【正文】 到此，應(yīng)收帳由***與我核對，應(yīng)付款由***與我核對，她們都很關(guān)心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。在處理帳務(wù)的過程中，我發(fā)現(xiàn)往來帳存在帳實不符的現(xiàn)象，會計報表沒有人閱讀。我主要分管核算中心本級和食堂。三、做好部門預(yù)算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財務(wù)人員密切合作，保質(zhì)保量地完成預(yù)決算任務(wù)。到此，應(yīng)收帳由***與我核對，應(yīng)付款由***與我核對，她們都很關(guān)心每個月的報表，并及時與我溝通，也形成了看報表的習慣，對我每個月報表出具的準確性起到了很好的促進堅督作用。在處理帳務(wù)的過程中，我發(fā)現(xiàn)往來帳存在帳實不符的現(xiàn)象，會計報表沒有人閱讀。我主要分管核算中心本級和食堂。在全年的工作中，我們正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系，積極為促進和諧社會和各項事業(yè)的發(fā)展而不懈努力，我們寓監(jiān)督于服務(wù)，大力在強化服務(wù)意識上下功夫，在搞好核算服務(wù)的同時，我們和各業(yè)務(wù)單位之間加強溝通，搞好協(xié)作，同他們交朋友，爭取他們對工作的支持和理解，為他們做好理財幫手，在全年的工作中，我們的工作得到了全體核算單位的好評和贊揚，從無一例不愉快事件發(fā)生。2011年，我中心全體人員愛崗敬業(yè)，求真務(wù)實，刻苦學習業(yè)務(wù)本領(lǐng)，在本職的崗位上創(chuàng)先爭優(yōu)，勤奮工作，強素質(zhì)，創(chuàng)一流，充分發(fā)揮了應(yīng)有的職能，推進了全鎮(zhèn)各項事業(yè)的開展，受到了鎮(zhèn)黨委政府和各單位的好評，受到了群眾的稱贊，面對新的一年，我中心在縣局的指導(dǎo)下，將繼續(xù)發(fā)揚成績，發(fā)奮努力，發(fā)揮才智，認真履行職責，爭創(chuàng)佳績，望百尺竿頭，再進一步，用不懈的努力，追究完美，不斷提升依法理財，科學理財?shù)哪芰ΑＶ铝γ褡遘浖聵I(yè)輔助企業(yè)卓越管理第二篇：會計核算中心工作總結(jié)縣會計局 在2011年，我石門會計核算中心在鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)下，按照縣會計局的精心指導(dǎo)下，我們堅持以科學發(fā)展觀為指導(dǎo)，以服務(wù)基層，服務(wù)社會為宗旨，與時俱進，開拓進取，不斷強化內(nèi)部監(jiān)督機制，加強內(nèi)部管理，在全鎮(zhèn)的會計核算中，積極規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，不斷提高服務(wù)水平，大力強化會計審核和監(jiān)督，為服務(wù)鎮(zhèn)域經(jīng)濟做出努力，經(jīng)過我們不懈努力，圓滿完成了全年工作任務(wù)，現(xiàn)將主要工作情況匯報如下：一、進一步完善規(guī)章制，規(guī)范會計集中核算工作今年來我們按照財政工作要求和各級紀委廉政建設(shè)要求，積極打造了文明窗口，構(gòu)建人民群眾滿意的基礎(chǔ)站所，進一步健全工作機制，為了規(guī)范各類會計業(yè)務(wù)工作，我中心制訂了嚴格細致的會計操作規(guī)范程序，嚴明會計人員職責，用制度管人管事，堅決杜絕工作中存在的漏洞，、防范資金運行中的風險，確保國家資產(chǎn)的安全，為了更好地服務(wù)基層，我們完善了各項資金報賬制度，堅決克服胡支花現(xiàn)象發(fā)生，嚴格按財產(chǎn)把律辦事，不允許有違犯財紀律的事發(fā)生，力爭為領(lǐng)導(dǎo)決策做好信息提供，在2011年里，我們以“為公理財，為民服務(wù)”為宗旨，以提高財政服務(wù)水平，管理水平，保障水平為目標，我們自來加壓，自我約束，自我規(guī)范，自我完善，樹立迎難而上的決心，發(fā)揚干則必成的信心，確保了全鎮(zhèn)各項會計核算任務(wù)的順利開展，真正將工作任務(wù)扎實落實到位。（2）集團應(yīng)用模式在采用垂直管理的集團公司（如農(nóng)場下屬的生產(chǎn)大隊、企業(yè)集團下屬的非獨立核算等單位）內(nèi)部，實施會計集中核算或者實施會計委派（內(nèi)部委派）管理的應(yīng)用模式；實施的一般方法是集中或委派會計、出納。同時各村成立民主理財小組，建立財務(wù)管理、承包合同管理、開支審批現(xiàn)金管理、固定資產(chǎn)管理、民主理財、收支預(yù)算等管理制度。