【正文】 大了商行的經(jīng)營規(guī)模，又加強(qiáng)了外部的聯(lián)系和往來。超額準(zhǔn)備金：商行在央行準(zhǔn)備金賬戶上超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。流動(dòng)資產(chǎn):現(xiàn)金,有價(jià)證券,應(yīng)收賬款,:應(yīng)付賬款,應(yīng)付票據(jù),短期借款,應(yīng)交稅金,:可以迅速變現(xiàn)用來償付流動(dòng)負(fù)債的那些流動(dòng)資產(chǎn):現(xiàn)金,有價(jià)證券,應(yīng)收賬款.==流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債①國庫券②中長期國債③政府機(jī)構(gòu)證券④市政債券或地方政府債券⑤公司債券⑥各種資產(chǎn)抵押類證券：商行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。：銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項(xiàng)的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)業(yè)務(wù)量大、收益穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)極低的典型中間業(yè)務(wù)。第四條金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向, 不斷提高自主創(chuàng)新能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力, 有效提升核心競爭力，更好地滿足金融消費(fèi)者和投資者日益增長的需求，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。第十一條商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)堅(jiān)持公平競爭原則，不得以排擠競爭對手為目的，進(jìn)行低價(jià)傾銷、惡性競爭或其他不正當(dāng)競爭。應(yīng)明確目標(biāo)客戶群，充分了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行客戶評估，針對不同目標(biāo)客戶群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策。第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)逐步制定適應(yīng)金融創(chuàng)新活動(dòng)的薪酬制度、培訓(xùn)計(jì)劃和人力資源戰(zhàn)略，不斷吸引經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)人才，提高金融創(chuàng)新專業(yè)能力。第三十四條商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)建立有效受理客戶投訴以及建議的渠道，及時(shí)高效負(fù)責(zé)地處理客戶投訴，定期匯總分析客戶投訴情況，向有關(guān)人員和部門定期報(bào)告客戶投訴及處理情況，研究和處理客戶對金融創(chuàng)新的潛在需求和改進(jìn)建議，不斷提高金融創(chuàng)新的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。董事會(huì)與高級管理層應(yīng)負(fù)責(zé)制定業(yè)務(wù)應(yīng)急性計(jì)劃和連續(xù)性計(jì)劃。第四十八條本指引自2006年12月11日起正式施行。協(xié)議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計(jì)息基礎(chǔ)。A、在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息B、遇到利率調(diào)整及提前還款時(shí),應(yīng)根據(jù)未償還貸款余額和剩余還款期數(shù)對公式進(jìn)行調(diào)整C、利息逐月遞增,本金逐月遞減D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價(jià)值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、期貨期權(quán)業(yè)務(wù) B、擔(dān)保業(yè)務(wù) C、承諾業(yè)務(wù) D、股票發(fā)行業(yè)務(wù) E、結(jié)算業(yè)務(wù) （）。預(yù)期收入理論比前兩種理論僅強(qiáng)調(diào)按照資產(chǎn)的期限來決定銀行的流動(dòng)性更為科學(xué)。商業(yè)銀行注重從負(fù)債方面來提高其整體經(jīng)營的流動(dòng)性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應(yīng)付提存和支付需要。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論對流動(dòng)性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準(zhǔn)備金，一定要遵循的經(jīng)營原則是（CDE）。A、擔(dān)保品的不同 B、擔(dān)保品的價(jià)值的大小 C、是否轉(zhuǎn)移擔(dān)保品 D、對擔(dān)保品的處理方式 (C)。，是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為57年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。第四十六條商業(yè)銀行違反本指引規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)予以處罰，并采取其他相應(yīng)的監(jiān)管措施。第三十九條商業(yè)銀行應(yīng)對計(jì)劃開展的金融創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，準(zhǔn)確界定其所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律、政策，研究制定相應(yīng)的解決辦法，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格界定和區(qū)分銀行資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離管理，對客戶的資產(chǎn)進(jìn)行充分保護(hù)。第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合本行實(shí)際，建立和完善以客戶為中心的客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，有效整合客戶信息，通過數(shù)據(jù)分析與挖掘，為客戶提供更多創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，不斷提升客戶服務(wù)水平，提高客戶滿意度。董事會(huì)要確保高級管理層有足夠的資金和合格的專業(yè)人才，以有效實(shí)施戰(zhàn)略并管理創(chuàng)新過程中帶來的風(fēng)險(xiǎn)。董事會(huì)和高級管理層應(yīng)準(zhǔn)確認(rèn)識金融創(chuàng)新活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，定期評估、審批金融創(chuàng)新活動(dòng)的政策和各類新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)限額，使金融創(chuàng)新活動(dòng)限制在可控的風(fēng)險(xiǎn)范圍之內(nèi)。第二章 基本原則第十條商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)堅(jiān)持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀(jì)公司等銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)開展金融創(chuàng)新，參照本指引執(zhí)行。雖然如此，但因備用信用證是為客戶的融資活動(dòng)提供付款擔(dān)保，因而較商業(yè)信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)更大。票據(jù)貼現(xiàn)：一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。用途:保持流動(dòng)性與清償力①總量適度原則:銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上②適時(shí)調(diào)節(jié)原則:銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度③安全保障原則。：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場上買賣的票證。商行的盈利來自于銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差。資產(chǎn)管理理論P(yáng)317第三篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué) 考試重點(diǎn)：以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過各種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)識別：（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風(fēng)險(xiǎn)的識別。