【正文】 在公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，建立產(chǎn)品銷售專富的二級法人單位。 有穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量，未發(fā)生過重大產(chǎn)品質(zhì)量事故。 階段發(fā)展規(guī)模 學(xué)生飲用奶示范階段，選擇有條件的中小學(xué)校進行示范，定點供應(yīng)鮮奶學(xué)生人數(shù)達 20 萬人，液奶供應(yīng)量達到 5000 噸，保質(zhì)液奶 1500噸，液奶單位加工能力達到 萬噸，飼養(yǎng)奶牛達 3000 頭以上規(guī)模。 設(shè)核心奶牛場，以核心牛場為龍頭，統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計，統(tǒng)一技術(shù)標準，統(tǒng)一種牛繁殖供應(yīng)，統(tǒng)一疫病防治，統(tǒng)一飼料（精）配方，統(tǒng)一鮮奶收購加工銷售，項目借款統(tǒng)借統(tǒng)還。 （ 2）超高溫滅菌工藝 巴氏殺菌后的液奶由平衡槽經(jīng)離心泵進行預(yù)熱段 ，加熱至 75℃ ，經(jīng)均質(zhì)進入加熱段，加熱至 137℃保持 4S，進入熱回收管，冷卻至包裝溫度進入無菌包裝系統(tǒng)。 原有固定資產(chǎn)的利用方案 （ 1）大祥區(qū)在 2020 年 6 月起全面實施“種草養(yǎng)鮮奶加工項目”，購進 100 頭，到 2020 年底奶牛（含仔牛）存欄可達 200 多頭，自繁自養(yǎng)到 2020 年奶牛存欄可達 2020 頭以上。 動力設(shè)施、變電所、鍋爐房、冷機房、機停房、真空泵房，建筑面積 500 平方米。要 進行一系列的配套建設(shè)： 以鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站為依托建設(shè)養(yǎng)牛技術(shù)服務(wù)站（包括人工受精站）。 2020 年完成設(shè)計生產(chǎn)任務(wù) 50%。 （ 5）市場營銷實行銷售包干提成，另招聘人員。 三杯樂乳業(yè)公司 奶 業(yè) 事 業(yè) 部 奶 業(yè) 服 務(wù) 部 提供原奶油 加 工 廠 研究新產(chǎn)品 提供產(chǎn)品 技 術(shù) 開發(fā)部 市 場 營銷部 技術(shù) 原奶 產(chǎn)品 信息 服務(wù) 收購 銷售 反饋 奶牛養(yǎng) 中 心 服 務(wù) 養(yǎng) 牛 26 殖基地 養(yǎng)牛場 專業(yè)戶 勞動保護與安全衛(wèi)生 制定勞動保護與安全生產(chǎn)制度。 27 第七章 動物防疫和環(huán)境保護 生態(tài)環(huán)境影響評估 疫病傳染機率加大 養(yǎng)牛的最大風(fēng)險是疫病，國內(nèi)外都有經(jīng)驗教訓(xùn)，本項目核心基地由于批量引種、集中養(yǎng)殖、牛群流動量和單位面積載畜量都比分散養(yǎng)殖大，疫病傳染機率相應(yīng)加大，稍有疏忽可能造成毀滅性災(zāi)難，并引起高度重視，并在建設(shè)上統(tǒng)籌安排，確保牛群健康安全。檢出的陽性牛予以淘汰處理。 牛糞和污水綜合治理 采取生物技術(shù)與工程技術(shù)相結(jié)合的辦法進行綜合治理，生物技術(shù)主要推廣 EM 生產(chǎn)技術(shù)和生物飼料，實行全程生態(tài)養(yǎng)殖模式。 病死牛處理 對因傳染病而死的牛，選用生物熱坑埋法處理，即生物熱坑采用混土結(jié)構(gòu)，直徑 3 米，深 1 米，其上部設(shè)頂蓋與內(nèi)蓋，牛尸投入坑后密封坑口，經(jīng) 15— 20 天尸體變形， 4— 5 個月后全部分解。 前期工作費、設(shè)計費按湖南省計委、省物價局（ 2020）湘價房字 95 號文件和國家計委文件，從低計費按固定資產(chǎn)投資總額的 1%估算。 