【正文】 劃管理 項(xiàng)目在開(kāi)工前15日，編制《中建七局X公司***項(xiàng)目物資集中采購(gòu)總計(jì)劃額度申請(qǐng)表》，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、公司集采中心負(fù)責(zé)人和公司總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理簽字后，由局或公司集采中心統(tǒng)籌采購(gòu)。第三條 定價(jià)方式〈一〉 由局集中采購(gòu)中心采購(gòu)供應(yīng)的物資采用以下定價(jià)方式1．采購(gòu)單價(jià)：局集采中心通過(guò)招（邀）標(biāo)、議標(biāo)對(duì)供應(yīng)商采購(gòu)價(jià)為賒銷賬期一個(gè)月的現(xiàn)金價(jià)；2．結(jié)算價(jià)：局集采中心與區(qū)域內(nèi)各公司以采購(gòu)單價(jià)+運(yùn)雜費(fèi)結(jié)算。貨到施工現(xiàn)場(chǎng)，項(xiàng)目部應(yīng)盡快組織清點(diǎn)驗(yàn)收，不得無(wú)故拖延卸貨時(shí)間。大宗物資集中采購(gòu)必須在合格供方名冊(cè)中通過(guò)招（議）標(biāo)確定。2．本辦法由公司集采中心負(fù)責(zé)解釋，自2012年3月1日開(kāi)始試行。第三，采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)納入采購(gòu)預(yù)算管理，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，作為企業(yè)剛性指令嚴(yán)格執(zhí)行。三、選擇供應(yīng)商階段：該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：供應(yīng)商選擇不當(dāng)，可能導(dǎo)致采購(gòu)物資質(zhì)次價(jià)高，甚至出現(xiàn)舞弊行為。第二，采購(gòu)部門應(yīng)當(dāng)定期研究大宗通用重要物資的成本構(gòu)成與市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì),確定重要物資品種的采購(gòu)執(zhí)行價(jià)格或參考價(jià)格。主要管控措施：第一，依據(jù)采購(gòu)合同中確定的主要條款跟蹤合同履行情況，對(duì)有可能影響生產(chǎn)或工程進(jìn)度的異常情況，應(yīng)出具書面報(bào)告并及時(shí)提出解決方案，采取必要措施，保證需求物資的及時(shí)供應(yīng)。對(duì)驗(yàn)收合格的物資，填制入庫(kù)憑證，加蓋物資“收訖章”，登記實(shí)物賬，及時(shí)將入庫(kù)憑證傳遞給財(cái)會(huì)部門。要著力關(guān)注以下方面：第一，嚴(yán)格審查采購(gòu)發(fā)票等票據(jù)的真實(shí)性、合法性和有效性，判斷采購(gòu)款項(xiàng)是否確實(shí)應(yīng)予支付。第二，指定專人通過(guò)函證等方式，定期向供應(yīng)商寄發(fā)對(duì)賬函，核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來(lái)款項(xiàng)，對(duì)供應(yīng)商提出的異議應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)有權(quán)管理的部門或人員批準(zhǔn)后，做出相應(yīng)調(diào)整。九、會(huì)計(jì)控制階段：主要風(fēng)險(xiǎn)是：缺乏有效的采購(gòu)會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，未能全面真實(shí)地記錄和反映企業(yè)采購(gòu)各環(huán)節(jié)的資金流和實(shí)物流情況，相關(guān)會(huì)計(jì)記錄與相關(guān)采購(gòu)記錄、倉(cāng)儲(chǔ)記錄不一致，可能導(dǎo)致企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)未能如實(shí)反映，以及采購(gòu)物資和資金受損。八、付款階段：主要風(fēng)險(xiǎn)是：付款審核不嚴(yán)格、付款方式不恰當(dāng)、付款金額控制不嚴(yán)，可能導(dǎo)致企業(yè)資金損失或信用受損。主要管控措施：第一，制定明確的采購(gòu)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合物資特性確定必檢物資目錄，規(guī)定此類物資出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告后方可入庫(kù)。第三，對(duì)重要物資驗(yàn)收量與合同量之間允許的差異，應(yīng)當(dāng)作出統(tǒng)一規(guī)定。