【正文】 看，國(guó)內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn) PVC 電氣絕緣膠粘帶涂布機(jī)的廠家，有實(shí)力的不多，更多的是組裝企業(yè)（采購(gòu)市場(chǎng)上各種零部件組裝）及掛牌公司，而每年全國(guó) PVC 涂布機(jī)生產(chǎn)只有一至二臺(tái)，更多是生產(chǎn) BOPP 等其他涂布機(jī)。 因此，我們認(rèn)為：該項(xiàng)目可行。 因些，本項(xiàng)目完全符合國(guó)家產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)性調(diào)整 ，不但沒有政策風(fēng)險(xiǎn)，其發(fā)展反而受益于政策的支持。 （ 3）通過不確定性看 ， 通過盈虧虧分析和敏感性分析，說明 該項(xiàng)目 具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和平演變 抗風(fēng)險(xiǎn)能力較好。 ＝ % 020040060080010001200140016000 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100固定成本總成本扣稅銷售收入 固定成本 100% 產(chǎn)品銷售收入 增值稅－銷售稅金及附加－可變成本 100% 1200 2500 30 圖 3 盈虧平衡分析圖 由盈虧平衡計(jì)算和盈虧平衡分析圖可見，當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到預(yù)計(jì)生產(chǎn)量 %， 達(dá)到設(shè) 備設(shè)計(jì)能力的 %就可保本，反之，則會(huì)出現(xiàn)虧損。 現(xiàn)金流量分析 通過現(xiàn)金流量 附表 101分析結(jié)果， 項(xiàng)目基準(zhǔn)利率 12%，盈利能力指標(biāo)測(cè)算如下： 表 10 項(xiàng)目 內(nèi)部收益率 IRR（ %） 投資回收期 （年） 凈現(xiàn)值 NPV （萬元） 全部投資（稅前） 36． 68 3． 3 691． 28 全部投資（稅后） 34． 36 3． 5 552． 29 項(xiàng)目累計(jì)凈現(xiàn)金流量為 （稅前）；全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 （稅前） ,全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元（稅后），大于零；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 28 率 (稅前 ),財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %（稅后），大于基準(zhǔn)收益率 12%；投資回收期為 年（稅后 ）。 ③員工工資：人均年工資 36000 元 ， 16 人，共 萬 元。 （ 3）為減低市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)遵循謹(jǐn)慎原則。 本項(xiàng)目建設(shè)周期：約 7 個(gè)月。對(duì)于噪聲的防治，主要從設(shè)備的選型、噪聲源的合理布置等方面考慮，本項(xiàng)目設(shè)計(jì) 中采取的防治措施有：設(shè)備選型時(shí)盡量選用低噪聲設(shè)備，合理布局、盡量防止噪聲疊加和干擾。 （ 1）廢氣 本項(xiàng)目的廢氣主要來自膠水中的 溶劑 。 萬能拉力機(jī) 用于檢測(cè) PVC 薄膜 扯斷強(qiáng)度、扯斷伸長(zhǎng)率 ，確定 PVC 薄膜質(zhì) 量。 主要設(shè)備 一、 本項(xiàng)目涉及主要設(shè)備見表 4。 4) PVC 薄膜 ： 年消 耗 PVC 薄膜 666000 kg，選擇外購(gòu)。厘米 ≥ 1179。 一、顏色 膠帶可采用黑、白、藍(lán)、綠、黃、紅、灰和透明 8 種顏色及客戶需要的其它顏色。 年運(yùn)轉(zhuǎn)小時(shí)數(shù)： 5192小時(shí)。 ? 將 配好的底 涂劑及膠粘劑倒入膠槽內(nèi)調(diào) 好厚度后準(zhǔn)備刮膠，當(dāng)溫度達(dá)到規(guī)定要求時(shí)即可開始刮膠。 而 民用 PVC 電氣絕緣膠粘帶 一線品牌，在 西南地區(qū) 未有一家，整個(gè)西南地區(qū)只有一兩家對(duì)外貼牌的私人企業(yè)。 產(chǎn)品檔次、價(jià)位、占有率分析（以 18 米的產(chǎn)品為例） ： 高質(zhì)高價(jià)產(chǎn)品：以天壇、華夏、 3M 等產(chǎn)品為代表，其 單價(jià) 在 元 —— 元之間，所占市場(chǎng)份額大約在 15%左 右。因其具有絕緣效果好、使用方便、價(jià)格低等特點(diǎn)，對(duì)其的需求量越來越大。 初步結(jié)論 本項(xiàng)目建議書通過 對(duì)產(chǎn)品的市場(chǎng) 分析 、工藝 技術(shù)、工藝 方案、 環(huán)境保護(hù)、人力資源、投資估算、財(cái)務(wù)分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等方面的研究后，認(rèn)為 本項(xiàng)目 各項(xiàng)條件 6 成熟 ，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益較為明顯，建議盡快予以批準(zhