【正文】 、事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和核算操作權(quán)限授權(quán)控制。第九條 加強(qiáng)現(xiàn)金管理。營業(yè)終了，業(yè)務(wù)主管必須對重要空白憑證進(jìn)行賬、實(shí)、簿三核對。權(quán)限卡必須與柜員密碼配套使用，柜員密碼是對持卡人身份的再次驗(yàn)證。抹賬或沖賬時(shí)，應(yīng)在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經(jīng)業(yè)務(wù)主管簽字后，在有關(guān)登記簿上進(jìn)行序時(shí)登記。其他授權(quán)事項(xiàng)，按照《XX市商業(yè)銀行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法》執(zhí)行。第四條 前臺柜員負(fù)責(zé)直接面向客戶的柜面業(yè)務(wù)操作、查詢、咨詢等；后臺柜員負(fù)責(zé)無需面向客戶的聯(lián)行、票據(jù)交換、內(nèi)部賬務(wù)等業(yè)務(wù)處理及對前臺業(yè)務(wù)的復(fù)核、確認(rèn)、授權(quán)等后續(xù)處理。第八條 建立健全柜員崗位責(zé)任制。（三）滯后復(fù)核，復(fù)核員應(yīng)對柜員已辦理的業(yè)務(wù)，采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內(nèi)容和打印內(nèi)容是否相符等方式，進(jìn)行滯后復(fù)核。第十一條 加強(qiáng)現(xiàn)金管理。營業(yè)終了，主管人員必須對重要空白憑證進(jìn)行賬、實(shí)、簿三核對。柜員密碼可選擇由字母或數(shù)字組合，但不得過于簡單。第十六條 柜員當(dāng)天業(yè)務(wù)處理完畢后方能辦理正式簽退。第十八條 各行應(yīng)根據(jù)本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)鼐唧w情況，制定實(shí)施細(xì)則或補(bǔ)充辦法，并報(bào)總行備案。抹賬或沖賬時(shí)，應(yīng)在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經(jīng)主管人員簽字后，在有關(guān)登記簿上進(jìn)行序時(shí)登記。柜員應(yīng)按規(guī)定及時(shí)裝訂憑證、賬簿和報(bào)表，原始憑證和記賬憑證應(yīng)序時(shí)裝訂，可按日分冊裝訂，也可合并裝訂，但合并最多不得超過五天；分戶賬賬頁、日計(jì)表應(yīng)按月裝訂；各種登記簿、月計(jì)表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、年終決算報(bào)表等按規(guī)定保管期限分類、合并裝訂。記賬憑證作為對柜員業(yè)務(wù)交易及處理結(jié)果的書面記錄，一律加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦人員名章，經(jīng)主管審核或授權(quán)的記賬憑證還應(yīng)加蓋主管人員名章。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的重要空白憑證應(yīng)指定專人保管和領(lǐng)發(fā)，做到賬證分管。對勞動(dòng)質(zhì)量的考核主要是根據(jù)柜員差錯(cuò)頻率和差錯(cuò)金額考核柜員對崗位職責(zé)的履行情況，視柜員不認(rèn)真履行職責(zé)的危害程度和情節(jié)輕重，落實(shí)處罰措施。（一）事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和限額進(jìn)行授權(quán)控制。第七條 規(guī)范和細(xì)化業(yè)務(wù)操作流程。根據(jù)滯后復(fù)核方式和人員配備情況，可建立多種形式。對公轉(zhuǎn)賬：C級柜員直接辦理10萬元以內(nèi)業(yè)務(wù)，1020萬元的業(yè)務(wù)由B級柜員授權(quán)，20萬元以上的業(yè)務(wù)由B、A級柜員二次授權(quán)。第十四條 謹(jǐn)慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。印章的保管、交接、停用、銷毀必須辦理嚴(yán)密的登記手續(xù)，切實(shí)明確經(jīng)辦柜員的責(zé)任。網(wǎng)點(diǎn)B級柜員負(fù)責(zé)重空的領(lǐng)取和下發(fā)，B級柜員根據(jù)本網(wǎng)點(diǎn)重空使用情況，統(tǒng)一從支行重空保管人員處領(lǐng)取重空，然后按柜員下發(fā)到臨柜人員。所有業(yè)務(wù)應(yīng)先由業(yè)務(wù)經(jīng)辦處理，重要業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行授權(quán)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)主辦、業(yè)務(wù)主管不得相互兼職。第七條 建立安全、有效的監(jiān)督復(fù)核機(jī)制。第五條 實(shí)行柜員制的柜員必須具備的基本素質(zhì)：有較高的思想覺悟、職業(yè)道德，對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。主要包括網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)、各級會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)人，以及有權(quán)部門聘任的行使業(yè)務(wù)主管職責(zé)的管理人員。二Ｏ一二年一月一日主題詞：信用社 柜員 等級評定 管理 辦法抄 送：理事長、各主任、監(jiān)事長檔（二）聯(lián)系人：雷軍永聯(lián)系電話：5222888（共印3份）韓城市農(nóng)村信用合作聯(lián)社2012年1月1日印發(fā)第四篇：銀行柜員制管理暫行辦法XX市商業(yè)銀行股份有限公司 綜合柜員制管理辦法（試行）第一章 總 則第一條 為適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的需要，圍繞“以客戶為中心”的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場競爭實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》等法規(guī)制度和《XX市商業(yè)銀行綜合業(yè)務(wù)管理辦法》等制度規(guī)定，結(jié)合我行實(shí)際情況，特制定本辦法。檔案庫房要堅(jiān)固、并有防盜、防光、防火、防鼠、防蟲、防潮、防塵、防高溫等設(shè)施。第十八條 短期保管的檔案，是指在較短的時(shí)間內(nèi)，本行工作需要考察利用的各種文書材料。如：條例、細(xì)則、規(guī)定、指示、決議、決定、各種會(huì)議的重要文件、工作計(jì)劃或總結(jié)、重要的請示或報(bào)告，以及有關(guān)機(jī)構(gòu)演變、人員編制、干部任免的文書材料以及聲像圖片材料。第十三條 各單位立卷人員，應(yīng)在每年開始前，按照本行檔案管理部門的要求，結(jié)合本單位實(shí)際情況擬定案卷類目，設(shè)置臨時(shí)卷夾，對具有保存價(jià)值的文件進(jìn)行收集、歸卷。主要包括：1．中共中央、國務(wù)院和各級黨、政部門關(guān)于銀行工作的指示、決定、命令、規(guī)定、辦法、通知等；2．上級行、黨政機(jī)關(guān)頒發(fā)或轉(zhuǎn)發(fā)的通知、指示、制度辦法等文件；3．本級行黨組和黨委發(fā)文、黨組會(huì)議記錄、決定、決議、紀(jì)要通知及整黨中形成的文件；4．上級行或本級行召開的行長會(huì)議、重要的專業(yè)會(huì)、電話會(huì)議的通知、報(bào)告、決議、總結(jié)、領(lǐng)導(dǎo)人講話、紀(jì)錄紀(jì)要；5．本級行召開行務(wù)會(huì)議、辦公會(huì)議紀(jì)錄、紀(jì)要及地方志、大事記；6．本級行業(yè)務(wù)工作中形成的正式文件，包括請示、報(bào)告、通知、復(fù)函、復(fù)電以及其他重要文稿；7．本級行關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置、成立、開業(yè)、調(diào)整以及改變領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的文件、規(guī)定及啟用印信的文件材料；8．本級行調(diào)整研究工作，綜合性報(bào)告、專題報(bào)告及轉(zhuǎn)發(fā)的重要經(jīng)驗(yàn)材料；9．本級行工作計(jì)劃、長遠(yuǎn)規(guī)劃、總結(jié)、報(bào)告、會(huì)計(jì)決算報(bào)表、各種統(tǒng)計(jì)年報(bào)及編印的資料，刊物、文件匯編；10．本級行關(guān)于人員編制、干部任免、調(diào)配、獎(jiǎng)懲、職務(wù)聘任、勞資、離退休、干部名冊、干部統(tǒng)計(jì)年報(bào)等的文件材料；11．本級行財(cái)產(chǎn)、物資和設(shè)備、建房、基建圖紙、移交清冊等文件材料；12．本級行關(guān)于文書、檔案、保密、保衛(wèi)工作中形成的文件材料；13．本級行有關(guān)出國人員的審批及出國考察、學(xué)習(xí)的重要文件材料；14．本級行、團(tuán)委、工會(huì)、婦女工作形成的文件材料；15．其他有保存價(jià)值的文件材料。第二章 檔案管理體制和任務(wù)第四條 各級建設(shè)銀行必須建立健全檔案工作機(jī)構(gòu)。同時(shí)按柜臺設(shè)立現(xiàn)金登記簿，用以登記各柜員的現(xiàn)金領(lǐng)繳、使用、結(jié)存情況。第十條 所長的主要職責(zé)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高儲蓄人員的政治思想覺悟和業(yè)務(wù)水平；、調(diào)配柜員正常營業(yè)，監(jiān)督柜員工作程序；、監(jiān)督綜合柜員日常核算工作，確保帳帳、帳證、帳表相符；、有價(jià)單證、重要空白憑證，并