【正文】 管理。八、在院長統(tǒng)一領導下，各項支出由財務科統(tǒng)一安排，掌握使用，根據(jù)批準的預算，由有關職能部門負責，按制度規(guī)定及定額標準，實行指標控制。會計監(jiān)督制度會計監(jiān)督是會計的主要職能之一，是保證會計核算的真實性、合法性的主要手段，要經(jīng)常教育引導財務會計人員，提高認識，端正思想，秉公辦事，按照《會計法》和《會計人員職權條例》以及有關規(guī)定，堅決做好會計監(jiān)督工作。對外地的一切托收要嚴加管理和控制，貨沒到或未到齊，以及品種、規(guī)格質量、數(shù)量、價格等與合同不符的，應立即提出拒付或部分拒付。按照現(xiàn)金管理制度，嚴格掌握庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時存入銀行，未經(jīng)銀行批準，不準坐支、套支現(xiàn)金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。財產(chǎn)物資管理制度醫(yī)院財產(chǎn)物資的管理，必須堅持統(tǒng)一領導、計劃供應、定額配備、歸口負責的原則。家具、器具、醫(yī)療器械等，實行部門包干使用的辦法，填制物資包干登記表一式三份，物資保管部門及使用部門各執(zhí)行一分。分別設置固定資產(chǎn)賬、分類賬、材料賬，低值易耗品賬。從外單位取得的原始單據(jù)（車、般、飛機票等），因保管不善，被盜、遺失，后果自負，不予受理。（四）收據(jù)要項目齊全，字跡清晰，準確無誤，接收現(xiàn)金要唱收唱付，當面點清。（三）按照規(guī)定收取病人住院預交金。（二）住院處退費，由各護士長簽字說明退費情況，報財務科統(tǒng)一退費。六、簽訂合同，必須注明供貨品種、規(guī)格、質量、價格、交貨時間、貨款交付方式、供貨方式、違約經(jīng)濟責任等；否則，造成的損失由采購人員負責。以科室所報資料為基礎，醫(yī)院核算方案為依據(jù)，計算各科室月末及年終收支情況。（3）無償調入和舊有固定資產(chǎn)，如無法查明原值，可估價入賬。報廢及賠償制度一、報廢：（1）因醫(yī)療器材使用多年，自然老化不能修復；因技術落后，無使用價值損壞后無修復價值時，可按程序及規(guī)定辦理報廢手續(xù)，予以報廢。儀器損壞后，非維修人員擅自修理，致使損壞加重時，均按此條規(guī)定處理。工作中不慎損壞的低值易耗品，按其原價的50%賠償。交付使用，應建立使用分布卡片。購入和調入所發(fā)生的運雜費，不計入資產(chǎn)原值，可直接列支有關科目。核算工作制度熟悉醫(yī)院所制定的核算方案，認真把握各項收支條款，完整反映各科室月末、年終收支成果。四、嚴格按主管院長、科主任審批的采購計劃單辦事，執(zhí)行物資預算，遵守財經(jīng)紀律。退費管理規(guī)定（一）門診病人因故退費，須持有門診收據(jù)、檢查或治療申請單或門診處方箋，經(jīng)醫(yī)師或藥師、門診部、收費處負責人、財務科長、領款人在退款發(fā)票上簽字（票），并注明退款原因。住院部辦理出入院工作制度（一）住院處負責辦理入、出院手續(xù)。（二）收費處是醫(yī)院重要文明窗口之一，對病人要態(tài)度和藹，堅持文明用語，解釋問題要耐心，對病人不頂、不氣、不刁難。內(nèi)容要齊全：臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要標準，大、小寫要一致，涂改無效。保管員對倉庫物資要做到心中有數(shù)，確保無蟲、無鼠、無霉爛，要提高警惕，防火防盜，對某些積壓不用的物資，要及時向領導提出處理意見，經(jīng)批準后及時處理。辦公用品按科室人員定額控制使用，不得突破，醫(yī)用表格按分配計劃執(zhí)行。各類外出人員返回后，一周內(nèi)必須到財務科結算報銷。出差人員必須攜帶的差旅費。對不合格的設備、臨近到期藥品、殘次品以及非渠道購入的一切物品，或數(shù)量、規(guī)格、含量、金額不符的，保管員不予驗收，會計不予報銷。十四、凡固定資產(chǎn)、辦公用品、藥品、衛(wèi)生材料等財產(chǎn)的購買，必須辦理入庫，任何人不得以任何借口以購列支。六、嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度、開支標準和開支范圍，按照批準的預算和計劃所規(guī)定的用途，建立健全支出管理制度和手續(xù)，提高資金使作效果。八、每日收入現(xiàn)金及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細登記，每月集中討論，找出原因及領導批示處理。七、愛護工物，修舊利廢，物盡其用。八、妥善保管預交款單據(jù)和各種印章，下班后鎖入抽屜。住院處收費人員職責一、嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結算制度，收付款要認真，細心檢查，做到不多收，不少收。收付現(xiàn)金當面點清，準確率要求100％，注意使用文明用語，對患者態(tài)度熱情和藹。二、嚴格按照國家省、市物價部門規(guī)定的價格標準，執(zhí)行收費，不得隨意提高和自立自定收費標準，嚴禁多收、少收或漏收，杜絕不合理收費。二、為醫(yī)院各部門提供準確無誤的核算資料，積極配合有關部門做好各項經(jīng)濟指標的計算和測算工作。二、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額，收入現(xiàn)金要及時送存銀行，不得以白條抵庫，不得挪用現(xiàn)金，每天盤查庫存現(xiàn)金，做好日清月結。四、能夠解釋、解答財會法規(guī)、制度中重要問題，指導會計業(yè)務技術中的疑難問題。十、完成上級交辦的各項臨時工作。二、負責醫(yī)院財務管理工作，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和財務規(guī)章制度，堅持增收節(jié)支，勤儉辦事的原則，積極組織各項收入，防止漏收漏記，嚴格控制支出。六、負責全院獎金，勞務費的核算和發(fā)放。按期清理債權、債務、防止拖欠，嚴格控制呆帳。在中心主任領導下負責財務科工作，堅持財務制度，遵守國家法律，努力增收節(jié)支，為單位的建設提供獎金來源。４、熟悉會計科目的核算內(nèi)容和核算方法，分清資金渠道，對經(jīng)濟業(yè)務進行正確的核算和監(jiān)督。七、結合本院實際，擬定本科人員的工作職責，并付諸實施，并定期檢查執(zhí)行情況。第三篇：醫(yī)院財務科長工作職責（推薦）財務科長工作職責一、認真貫徹《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國審計法》、《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務制度》等法律和法規(guī)，嚴格遵守國家財經(jīng)紀律和醫(yī)院制定的各項規(guī)章制度。四、定期對本院的財務管理狀況進行總結分析，并編制分析材料報送院長，為院長制定醫(yī)院的發(fā)展規(guī)劃提供依據(jù)。