主要管控措施：第一，健全采購(gòu)定價(jià)機(jī)制，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)、動(dòng)態(tài)競(jìng)價(jià)采購(gòu)等多種方式，科學(xué)合理地確定采購(gòu)價(jià)格。第三，具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批采購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注采購(gòu)申請(qǐng)內(nèi)容是否準(zhǔn)確、完整，是否符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，是否符合采購(gòu)計(jì)劃，是否在采購(gòu)預(yù)算范圍內(nèi)等。對(duì)獨(dú)家代理、專有、專利等特殊產(chǎn)品應(yīng)提供相應(yīng)的獨(dú)家、專有資料，經(jīng)專業(yè)技術(shù)部門研討后，經(jīng)具備相應(yīng)審批權(quán)限的部門或人員審批。第二條．嚴(yán)格禁止項(xiàng)目部私自銷售積壓、剩余物資，項(xiàng)目部要加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，杜絕物資浪費(fèi)現(xiàn)象發(fā)生。進(jìn)場(chǎng)超過(guò)5日，項(xiàng)目部未組織檢測(cè)、或未明確質(zhì)量狀況的的鋼材均視為合格。第二條 供應(yīng)商選擇1．根據(jù)公司所屬項(xiàng)目上報(bào)的《中建七局X公司***項(xiàng)目物資集中采購(gòu)申請(qǐng)報(bào)告》，公司集采中心負(fù)責(zé)人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)（局或公司集中采購(gòu)）；2．由局集采中心采購(gòu)的，公司集采中心及時(shí)與局集采中心溝通，并通知項(xiàng)目經(jīng)理共同參與局集采中心組織的物資集中采購(gòu)招（議）標(biāo)及供應(yīng)商選擇過(guò)程；由公司法人層面實(shí)施的集中采購(gòu)，公司集采中心起草招標(biāo)文件，邀請(qǐng)合格物資供方參與投（議）標(biāo)，進(jìn)行招標(biāo)文件評(píng)審及組織評(píng)標(biāo)；根據(jù)評(píng)委的評(píng)標(biāo)結(jié)果編寫評(píng)標(biāo)報(bào)告，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后組織合同談判；依據(jù)談判結(jié)果起草集中采購(gòu)合同；組織合同評(píng)審。第七條 項(xiàng)目部職責(zé)1．根據(jù)工程施工合同內(nèi)容及施工預(yù)算，編制《物資集采額度申請(qǐng)表》（表六）、《物資總需用計(jì)劃》（表七）、物資集采請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃表（表八）、鋼材集采申請(qǐng)報(bào)告（表九）；2．對(duì)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)的集采物資驗(yàn)收、核對(duì)，開(kāi)具收貨證明； 3．核對(duì)、確認(rèn)集采驗(yàn)收單、調(diào)撥單，建立集采物資臺(tái)賬； 4．反饋集采物資質(zhì)量及供方服務(wù)情況；5．負(fù)責(zé)每季度編制上報(bào)《物資供方履約評(píng)價(jià)表》，對(duì)集采供方進(jìn)行評(píng)價(jià)（表十三）。第五條 凡實(shí)施集中采購(gòu)的項(xiàng)目，必須與局或公司集中采購(gòu)中心簽訂《集中采購(gòu)委托書》，由局或公司集中采購(gòu)中心統(tǒng)籌采購(gòu)，實(shí)施項(xiàng)目物資的集中配送。第三篇：物資集中采購(gòu)制度物資集中采購(gòu)制度根據(jù)建設(shè)節(jié)約型學(xué)校的整體要求和財(cái)務(wù)公開(kāi)的原則，為真正實(shí)現(xiàn)學(xué)校物資采購(gòu)的計(jì)劃性、系統(tǒng)性、科學(xué)性和達(dá)到購(gòu)其所需、質(zhì)價(jià)相符，學(xué)校決定成立物資集中采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體職責(zé)如下：一、物資集中采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校各室所需物品的集中采購(gòu)工作；以及其它涉及教學(xué)用品的采購(gòu)工作。企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視采購(gòu)付款的過(guò)程控制和跟蹤管理，如果發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)拒絕向供應(yīng)商付款，避免出現(xiàn)資金損失和信用受損。