C、核心基地 辦公室、飼料庫： 500 平方米 500 元 /平方米 =25 萬元 牛舍： 1500 平方米 150 元 /平方米 = 萬元 青貯窖： 50 個 1000 元 /個 =5 萬元 購牛： 200 頭 7000 元 /頭 =140 萬元 配合飼料加工機組： 2 萬元 牧草加工機械： 10 臺 5000 元 /臺 =5 萬元 D、其他費用： 萬元 前期工作費與設(shè)計費： 萬元 開辦費與管理費： 萬元 不可預(yù)計費： 40 萬元 固定資產(chǎn)總投資： 萬元。 34 資金使用及管理 建立嚴格的項目資金使用管理程序和經(jīng)濟責(zé)任制。 財務(wù)分析 （ 1）財務(wù)內(nèi)部收益率（ IRR） 各年平均 NCF=+97/10= 萬元 PVA10Li=查“ 1元的年金現(xiàn)值表”，在第 4期這一行與 PVA10LI 的相應(yīng)折現(xiàn)率（ i）為 24%和 28%。 安全邊際率 =[實際（或預(yù)計）銷售額 保本銷售額 ]/實際（或預(yù)計）銷售額 100% =（ 2500790） /2500 100% =% 按照國際企業(yè)評價安全程度的經(jīng)檢標準，安全邊際率大于 41%，就認為項目經(jīng)營很安全。 有償資金銀行貸款歸還措施與歸還計劃 項目共投資 萬元，其中申請國家財政資金 500 萬元，銀行貸款 500 萬元，群眾和單位自籌 萬元。 項目的選項準確，地理位置優(yōu)越，布局安排合理，論證充分，設(shè)計的程序操作簡便，項目建成后可產(chǎn)生巨大的社會、生態(tài)、經(jīng)濟效益，是一個切實可行的好項目，建議上級農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和其他有關(guān)部門立項支持。項目采用無污染無病毒養(yǎng)殖技術(shù)，生產(chǎn)生物有機肥又直接促進無公害農(nóng)業(yè)和綠色食品的發(fā)展。 原材料供應(yīng)和其他因素分析 發(fā)展奶業(yè)是邵陽市“十五”期間養(yǎng)殖業(yè)的重點，今年十年，奶牛的發(fā)展將不斷增加，因此原奶的供應(yīng)（即原材料）不成問題。 （ 3）投入產(chǎn)出比： 3500/=1:2:3 （ 4）投資回收期 A、 靜態(tài)回收期 =項目總投資 /各年平均 NCF 38 ==（年） B、動態(tài)回收期 =累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份 1+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值 /當年凈現(xiàn)金流量） =31+（ ??） =（年） （ 5）財務(wù)凈現(xiàn)值和凈現(xiàn)值率 A、財務(wù)凈現(xiàn)值 各年 NCF=稅后凈利 +折舊 =+97/10 = 萬元 未 來報酬總現(xiàn)值 = = 萬元 凈現(xiàn)值（ NPV） == 萬元 B、凈現(xiàn)值率 = 100%=236%。 第九章 效益分析 經(jīng)濟效益 基本參數(shù)：本項目設(shè)計能力年出產(chǎn)加工鮮奶 5000 噸，經(jīng)濟效益分析年 10 年，銀行貸款利息率 %，財政有償資金占用率 2%，基礎(chǔ)設(shè)施年折舊率 5%，所得稅率 33%，產(chǎn)奶牛經(jīng)濟壽命每年每頭殘 值2020 元。 計劃申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金 500 萬元（其中有償占用金 425 萬元），自籌資金 萬元，銀行貸款 500 萬元。 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金占用費按 2%計。 