【正文】 —— 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：海外辦事處、計(jì)劃資金部、公司主管領(lǐng)導(dǎo)、投資決策委員會(huì)、公司財(cái)務(wù)部 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 完整性：海外辦事處的計(jì)劃預(yù)算要完整，覆蓋公司在當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)運(yùn)作的各個(gè)方面 及時(shí)性：預(yù)算的制定要及時(shí)，能夠指導(dǎo)海外辦事處次年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 客觀(guān)性和科學(xué)性：海外辦事處的預(yù)算的制定要客觀(guān)、科學(xué)，能夠反應(yīng)公司業(yè)務(wù)在海外市場(chǎng)的發(fā)展方向和趨勢(shì) 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部、財(cái)務(wù)部 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 海外辦事處 按照公司下發(fā)的預(yù)算管理規(guī)定來(lái)編制本作業(yè)區(qū)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算并報(bào)公司計(jì)劃資金部 2 計(jì)劃資金部：預(yù)算管理崗位 負(fù)責(zé)審核并提交公司主管副總裁審批 3 公司主管副總裁 審批海外辦事處的預(yù)算計(jì)劃 4 投資決策委員會(huì) 討論、并批準(zhǔn)海外辦事處的預(yù)算計(jì)劃 5 計(jì)劃資金部：預(yù)算管理崗位 行文下發(fā)海外辦事處的預(yù)算計(jì)劃 6 海外辦事處 按月、季、年度書(shū)面向公司計(jì)劃資金部報(bào)告計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況，同時(shí)抄送公司財(cái)務(wù)部 7 計(jì)劃資金部：預(yù)算管理崗位 匯總、審核海外辦事處月、季、年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況 海外辦事處 計(jì)劃資金部 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算 審核 公司主管副總裁 審核 計(jì)劃實(shí)施 行文下發(fā) 月、季、年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財(cái)務(wù)部 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 投資決策委員會(huì) 批準(zhǔn) 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司海外辦事處資金預(yù)算管理所涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司海外辦事處資金預(yù)算管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：各事業(yè)部、海外辦事處、計(jì)劃資金部、 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 謹(jǐn)慎性：計(jì)劃資金部對(duì)于海外辦事處的資金計(jì)劃應(yīng)從嚴(yán)把關(guān)，以保證公司海外資金的安全性 及時(shí)性：海外辦事處資金預(yù)算及資金滾動(dòng)預(yù)算的制定應(yīng)及時(shí)，以便于海外辦事處按照計(jì)劃執(zhí)行 協(xié)作性：在制定海外辦事處資金預(yù)算的過(guò)程中，事業(yè)部和海外辦事處應(yīng)加強(qiáng)溝通，緊密合作，以保證資金預(yù)算制定工作的順利進(jìn)行 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部、財(cái)務(wù)部 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 事業(yè)部：海外業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人 將月度確定的海外經(jīng)營(yíng)性計(jì)劃和投資計(jì)劃通過(guò)當(dāng)?shù)刂付ㄘ?fù)責(zé)人提交給海外作業(yè)管理機(jī)構(gòu) 2 海外辦事處 依據(jù)事業(yè)部的海外經(jīng)營(yíng)性計(jì)劃和投資計(jì)劃，編制月度、季度、年度等資金預(yù)算和三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃，報(bào)計(jì)劃資金部審批 3 計(jì)劃資金部：資金管理崗位 負(fù)責(zé)審批 4 海外辦事處 執(zhí)行經(jīng)計(jì)劃資金部批準(zhǔn)的資金預(yù)算 海外辦事處 計(jì)劃資金部 屬地月度、季度、年度等資金預(yù)算和三個(gè)月資金滾動(dòng)收支計(jì)劃 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 審核 執(zhí)行 事業(yè)部 月度海外經(jīng)營(yíng)性計(jì)劃和投資計(jì)劃 辦事處資金使用計(jì)劃 海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理流程 海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管 理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 項(xiàng)目 生效日期 修改版本 編制人： 計(jì)劃資金管理流程 —— 海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理流程 失效序號(hào) 序號(hào) 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理涉及的各項(xiàng)工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理過(guò)程，特別是明確各部門(mén)在該過(guò)程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門(mén)：海外辦事處、事業(yè)部在當(dāng)?shù)氐淖鳂I(yè)部門(mén)、各事業(yè)部、計(jì)劃資金部、首席財(cái)務(wù)官、公司主管執(zhí)行副總裁 4. 