因公出國費用報銷管理辦法(存儲版)
【正文】 人負責制和護照使用登記保管制度。對掌握的涉嫌違紀違法的人員或正在接受調查的人員情況以及其他不適宜近期出國（境）的情況，應及時書面通知人事科停辦其出國境審批手續(xù)。 國際交通費出國人員根據出訪任務需在一個國家城市間旅行，應事先在出訪計劃中列明并經批準，在批準的計劃內旅行。 出國包干費及補貼共2頁第1 頁出國包干費及補貼指公司員工在國外發(fā)生的伙食費、公雜費和零用費。其他 由公司組織旅行社組團統(tǒng)一辦理開具總發(fā)票的，要求旅行社注明總發(fā)票的明細組成及相應金額，員工報銷時除提供旅行社總發(fā)票及明細清單外仍需提供各類原始票據（機票、住宿、招待費等），并填寫“出國（境）費用報銷單”及附表進行核報。第三條職責分工。審批通過后到財務部辦理借款手續(xù)領取現(xiàn)金或支票。第十三條 報銷原則：飛機票、火車票、長途汽車票及有發(fā)票的正常費用全額報銷（保險費自理）；在火車上夜乘未購臥鋪票的，站票按票價的60％補助，空調硬座按30%補助，當日住宿費不予報銷。第十七條 以上度量標準由售后管理人員、項目負責人及各公司經理在出差安排計劃單上對其工作完成情況進行評判，財務依照結果進行核算。第二十三條領導分級審批標準。(一）報銷人填制《出差總結單》、《差旅費報銷單》，附相關單據；（二）《出差總結單》應包含出差人（經手人）、出差內容、出發(fā)時間、結束時間、食宿、交通工具、證明人簽字、項目負責人簽署意見、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見、資料室簽署意見。(四)未完成任務補助標準：未完成任務按60元/天補助，且在此期間每天的工資按完成的實際工作量進行考核。第十一條 報銷單據粘貼要求：出差過程中所發(fā)生的費用單據應分類粘貼（包括飛機、住宿費、火車、汽車、輪船票），且每類票據按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費用發(fā)票應貼在一張粘貼單上（包括運費、材料費、復印傳真費等，如是收據則視同白紙條不予報銷），其他特殊非正常報銷單據（如招待客戶的招待費、施工費、的士費等）另貼在一張粘貼單上，在單據背面注明費用發(fā)生事由，售后部、現(xiàn)場證明人簽字，由公司分管副總經理簽字，由本人交財務總監(jiān)審批，報銷單據應整齊的從右至左粘貼，如未按上述要求，財務有權不接收該報銷單，直至達到要求。第六條公司原則上不予借支差旅費，出差人員出差時間在15天（包括15天）之內的，差旅費用先墊支，回公司后按差旅費制度現(xiàn)金報銷；但對出差時間較長，出差時間在15天以上的，由相關部門按超出期間辦理差旅費借支申請手續(xù)，借支金額包括來回路費及每天的生活費，借支標準計劃期內按70元/天/人借支（辦事處35元/天/人），超出計劃時間按50元/天/人借支，未完成任務按60元/天/人借支。第一條本辦法適用于邦柯公司員工因公出差的差旅費開支管理。 招待費公司領導在國外因公招待客人所發(fā)生的費用，憑原始單據、由經辦人、證明人簽字，并注明事由，經董事長（總經理）審核批準后報銷。 住宿費用執(zhí)行現(xiàn)行財政部、外交部關于《臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》所規(guī)定的住宿費標準，憑票據在限額內按實報銷。 具體說明：出國簽證費用由黨委工作部門統(tǒng)一辦理，并負責報銷。備案人員在國（境）外不得同時持用因公和因私兩種證照。因私出國（境）的黨員干部在國（境）外不得以黨員身份參加各種公開活動。備案人員應根據請假時間按期返回，不得私自前往申請中未涉及的地點，不得擅自延長在國（境）外的期限。委主要領導批準同意后由人事科通知申請人領取申請表格或證件，辦理證件簽收手續(xù)，對已報經委領導同意的申請表格不得擅自修改。屬首次辦理往來港澳通行證、往來臺灣通行證以及以上證件加簽注的需填寫《內地居民往來港澳地區(qū)申請表》、《大陸居民往來臺灣地區(qū)申請審批表》。二、因公（私）出國（境）審批范圍及條件（一）因公出國（境）原則上不作為組團單位安排考察性出訪、出國（境）培訓、交流等活動。第二十二條 本辦法由財政部、國家外國專家局負責解釋。第十六條 建立出國培訓項目信息公開制度和成果共享機制。第十二條 由外方資助出國培訓經費的，各單位不得重復支付。第八條 因公短期出國培訓費用開支范圍包括：培訓費、國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。第四條 因公短期出國培訓應當堅持強化預算約束、優(yōu)化培訓結構、因事立項定人、加強監(jiān)督管理的原則，嚴控費用規(guī)模，嚴格計劃執(zhí)行。對出國人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，除相關開支一律不予報銷外，按照《財政違法行為處罰處分條例》(國務院令第427號)等有關規(guī)定嚴肅處理，并追究有關人員責任：(一)違規(guī)擴大出國經費開支范圍的；(二)擅自提高經費開支標準的；(三)虛報團組級別、人數、國家數、天數等，套取出國經費的；(四)使用虛假發(fā)票報銷出國費用的；(五)其他違反本辦法的行為。如對方組織單位指定住宿酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，應事先報經單位主管 領導審批同意，事后附報超標情況說明并由部門及單位主管領導簽字后可據實報銷。第十一條 按照經濟適用的原則，選擇優(yōu)惠票價。副總經理以上人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟臥或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬臥或全列軟席列車的二等座。其他費用主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。第一篇：因公出國費用報銷管理辦法因公出國費用報銷管
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