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》規(guī) 31 定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。經(jīng)上述處理后的污染水質(zhì)，可達國家《污水綜水排放標準 GB978— 88》的第二類污染物最高允許排放濃度二級標準，最后排入魚塘水田凈化養(yǎng)魚或稻田施肥。搞好焦蟲病的防治。牛氣腫疽：每年4 月、 10 月接種菌苗。 運行管護制度 運行管護制度及人員 （ 1）中試車間已經(jīng)建立起完備的運行管護制度，只需新增運行管護與機械維修人員 1 名，定點企業(yè)新增機修人員 2 名，人員工資計入工資成本，維修材料費用直接計入維修成本。 （ 2）通過發(fā)放專業(yè)書籍及專業(yè)資料鼓勵自學(xué)，通過知識競賽和勞動技能競爭來提高從業(yè)人員生產(chǎn)、管理、技術(shù)水平。其中技術(shù)開發(fā)部 2 人、辦公室文員 1 人、化驗員 1 人、倉儲員 1 人、機（水電）修工 1 人、操作工 10 人。 以養(yǎng)牛戶為單位整修牛舍配套建設(shè)和沼氣池。前期若確要采購， 擬從國內(nèi)內(nèi)蒙古和新疆等地采購，以避免進口胚胎的煩瑣手續(xù)，帶入瘋牛病等的威脅和巨額花銷。在末期取得學(xué)生奶供應(yīng)資格前， 2020 年，將安裝好學(xué)生飲用奶專業(yè)制作車間，基礎(chǔ)母牛達到 200頭的核心奶牛場，主要建設(shè)內(nèi)容是： a、改造牛舍 1000 平方米（ 2020 年底完成）； 22 b、購液能加工設(shè)備：利樂包裝機 1 臺（已購 1 臺），無菌包裝機1 臺，全封閉直冷缸 3 個，吸奶管 3 組。目前超高溫（ UHT）滅菌設(shè)備最先進的是丹麥 APV。 （ 3）液奶保鮮加工新技術(shù)和綠色食品技術(shù)操作規(guī)格。 堅持市場導(dǎo)向，建設(shè)高科技規(guī)?；脑仙a(chǎn)，加工與配送一條龍的綠色保質(zhì)液奶產(chǎn)業(yè)化的經(jīng)營體系。 通過國家綠色食品質(zhì)量認證，取得綠色食品標志使用權(quán)。 第五章 項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及實施進度 建設(shè)標準 學(xué)生飲用奶建設(shè)標準 有穩(wěn)定、保質(zhì)的鮮奶原料基地，奶牛飼養(yǎng)達到日產(chǎn)鮮奶 50 噸的要求，衛(wèi)生防疫體系健全。食品貴在安 全、營養(yǎng)、方便、價廉，要對顧客有愛心，才能讓顧客放心喝牛奶，要樹立“顧客健康第一，產(chǎn)品質(zhì)量第一，公司信譽第一”的新理念。市場覆蓋人口約 1000 萬人左右，中長期目標銷售量可達 30 萬噸左右，消毒保質(zhì)液奶因全國各大奶源基地爭相生產(chǎn)，在大城市市場份額日益下降，后來者很難進入大中城市市場，只宜向邊遠地區(qū)農(nóng)村無奶源基地的地方開拓，市場潛力仍然很大。因此液奶市場空間雖然很大，仍需一個開發(fā)過程。今后發(fā)展趨勢如按低 于全國平均 5 公斤計算，人均奶類產(chǎn)量達到 25 公斤，牛奶總需求量到 2020 14 年需 萬噸，年均需凈增值 萬噸，凈增值奶牛需 萬頭左右。 第四章 產(chǎn)品市場需求預(yù)測與銷售 市場預(yù)測、現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計、供求關(guān)系分析 市場預(yù)測 國內(nèi)市場 目前全國生產(chǎn)奶類 800 萬噸，其中牛奶 700 萬噸左右，人均占有奶類不到 7 公斤。 制約因素 和解決方案 項目建設(shè)發(fā)展的制約因素主要是資金缺乏和牛群規(guī)模較小，加工能力不足。 項目建設(shè)所需的自然資源、經(jīng)濟和社會環(huán)境 有利條件 （ 1）氣候條件優(yōu)越