財務(wù)部管理制度五篇范文(存儲版)
【正文】 每季度向公司董事會提交財務(wù)分析報告。第二十八條嚴(yán)格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，妥善保管銀行存款日記帳簿、現(xiàn)金日記帳簿等會計檔案資料，并在工作調(diào)動、崗位調(diào)整時按規(guī)定辦理交接手續(xù)。第三十四條建立收支兩條線，不得坐支現(xiàn)金。第四十條簽字人對資金支出負(fù)相應(yīng)責(zé)任，由此對公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)行政處分或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；違反國家財經(jīng)法規(guī)的，簽字人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第四十三條工資性支出(一)基本流程：基本支出由財務(wù)部門依據(jù)考勤及級別等制作工資單并發(fā)放，獎勵性支出由人事部門根據(jù)考勤情況、業(yè)績考核等綜合提出考評意見，由公司總經(jīng)理審批。第四十五條本制度由公司財務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項稅額的認(rèn)證抵扣工作，因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部損失金額。1對業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對無法確認(rèn)的現(xiàn)金，應(yīng)及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售協(xié)調(diào)落實，辦理收款手續(xù)；因工作失職，造成現(xiàn)金貨款未入帳或未能及時入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項的；一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用現(xiàn)金、所支付款項外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、。十二、個人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調(diào)動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。七、財務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報賬。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。（三）采購支出基本流程：經(jīng)辦人提出資金申請→部門負(fù)責(zé)人審核并簽名→副總經(jīng)理初審→總經(jīng)理簽批→財務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)→出納付款。第三十八條所有資金支出必須由財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)本制度關(guān)于資金支出依據(jù)的規(guī)定批準(zhǔn)后方可支出。公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。第二十六條嚴(yán)格按規(guī)定管理財務(wù)印章，妥善保管公司財務(wù)專用章和現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、轉(zhuǎn)帳收訖、轉(zhuǎn)帳付訖等相關(guān)印章。第十八條掌握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時有據(jù)可查。第十條與財政、稅務(wù)、銀行等機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)與溝通，積極申報種子工程項目及爭取國家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。第二條編制財務(wù)計劃。正確核算產(chǎn)品成本，正確制訂產(chǎn)品的市場價格。對公司的文檔工作負(fù)責(zé)，對文件進(jìn)行歸口保存。，并進(jìn)行核算及控制。嚴(yán)格
數(shù)學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1