【正文】 藤資源供給日益趨緊的同時，國際市場對藤制品的需求卻不斷增加。我國雖然在廣東、福建等地有一些藤制品廠，但大部分是小型企業(yè)，以手工為主，加工技術(shù)落后，產(chǎn)某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 17 品的式樣和質(zhì)量離國際市場的需求尚有一段距離。因此，本公司在海南省建設(shè)大型棕櫚藤資源基地具有獨一無二的優(yōu)勢，是國內(nèi)其它地區(qū)所無法具備的，不存在資源上的競爭者。在這些次生林中有疏林 15 萬公頃，灌木林 20 萬公頃，采伐跡地 2 萬公頃，合計共有 335 萬畝可以種藤，海南還有 470 萬畝 人工林，其中至少有 1/3 的林地可以種藤。 3 本公司在人工棕櫚藤種植方面具有較大的技術(shù)優(yōu)勢。 本公司計劃和歐美一流藤產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)機(jī)構(gòu)合資設(shè)立國內(nèi)第一家專業(yè)藤制品設(shè)計研究院，建立國內(nèi)最大的棕櫚藤科研培訓(xùn)中心，裝備一流設(shè)備的藤加工制造中心，并投資建設(shè)國內(nèi)第一個棕櫚藤水泥刨花板項目，提高資源的綜合利用效率和經(jīng)濟(jì)效益。 目前，國內(nèi)藤加工企業(yè)和本企業(yè)的相比的最大劣勢在于由藤資源劣勢產(chǎn)生的經(jīng)營風(fēng)險。 452 出資方式 某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 21 4521 、 本公司主發(fā)起人吳 XX、為 XX 公司股東。 453 股份結(jié)構(gòu) 本公司總股本為萬元，每股折合人民幣 1 元，共計萬股。計劃籌措 XXXX 萬元。目前，我國自產(chǎn)原藤 40006000 噸，其中 60%左右產(chǎn)自海南。 52 原藤 本公司已種植 4233 畝棕櫚藤，預(yù)計 2021 年開始技術(shù)性采伐， 2021 年起進(jìn)入正常采收年份，平均每年采收原藤 1500 噸左右。 54 藤制品 本公司的藤制品包括各種高檔家俱、中檔家俱和藤工藝品。 56 本公司產(chǎn)品的工藝流程 1 原藤初加工：原藤采收 刮光 處理 運輸 干燥 定裁分級 砂光 捆束 入庫 2 藤條精加工：汽蒸 彎曲 劈分 染色 砂光和涂飾。 62 目前，國內(nèi)藤制品加工企業(yè)的市場營銷模式為通過參加一年一度的中國出口商品交易會（俗稱廣交會），從外商客戶處取得訂單，然后組織一個年度的生產(chǎn)。在這樣的背景下，國內(nèi)現(xiàn)有藤制品廠的營銷模式根本不適合本公司，本公司需創(chuàng)新商業(yè)模式，以適應(yīng)國內(nèi)外藤制品市場供給發(fā)生的深刻變化。 4 利用公司藤資源基地進(jìn)行環(huán)保促銷。 88 年被評為經(jīng)濟(jì)師，同年擔(dān)任南京市消協(xié)第一屆理事。前后共承擔(dān)了 13 項國家林業(yè)局 948 項目、國家“十五、“十一五”科技攻關(guān)計劃和支撐項目等課題，取得了兩項國家林業(yè)局“十五”科技攻關(guān)計劃課題認(rèn)定成果。王耀連先生原為海南省林業(yè)設(shè)計院副院長，現(xiàn)為海南省森林資源監(jiān)測中心副主任。這樣做既可使投資者對本 公司的主營業(yè)務(wù)有比較清晰的了解，也符合穩(wěn)健性原則。該項目投資 700 萬元 (不含采伐前的護(hù)育費 )。故在計算公司上市前業(yè)績時，可不考慮相關(guān)生物資產(chǎn)采收前的護(hù)育費用。 84 本公司設(shè)立后前三年的財務(wù)預(yù)測 841 損益預(yù)測 本公司藤制品廠建成后，銷售收入、生產(chǎn)成本和主營業(yè)務(wù)利潤見下表。適應(yīng)生態(tài)建設(shè)和市場需求的變化，推動產(chǎn)業(yè)重組，優(yōu)化資源配置，加快形成以森林資源培育為基礎(chǔ)、以精深加工為帶動、以科技進(jìn)步為支撐的林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展新格局。 從《決定》可以看出，本公司從事藤業(yè)及其它特色林業(yè)經(jīng)濟(jì)的種植和開發(fā)，完全符合國家的產(chǎn)業(yè)政 策，財產(chǎn)權(quán)受國家法律的保護(hù)，并得到國家金融方面的支持，上市融資受到國家政策的鼓勵和支持。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，公開發(fā)行的股份應(yīng)該達(dá)到公司股份總數(shù)的 25%以上。 自 2021 年 6 月中工國際 拉開全流通 IPO 序幕以來，目前兩市上市的新股有 300 多只。 某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 43 十 風(fēng)險提示及對策 本公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營中可能存在下列風(fēng)險，投資者在評價本公司時應(yīng)對該等風(fēng)險因素有充分的理解并對本公司采取的對策作出合理的判斷。