我評定進(jìn)行初步審核，驗(yàn)證準(zhǔn)確性和屬實(shí)性，并形成等級評定建議，再上報考核委員會審批；3） 考核委員會通過會議，對等級評定建議會審，并予以審批；4） 總公司將審批后的等級評定結(jié)果反饋給各分公司，作為實(shí)際考核的基準(zhǔn)；5） 分公司根據(jù)審批后的等級評定結(jié)果，調(diào)整對其下屬分支機(jī)構(gòu)的等級評定和獎勵辦法，并將評定獎勵實(shí)施情況上報總公司考核委員會；6） 如果自我評定與最終評定的結(jié)果差異較大，分支公司可以反饋給總公司，進(jìn)行相應(yīng)的跟進(jìn)調(diào)查和協(xié)調(diào)。167。1） 基準(zhǔn)值法即指定目標(biāo)值，根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)實(shí)際分值與基準(zhǔn)值的對比情況計算單個指標(biāo)的對應(yīng)分值。 ___%167。 ___%167。 盈利能力167。2） 分公司依照同樣辦法對其轄區(qū)內(nèi)下屬分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理進(jìn)行綜合考核?？偨?jīng)理（分公司）總經(jīng)理（集團(tuán)/總公司）管理報告路線行政匯報路線保險業(yè)務(wù)管理第4個工作日第3個工作日業(yè)務(wù)拓展/渠道管理市場/產(chǎn)品開發(fā)業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理市場/產(chǎn)品開發(fā)業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理N/A業(yè)務(wù)支持業(yè)務(wù)拓展/渠道管理N/A業(yè)務(wù)支持第2個工作日第1個工作日總經(jīng)理（中心支公司）總經(jīng)理（支公司） 前線業(yè)務(wù)綜合管理報告路線及頻率前線業(yè)務(wù)綜合管理報告以數(shù)字為主，既包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，又包括了財務(wù)數(shù)據(jù)，必須按照統(tǒng)一的定義、格式。批準(zhǔn)后的權(quán)限設(shè)置表下發(fā)各分支機(jī)構(gòu)。2 分支機(jī)構(gòu)的撤銷分支機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作后，總公司定期根據(jù)管理報告 (至少每半年) 的實(shí)際情況與投資計劃進(jìn)行比較，如果在____期限內(nèi)，實(shí)際投資業(yè)績低于原定投資計劃的____%，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須向總公司提交投資執(zhí)行分析報告及整改方案。（二） 重要單證管理 設(shè)置單證管理等重要崗位和相應(yīng)的崗位職責(zé)。申請報告內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍、三年業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和市場分析、籌建負(fù)責(zé)人、計算機(jī)設(shè)備方案及擬訂的辦公地點(diǎn)等。由于保險監(jiān)管部門對行業(yè)操守制訂了許多相關(guān)的法律法規(guī)，因此，保險公司內(nèi)部的信息溝通就顯得尤為重要。第四部分 前線業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)具體管理辦法1 分支機(jī)構(gòu)增設(shè)條件 前期研究準(zhǔn)備分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)是公司戰(zhàn)略發(fā)展計劃的一個重要組成部分，是管理層為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)總體經(jīng)營目標(biāo)，在對未來發(fā)展的充分預(yù)期假設(shè)的前提下，結(jié)合自身企業(yè)資源狀況，對公司組織構(gòu)架所做的規(guī)劃。4 投資中心的核算 投資中心范圍集團(tuán)的股權(quán)投資決策體現(xiàn)在： 直接投資產(chǎn)險總公司 直接投資壽險總公司 資金運(yùn)用投資（資產(chǎn)管理） 海外直接投資 其它直接投資（如合資企業(yè)等）總公司的投資決策體現(xiàn)在： 分支公司的增設(shè) 各分支公司業(yè)績評價 分支公司撤銷 股權(quán)投資業(yè)績考核主要指標(biāo)以上各種股權(quán)投資決策，通常都可以使用投資回報率、留存收益或經(jīng)濟(jì)增加值的方法來衡量和考核。167。 分?jǐn)偛襟E167。 不可分?jǐn)傎M(fèi)用的內(nèi)容和金額應(yīng)通過費(fèi)用預(yù)算和差異分析進(jìn)行嚴(yán)格控制，并作為成本中心業(yè)績考核的重要依據(jù)和基準(zhǔn)之一。 費(fèi)用歸集和分?jǐn)?67。為了實(shí)現(xiàn)成本的有效利用，應(yīng)將成本和費(fèi)用按照性質(zhì)、發(fā)生部門、受益產(chǎn)品及相關(guān)客戶等進(jìn)行歸類，并相應(yīng)歸入可控成本和不可控成本，以便進(jìn)行管理。利潤中心的考核指標(biāo)一般以利潤的多少為基準(zhǔn)，并綜合考慮其他影響利潤的業(yè)績指標(biāo)，如責(zé)任準(zhǔn)備金充足率、費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率、應(yīng)收保費(fèi)周轉(zhuǎn)率和資產(chǎn)收益率等。對于利潤中心的管理人員的考核通常將實(shí)際利潤與預(yù)算利潤進(jìn)行比較。 獨(dú)立編制內(nèi)部管理報告，定期上報集團(tuán)直接投資管理職能部門進(jìn)行審核167。 轄區(qū)內(nèi)的資金上撥下劃及資金臺賬的記錄更新167。 轄區(qū)內(nèi)分支公司的財務(wù)數(shù)據(jù)和報表的匯總分析167。 定期審核下級分支公司的單證管理報告167。 續(xù)保業(yè)務(wù)、續(xù)期收費(fèi)業(yè)務(wù)167。 客戶信息數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)167。 追償案件，抵債物資和損余物資的處理167。 追償案件，抵債物資和損余物資的處理167。 超權(quán)限的賠案上報（壽險）167。 本級賠案的理算工作167。 轄區(qū)內(nèi)展業(yè)人員考核數(shù)據(jù)的收集167。 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析167。 權(quán)限內(nèi)傭金結(jié)算167。 根據(jù)內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的單證管理問題，進(jìn)行跟進(jìn)處理，并及時向管理層匯報 業(yè)務(wù)前線分支機(jī)構(gòu)職能說明1） 分支機(jī)構(gòu)分布在全國各地，有兩種類型