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求引起的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 總收入 權(quán)益報(bào)酬率=純利潤 247。在外匯交易時(shí)，應(yīng)遵循各項(xiàng)交易規(guī)則，保證外匯交易正常運(yùn)行。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）規(guī)避資本管制，增加盈利來源適應(yīng)金融環(huán)境的變化轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需要銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資損失的同時(shí)，使銀行獲取至少是平均的投資回報(bào)。也稱違約風(fēng)險(xiǎn)，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。在沒有合適貸款機(jī)會(huì)時(shí)，銀行將資金投資于高信用等級的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風(fēng)險(xiǎn)的前提條件下保持或提高利潤水平。銀行的資本金狀況對貸款政策有重要影響?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。存款工具創(chuàng)新的原則規(guī)范性原則。壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。（4）金融機(jī)構(gòu)競爭狀況。（4）地理位置。商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機(jī)構(gòu)（或個(gè)人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間的融資活動(dòng)，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。當(dāng)利率開始下降時(shí)，或銀行應(yīng)主動(dòng)營造資金配置負(fù)缺口，使浮動(dòng)利率負(fù)債大于浮動(dòng)利率資產(chǎn)，即敏感性比率小于1，使更多的負(fù)債可以按照不斷下降的市場利率重新定價(jià)，減少成本，擴(kuò)大凈利息差額率。限制市場準(zhǔn)入。表外業(yè)務(wù)的發(fā)展原因：（一）規(guī)避資本管制，增加盈利來源。2）市場風(fēng)險(xiǎn)。（六）保證金的支付數(shù)量和方式。在租賃設(shè)備總成本一定的情況下，利率是影響租金金額的最重要的因素。杠鈴結(jié)構(gòu)法要求所投長期證券在其償還期達(dá)到中期時(shí)就賣出，并將其收入重投資于長期證券。梯形期限策略，是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。（四）在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號。貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，成本就越高，價(jià)格也越高。貸款費(fèi)用借款人的信用及與銀行的關(guān)系：前者主要指借款人的償還能力和償還意愿。（五）商業(yè)銀行內(nèi)部管理。（三）安全保障原則。這就要求商業(yè)銀行在安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)時(shí)，盡可能持有期限較長、收益較高的資產(chǎn)。因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。提高與外部的聯(lián)系商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？（P95）現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成：（一）庫存現(xiàn)金。（六）大面額存單。再貼現(xiàn)指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。所謂存款的穩(wěn)定性，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。試析商業(yè)銀行存款經(jīng)營的策略。銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵的因素銀行最低資本限額應(yīng)與銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)決定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)直接相關(guān)。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固定的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對不同的利率形式、計(jì)息方式、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。（一）規(guī)范性原則。存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。因此，銀行對存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實(shí)際運(yùn)用于貸款和投資為評判標(biāo)準(zhǔn)。2．提高存款穩(wěn)定性的策略措施。再貸款是中央銀行向商業(yè)銀行的信用放貸，也成直接借款。歐洲貨幣市場是一個(gè)完全自由開放的富有競爭力的市場。短期借入負(fù)債的特征？意義？特征：1，對時(shí)間和金額上流動(dòng)性需求非常明確2，流動(dòng)性需要相對集中3，利率風(fēng)險(xiǎn)高4，主要呢補(bǔ)短期寸頭的需要 意義：1，為銀行提供非存款資金的來源2，滿足商行的資金周轉(zhuǎn)的需求3，提高了銀行資金管理效率4，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。屬活期存款性質(zhì)，可隨時(shí)支取。以盈利為目標(biāo)。銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)的調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。（四）與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件以及發(fā)行庫的規(guī)定。貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。（3）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。（三）在企業(yè)人事管理及銀行的關(guān)系方面的預(yù)警信號。流動(dòng)性證券期限短、利率低、可銷性強(qiáng)，而收益性證券期限長、利率高、可銷性弱。作為二級準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性杠鈴結(jié)構(gòu)方法，把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組合，銀行資金只分布在兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。（二）利率。期末付租的租金相對較多。表外業(yè)務(wù)主要由10種風(fēng)險(xiǎn)：1）信用風(fēng)險(xiǎn)。10）信息風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)要求商業(yè)銀行建立專門的表外業(yè)務(wù)報(bào)表，定期向金融監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告交易的協(xié)議總額、交易頭寸，反應(yīng)對手的詳細(xì)情況，使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)盡可能及時(shí)掌握全面、準(zhǔn)確的市場信息，以便采取適當(dāng)?shù)难a(bǔ)救措施。所以當(dāng)利率處于高峰區(qū)域時(shí)，銀行應(yīng)改為反向操作，是敏感性比率逐步降到1，或盡可能恢復(fù)零缺口狀態(tài)。銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動(dòng)，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。金融服務(wù)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。盈利性目標(biāo)。分母對策重點(diǎn)在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。社會(huì)性原則。銀行的資本金狀況。銀行債券投資的功能（很重要）分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益。證券投資風(fēng)險(xiǎn)類別信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行