cw002-會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 行結(jié)算業(yè)務(wù)。四、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查分析財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果。編制記賬憑證，登記總賬的費(fèi)用支出明細(xì)賬、材料收支明細(xì)賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬及卡片。三、管理性支出：辦公用品由處辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)，報(bào)處領(lǐng)導(dǎo)審批后統(tǒng)一采購(gòu)?？⒐を?yàn)收時(shí)，必須有編制詳細(xì)的竣工決算，上級(jí)撥付歲修工程還應(yīng)有上級(jí)批文。四、出納人員依據(jù)會(huì)計(jì)主管人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。船閘開(kāi)票人不得同時(shí)兼收款，當(dāng)日票款必須由收款人當(dāng)日存入單位指定帳戶，不得大額現(xiàn)金過(guò)夜，不準(zhǔn)“坐支”現(xiàn)金。如管理人員或部門領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)變動(dòng)，必須履行固定資產(chǎn)和帳卡的移交手續(xù)。四、會(huì)計(jì)決算永久保管，季度報(bào)表保管５年；原始憑證，記帳憑證，總帳，明細(xì)帳保管期限15年；現(xiàn)金、銀行日記帳保管期限25年。第五篇：會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)一、審核各種原始憑證，進(jìn)行成本核算，對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)定的收支應(yīng)及時(shí)制止和糾正；二、建立健全各種帳簿，依據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證登記會(huì)計(jì)帳簿，保證會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性；三、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部員工的工資計(jì)算、發(fā)放工作；四、會(huì)計(jì)憑證登記完畢后，應(yīng)當(dāng)分類和編號(hào)保管，不得散亂丟失；五、整理裝訂，并妥善保管會(huì)計(jì)憑證；六、不得外借原始憑證，其他單位如有特殊原因，需使用原始憑證時(shí)，經(jīng)會(huì)計(jì)主管同意后方可復(fù)制、使用；七、定期核對(duì)帳簿，做到帳帳相符，帳實(shí)相符；八、及時(shí)為會(huì)計(jì)主管提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息；九、及時(shí)編制資金平衡表。二、每個(gè)會(huì)計(jì)終了，將電子版刻錄光盤，打印出紙質(zhì)會(huì)計(jì)檔案，各單位憑證、帳簿報(bào)表自行保管一年，一年后統(tǒng)一移交檔案室保管。各部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本單位所屬固定資產(chǎn)的正常使用，日常維護(hù)、維修工作。任何部門不得轉(zhuǎn)借代開(kāi)發(fā)票，不得擴(kuò)大發(fā)票使用范圍。二、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。報(bào)處研究批準(zhǔn)，經(jīng)處工程股等相關(guān)人員核定，并簽定施工合同后進(jìn)行實(shí)施。二、支出管理：所有財(cái)務(wù)收支均實(shí)行級(jí)級(jí)審批、層層把關(guān)的監(jiān)督制度，首先部門領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，然后財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核，最后按照制度執(zhí)行一支筆批報(bào)的辦法。耿樓閘會(huì)計(jì)崗位制度一、按規(guī)定要求認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，嚴(yán)格遵守收入制度、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。二、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)行記帳、算帳、做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、按期報(bào)帳。配合固定資產(chǎn)使用單位做好日常管理工作，檢查使用單位的保管和維護(hù)情況，及時(shí)把握單位固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況。負(fù)責(zé)材料驗(yàn)收及處相關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二、副科長(zhǎng)嚴(yán)格遵守并執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)紀(jì)律，嚴(yán)格遵守國(guó)家現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度。編制全處預(yù)算，年終結(jié)算及財(cái)務(wù)收支計(jì)劃并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)單位財(cái)務(wù)收支狀況。出納不得兼管收入、支出、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。出納人員崗位職責(zé)出納員要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法令制度，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。會(huì)計(jì)人員應(yīng)主動(dòng)向主任匯報(bào)工作。八、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章，和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。九、周末、月末會(huì)計(jì)與倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤底，賬實(shí)是否相符。五、出納每天按倉(cāng)庫(kù)交來(lái)的出庫(kù)單，根據(jù)不同的價(jià)位，分別統(tǒng)計(jì)出本日及本年累計(jì)發(fā)出貨物數(shù)量，建立電子表格，并與倉(cāng)庫(kù)管理員核對(duì)數(shù)量。三、貨物發(fā)出時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)填制出庫(kù)單，出庫(kù)單必須有領(lǐng)貨人簽名和發(fā)貨人簽名。四、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)全面地反映公司資金活動(dòng)情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚，按期結(jié)報(bào)。 規(guī)劃與計(jì)劃 ㈧開(kāi)票員職責(zé)制度制定與實(shí)施主要工作內(nèi)容《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 出納開(kāi)票業(yè)務(wù) 、送貨單。、計(jì)提折舊，按照費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)，控制期間費(fèi)用額。核工作。業(yè)務(wù)管理 、解決股份范圍內(nèi)各子公司的財(cái)務(wù)問(wèn)題 、收入、成本、費(fèi)用等情況，針對(duì)存在的問(wèn)題，做出專項(xiàng)的財(cái)務(wù)分析 ，對(duì)股份公司的財(cái)務(wù)制度及會(huì)計(jì)體系進(jìn)行及時(shí)修訂。、監(jiān)督股份范圍內(nèi)各子公司財(cái)務(wù)制度的建立及執(zhí)行情況，并及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理反映。、股份公司各職能部門績(jī)效考核指標(biāo)的提供，并按規(guī)定時(shí)間上報(bào)。、固定資產(chǎn)等除銷售和采購(gòu)以外各項(xiàng)業(yè)務(wù)的核算和管理，按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)審核各種單據(jù)，核算各項(xiàng)業(yè)務(wù)。，核對(duì)并計(jì)算材料結(jié)算價(jià)格。三、進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，編制各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，組織公司日常會(huì)計(jì)核算
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