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 謹(jǐn)慎性和安全性：計(jì)劃資金部對(duì)于海外辦事處的帳戶(hù)設(shè)置、資金支付審批應(yīng)從嚴(yán)把關(guān)，嚴(yán)格實(shí)行最高存款限額管理，以保證公司海外資金的安全性 協(xié)作性：在資金支付過(guò)程中，事業(yè)部在當(dāng)?shù)氐淖鳂I(yè)部門(mén)和海外辦事處在加強(qiáng)協(xié)作與溝通的同時(shí)，應(yīng)互相監(jiān)督，以保證公司海外資金的安全性 執(zhí)行嚴(yán)格的內(nèi)控制度：為了加強(qiáng)內(nèi)控制度，海外作業(yè)管理機(jī)構(gòu)在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時(shí)，必須由兩個(gè)以上有權(quán)簽字人同時(shí)簽字 5. 本流程的管理者為公司計(jì)劃資金部、財(cái)務(wù)部 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 海外辦事處 向計(jì)劃資金部提出設(shè)立銀行帳戶(hù)申請(qǐng) 2 計(jì)劃資金部：資金管理崗位 審核海外辦事處提出的設(shè)立銀行帳戶(hù)申請(qǐng)，并報(bào)公司首席財(cái)務(wù)官 3 公司首席財(cái)務(wù)官 審批海外辦事處提出的設(shè)立銀行帳戶(hù)申請(qǐng) 4 計(jì)劃資金部：資金管理崗位 規(guī)定海外辦事處銀行帳戶(hù)最高存款限額 5 海外辦事處 在當(dāng)?shù)亻_(kāi)設(shè) 1－ 2個(gè)銀行帳戶(hù) 6 海外辦事處 在進(jìn)入付款流程后，首先由海外辦事處行政負(fù)責(zé)人審批 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 7 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負(fù)責(zé)人（ 5萬(wàn)美元以下） 審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計(jì)劃資金部：總經(jīng)理 （ 5萬(wàn)美元以上， 20萬(wàn)美元以下） 事業(yè)部審批 ——計(jì)劃資金部審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計(jì)劃資金部：總經(jīng)理 公司主管執(zhí)行副總裁 （ 20萬(wàn)美元以上） 事業(yè)部審批 ——計(jì)劃資金部審批 ——公司主管行政副總裁審批 8 海外辦事處：計(jì)劃財(cái)務(wù)管理崗位 辦理付款業(yè)務(wù) 在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時(shí)，必須由兩個(gè)以上有權(quán)簽字人同時(shí)簽字；銀行預(yù)留印鑒必須是下列形式之一： 1）、簽字：兩人以上； 2）、蓋章：兩枚印章以上并必須由不同人分別管理使用； 3）、簽字和蓋章：簽字人和印章保管人不得為同一個(gè)人 海外辦事處 計(jì)劃資金部 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計(jì)劃資金管理流程） 流程編號(hào) 版本號(hào) 首席財(cái)務(wù)官 在當(dāng)?shù)亻_(kāi)設(shè) 1－ 2個(gè)帳戶(hù) 申請(qǐng)開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù) 審核 審批 批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)，并規(guī)定限額 辦理付款手續(xù) 是否小于 5萬(wàn)美元 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負(fù)責(zé)人 審批 是 是否小于 20萬(wàn)美元 否 事業(yè)部 審批 是 審批 主管執(zhí)行副總裁 審批 審批 審批 否 審批 資金支付 兩人簽字 ? 計(jì)劃資金類(lèi)管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和滾動(dòng)預(yù)算編制管理流程 ? 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 ? 投資決策委員會(huì)議事流程 – 經(jīng)過(guò)優(yōu)化的流程 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動(dòng)發(fā)展計(jì)劃編制流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處帳戶(hù)設(shè)置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計(jì)劃編制流程 ? 投資項(xiàng)目立項(xiàng)和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計(jì)劃預(yù)算管理流程 目錄 優(yōu)化前的資金計(jì)劃的編制流程 事業(yè)部基地 事業(yè)部本