出納崗位主要業(yè)務(wù)流程(一)、出納崗位整體工作流程圖二-文庫吧在線文庫
【正文】 據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名 → 在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章 →將收據(jù)第 ② 聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人 → 憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬 → 登記票據(jù)傳遞登記本 → 將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項） 付現(xiàn) （ 1）費用報銷 審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致 → 檢查并督促領(lǐng)款人簽名 → 據(jù)記賬憑證金額付款 → 在原始憑證上加蓋 “現(xiàn)金付訖 ”圖章 → 登記現(xiàn)金流水賬 → 將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核 （ 2）人工費、福利費發(fā)放 憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項） → 在支出證明單上加蓋 “現(xiàn)金付訖 ”圖章 → 登記現(xiàn)金流水賬 → 登記票據(jù)傳遞登記本 → 將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證 現(xiàn)金存取及保管 每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票 提取現(xiàn)金 → 安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金→ 及時盤點現(xiàn)金 → 視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 （ 三 ）銀行存款收付 銀收 （ 1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票 → 核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單 → 交主管崗背書→ 送交 進(jìn)賬及取回單 → 整理從銀行拿回的回款單據(jù) → 將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起 → 在微機(jī)中編制回款登記表并共享 —→ 打印 —→ 將回款登記表連同回款單傳會計 （ 2）其他項目收款 收到除貨款以外項目的支票、匯票 → 填寫進(jìn)賬單 → 進(jìn)賬 → 回單 → 登記票據(jù)傳遞登記本 → 相關(guān)崗位 （ 3）貸款 收到銀行貸款上賬回單 → 登記票據(jù)傳遞登記本 → 傳管理費用崗位 銀付 （ 1）日常性
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1