檢某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 44 驗肥料時，采取多重采樣化驗，跟班監(jiān)管，確保準(zhǔn)確的配肥標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量合格肥料。 3 肥料質(zhì)量風(fēng)險 肥料質(zhì)量風(fēng)險主要是由于土地化 驗采樣片面，提供配肥標(biāo)準(zhǔn)不當(dāng)和驗收肥料抽樣片面，沒有查出不合格的肥料，致使施肥效力達(dá)不到預(yù)期效果，影響苗木生長。 95 募集資金及使用 根據(jù)上述分析，本公司首次公開發(fā)行可籌集人民幣 12200 萬元，扣除發(fā)行費用（按募集資金的 5%計），可獲得約 11000 萬元。隨著生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，人類可用的天然林資源將越來源少，作為高檔木制品的替代物和環(huán)境友好產(chǎn)品的典型代表，藤制品越來越受到國際消費者的重視，藤制品的價格將不斷走高，作為可持續(xù)利用的林業(yè)資源型行業(yè)龍頭企業(yè)，本公司將受到資本市場的歡迎。根據(jù)前章的討論，本公司的財務(wù)指標(biāo)符合上述規(guī)定。林業(yè)經(jīng)營者可依法以林木抵押申請銀行貸款。 92 上市可行性分析 921 2021 年 6 月 5 日，中共中央國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》。 2 城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加 城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加以增值稅為基礎(chǔ)征收，稅率分別為 5%和 3%。 各年的銷售收入預(yù)測如下： 表 1 某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 37 832 成本和費用 成本與收入計算表和估算表 年份 1 2 3 1 藤制品（套） XXXX 5000 8000 2 產(chǎn)值（ 4400元 ~5500元 /套）（萬元） 1100 2600 3800 3 需成品藤（ 50kg/套）（噸） 100 250 400 折算成原藤（系數(shù) ）（噸） 140 350 560 4 外購原材料（ 4000元 /T） 56 140 224 5 外購輔助材料（ 2*7%~10%） 80 200 320 （竹、木、釘、膠、漆、繩等） 6 外購燃料、動力（ 2*%~5%） 40 100 160 （水、電、汽、油等） 7 工資及福利費用 （萬元） 190 280 350 （ 800元 ~1000元 /人、月） 60 80 100 （ 5000元 /人、月） 8 12 15 （ 10000元 /人、月） 5 6 6 （ 6800元 ~10000元 /人、月） 3 5 7 8 銷售收入（萬元） 1100 2600 3800 1100 2600 3800 9 主營業(yè)務(wù)利潤（萬元） 734 1880 2746 .其他業(yè)務(wù)凈收入（萬元） 100 100 100 備注： 其他業(yè)務(wù)凈收入指公司藤條及其他林產(chǎn)品的收入 某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 38 本公司藤制品的成本和費 用的計算范圍包括原料、人工、水電、銷售費用等。 （ 3）專家樓、員工宿舍和配套設(shè)施，占地 350 畝，投資 9600 萬元。 816 本公司除了藤產(chǎn)品外，還種植了多種林業(yè)產(chǎn)品，例如檳榔、花梨、桉樹、白木香等。竺肇華先生為國際竹藤組織創(chuàng)始人之一（第一任副總干事），中國林業(yè)科學(xué)院研究員，博士生導(dǎo)師，現(xiàn)任國某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 30 際竹藤組織（ INBAR）終身資深研究員。先后發(fā)表了 28 篇有關(guān)“棕櫚藤”等林產(chǎn)品的國家級論文， 參編著作有：《世界竹藤》棕櫚藤卷和《 Bamboo and Rattan in the Word》 棕櫚藤卷。 2 陳 XX，男， 生，大專雙學(xué)歷，擬任本公司總經(jīng)理 2021 年 6 月出任公司總經(jīng)理。 3 本公司采用走出去的戰(zhàn)略在歐美市場營銷藤制品。但是本公司 50 萬畝棕櫚藤基地建成后，每年可提供原藤 18 萬噸 ，這相當(dāng)于目前國內(nèi)年產(chǎn)量的 30 倍。由于國內(nèi)原藤供應(yīng)十分緊缺，因此，國內(nèi)原藤及藤材市場將在相當(dāng)長的時間內(nèi)處于賣方市場，公司只要保證原藤的質(zhì)量，原藤市場營銷相對簡單。 