具體的作法是：“一取消”——即取消單位所有的銀行帳戶，各單位銀行帳戶均為“零”，所有帳戶存款余額一律劃轉(zhuǎn)到財政專戶；“兩直達”——即單位收入直達財政專戶，支出從財政專戶直達用款單位；“三集中”——首先是資金結(jié)算集中，單位不再設(shè)會計，其現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳、收支結(jié)算業(yè)務(wù)致力民族軟件事業(yè)輔助企業(yè)卓越管理 東大金算盤軟件有限公司 第 11 頁共 13 頁由出納集中到財政部門辦理；二是會計核算集中；三是會計檔案集中；“四設(shè)立”——首先是設(shè)立“總會計”負責綜合指標分配、調(diào)整預(yù)算、審批監(jiān)督；二是設(shè)立“資金會計”在單位存款余額內(nèi)辦理資金轉(zhuǎn)帳、匯兌、支配現(xiàn)金等結(jié)算業(yè)務(wù)；三是設(shè)立“統(tǒng)管會計”負責辦理編報報表、對帳；四是設(shè)立“單位出納”負責單位內(nèi)部收支，預(yù)算外收入進入財政專戶，定期將財務(wù)收支憑證交“總會計”審核，與“統(tǒng)管會計”辦理收支憑證結(jié)算；“五建制”——首先是建立綜合財政預(yù)算制度，二是建立收支審批制度；三是建立會計憑證審核制度；四是建立現(xiàn)金雙限制度；五是建立票據(jù)管理制度；（2）縣市省級“會計核算中心”應(yīng)用模式在縣級以上的地區(qū)實施會計集中核算，建立會計核算中心或稱“結(jié)算中心”，其實現(xiàn)方式和鄉(xiāng)鎮(zhèn)級“零戶統(tǒng)管”的實現(xiàn)方式大致一樣，它大都是和“收支兩條線”相結(jié)合，“核算中心”和金融部門“融為一體”；（3）會計委派應(yīng)用模式會計委派制是政府部門和產(chǎn)權(quán)管理部門以所有者身份憑借管理職能，委派會計人員代表政府和產(chǎn)權(quán)管理部門監(jiān)督國有單位或集體企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)會計情況的制度。致力民族軟件事業(yè)輔助企業(yè)卓越管理 東大金算盤軟件有限公司 第 10 頁共 13 頁前者填開“現(xiàn)金支付通知單”，一式四聯(lián)（套打），由各核算單位報帳員傳至銀行出納處，銀行出納支付現(xiàn)金，并蓋章確認（包括系統(tǒng)內(nèi)的“銀行確認”），回單返回至前臺操作員處；后者填開“轉(zhuǎn)帳支付通知單”，一式五聯(lián)（套打），經(jīng)前臺主管的確認（簽字或蓋章）后，由總出納或銀行填開銀行轉(zhuǎn)帳支票，銀行出納轉(zhuǎn)帳支付并確認，回單返回至前臺主管及總出納處。東大金算盤公司在深入研究各種應(yīng)用模式的基礎(chǔ)上，提出了“基本的應(yīng)用模式”。從理論上、方法上和具體的實施上，真正幫助財政、行政、事業(yè)單位和集團公司建立“會計核算中心”，加強預(yù)算管理和財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格控制財政支出，遏制和杜絕腐敗。它的核心是采用會計集中核算，實行“收支兩條線”管理。（十）檔案管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。（二）報銷系統(tǒng).............................................................................錯誤！未定義書簽。（五）票證管理.............................................................................錯誤！未定義書簽。七、應(yīng)用環(huán)境配置.................................................................................錯誤！未定義書簽。今天，這種會計集中管理的思想、方法和模式得到了進一步的深化和發(fā)展。它通過建立核算中心、資金中心、報銷中心、票證管理中心和檔案管理中心等系統(tǒng)，實施“收繳分離”、“收支兩條線”和“會計委派”等管理方法來強化預(yù)算管理，控制經(jīng)費支出；從方法和制度上防止貪污腐敗、減少鋪張浪費，減少致力民族軟件事業(yè)輔助企業(yè)卓越管理 東大金算盤軟件有限公司 第 4 頁共 13 頁人員編制、提高會計工作的效率和質(zhì)量，達到從源頭上防微杜漸的目標。（1）預(yù)算會計系統(tǒng)◆ 預(yù)算指標管理 ◆ 預(yù)算執(zhí)行及控制 ◆ 預(yù)算指標的追加 ◆ 資金的平衡和調(diào)度 ◆ 預(yù)算分析及報表（2）資金管理◆ 設(shè)置財政專用帳戶和單位內(nèi)部帳號 ◆ 銀行墊支的結(jié)算◆ 對帳（單位前臺報銷銀行）◆ 報表致力民族軟件事業(yè)輔助企業(yè)卓越管理 東大金算盤軟件有限公司 第 6 頁共 13 頁（3）前臺報銷◆ 單據(jù)審核 ◆ 單位報帳 ◆ 支付確認 ◆ 自動生成會計憑證（4）統(tǒng)管會計◆ 帳務(wù)處理 ◆ 報表◆ 工資核算及工資直達 ◆ 固定資產(chǎn)管理（5）會計檔案管理◆ 存檔管理