驗(yàn)收時(shí)涉及技術(shù)性強(qiáng)的、大宗的和新、特物資，還應(yīng)進(jìn)行專業(yè)測(cè)試，必要時(shí)可委托具有檢驗(yàn)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或聘請(qǐng)外部專家協(xié)助驗(yàn)收。對(duì)需要監(jiān)造的物資，擇優(yōu)確定監(jiān)造單位，簽訂監(jiān)造合同，落實(shí)監(jiān)造責(zé)任人，審核確認(rèn)監(jiān)造大綱，審定監(jiān)造報(bào)告，并及時(shí)向技術(shù)等部門通報(bào)。五、訂立框架協(xié)議或采購(gòu)合同階段：該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：框架協(xié)議簽訂不當(dāng)，可能導(dǎo)致物資采購(gòu)不順暢；未經(jīng)授權(quán)對(duì)外訂立采購(gòu)合同，合同對(duì)方主體資格、履約能力等未達(dá)要求、合同內(nèi)容存在重大疏漏和欺詐，可能導(dǎo)致企業(yè)合法權(quán)益受到侵害。企業(yè)新增供應(yīng)商的市場(chǎng)準(zhǔn)入、供應(yīng)商新增服務(wù)關(guān)系以及調(diào)整供應(yīng)商物資目錄，都要由采購(gòu)部門根據(jù)需要提出申請(qǐng)，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)后，納入供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)。主要管控措施：第一，建立采購(gòu)申請(qǐng)制度，依據(jù)購(gòu)買物資或接受勞務(wù)的類型，確定歸口管理部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)權(quán)，明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)程序。采購(gòu)計(jì)劃階段：需求部門一般根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要向采購(gòu)部門提出物資需求計(jì)劃，采購(gòu)部門根據(jù)該需求計(jì)劃歸類匯總平衡現(xiàn)有庫(kù)存物資后，統(tǒng)籌安排采購(gòu)計(jì)劃，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徟髨?zhí)行。遇價(jià)格變動(dòng)過(guò)大時(shí)，及時(shí)組織供應(yīng)商與采購(gòu)單位及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，依法維護(hù)部隊(duì)合法權(quán)益。面對(duì)部分辦公設(shè)施、用品采購(gòu)中，組織部門私下為自行采購(gòu)行為補(bǔ)辦集中采購(gòu)手續(xù)；藥材采購(gòu)中，主管部門要求中小醫(yī)院可自行選定供藥商，由藥商支付一定轉(zhuǎn)標(biāo)費(fèi)，以中標(biāo)單位名義供藥等有悖于集中采購(gòu)精神的變通行為。搞好采購(gòu)管理流程審計(jì)，督促采購(gòu)責(zé)任明晰有序。與物資部門密切配合，在集中采購(gòu)招標(biāo)、談判、詢價(jià)前，對(duì)采購(gòu)方上報(bào)的采購(gòu)需求要素，參照歷年上報(bào)情況和實(shí)地考查情況，進(jìn)行逐一審定。物資采購(gòu)組織部門沒(méi)能實(shí)現(xiàn)對(duì)物資采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行有效監(jiān)管，僅停留在合同商洽、簽約這一局部環(huán)節(jié)上，個(gè)別組織部門認(rèn)為部隊(duì)與供應(yīng)商簽約后，服務(wù)費(fèi)收到賬面，自己任務(wù)就算完成了，對(duì)于合同履約符合程度的調(diào)查，貨物進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收的監(jiān)理，保證金依法收取等相關(guān)組織管理責(zé)任沒(méi)能有效行使。一、集中采購(gòu)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題部分領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)集中采購(gòu)精神理解不夠深入。部門之間利益糾葛直接影響集中采購(gòu)實(shí)施績(jī)效。二、集中采購(gòu)審計(jì)采取的主要對(duì)策狠抓領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的大宗物資采購(gòu)管理，形成抓機(jī)關(guān)促基層、抓大頭促全局的良好態(tài)勢(shì)。搞好采購(gòu)資金結(jié)算審計(jì)，督促采