3 本公司 50 萬畝棕櫚藤種植項目已獲得中國工程院院士和國際竹藤組織資深專家的推薦，已進(jìn)入前期立項報備工作。 1 棕櫚藤水泥刨花板是利用棕櫚藤原料經(jīng)過逐級 破碎、篩選得到的再生木片，是建筑用的優(yōu)質(zhì)材料。相關(guān)約定由戰(zhàn)略投資者和公司簽訂 投資協(xié)議進(jìn)行約束。本公司設(shè)立后將從藤制品加工開始形成主營業(yè)務(wù)收入。本公司首期融資XXXX 萬元，主要用于藤制品加工廠的建設(shè)和營運。本公司擬向特定投資者發(fā)行股份 X 萬股，每股認(rèn)購價人民幣 1 元。 44 設(shè)立方式：由發(fā)起人以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立。本公司和這些企業(yè)競爭的策略是：一是選擇產(chǎn)品高端化，差異化。傳統(tǒng)的手工加工模式顯然已無法滿足產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需求。本世紀(jì)初，棕櫚藤大多是農(nóng)戶在自留林地中間種，規(guī)模小， 加上見效時間長，農(nóng)民種植棕櫚藤的積極性不高。在藤資某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 18 源的層面上根本無法和海南競爭。這樣的生長環(huán)境是典型的熱帶亞熱帶氣候環(huán)境。 我國藤制品加工業(yè)歷史悠久，藤制品是我國的傳統(tǒng)出口創(chuàng)匯產(chǎn)品，藤產(chǎn)業(yè)在我國一些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。目前，廣東省南海市、福建省安溪縣形成了全國最大的竹藤工藝品生產(chǎn)基地和商品貿(mào)易集散地。經(jīng)營期限可 42 年，一般每二至三年采收一次，每畝年平均可采原藤 350 公斤。我國天然森林中藤資源面積約有 30 萬公頃，年產(chǎn)野生藤 4000 噸～ 5000 噸，最高年產(chǎn)量達(dá) 6500 噸?；I備組將在本公司有關(guān)設(shè)立文件制作工作完成后，向有投資本公司意向的特定投資者發(fā)出共同發(fā)起設(shè)立邀請，以上市為目標(biāo)，按擬上市公司的規(guī)范，共同發(fā)起設(shè)立本公司。預(yù)測發(fā)行價為每股人民幣 元。本公司設(shè)立后，將擁有一個具有現(xiàn)代企業(yè)管理知識和專業(yè)技能、熟悉市場經(jīng)濟(jì)運作 的經(jīng)營管理團(tuán)隊， 確保本公司健康、快速的發(fā)展 。首期投資 XXXX 萬元建設(shè)一座藤制品加工廠，年加工生產(chǎn)各類高檔藤制品家俱 15000 套。 152 加強(qiáng)現(xiàn)有棕櫚藤生產(chǎn)基地的管理，提高現(xiàn)有資源的成材率和生產(chǎn)能力，爭取每畝原藤的產(chǎn)量達(dá)到國際水平。 125 2021 年 6 月， XX 公司在儋州市蘭洋鎮(zhèn)番打黎族村苗一、苗二村種植名貴木材黃花梨 181 畝， 9800 株； 2021 年 6 月在涼灣嶺種植黃花梨 20 畝，760 株。 121 海南 XX 實業(yè)有限公司成立于 XXXX 年 10 月 30 日，由吳 XX、陳 XX共同出資設(shè)立。作為多年生的多用途植物資源，未來誰擁有資源，誰就擁有了競爭力、控制市場和行業(yè)發(fā)展的能力。我國是藤資源的需求大國，同時也 是藤資源短缺的國家。這是調(diào)動社會各方面造林積極性，促進(jìn)林業(yè)更好更快發(fā)展的重要基礎(chǔ)。 本公司以上市為目標(biāo)的設(shè)立。本公司目前是海南最大的經(jīng)濟(jì)類林業(yè)生物資產(chǎn)種植企業(yè)。 2 位于海南省儋州市蘭洋鎮(zhèn)番打黎族苗族村苗一、苗二村檳榔生物資產(chǎn)，面積 495 畝， 52136 株。投資人參與本公司發(fā)起的，和本公司其他發(fā)起人簽署《發(fā)起人協(xié)議》后，成為本公司的發(fā)起股東，享有發(fā)起股東的相關(guān)權(quán)利并承某某發(fā)展股份制商業(yè)計劃書 某某 發(fā)展股份有限公司（籌）編 20214 4 擔(dān)相關(guān)義務(wù)。未經(jīng)本公司籌備組許可，接收人不得以任何直接或間接的方式向第三方泄漏、復(fù)印、傳播本計劃書中的 全部或部分內(nèi)容。本公司不負(fù)有隨時更新或更正有關(guān)內(nèi)容的義務(wù)和責(zé)任。本公司總股本為 5000 萬股。 3 位于海南省儋州市南豐鎮(zhèn)鸚哥嶺桉樹、松樹、馬占相思等生物資產(chǎn)，面積 2785 畝， 309135 株。 本公司本次融資計劃以發(fā)行新股的方式融資 XXXX 萬元，主要用于公司藤器制品廠的建設(shè)和運營。 一 公 司 概 要 11 公司設(shè)立背景 111 2021 年 6 月 5 日， 中共中央國務(wù)院發(fā)布了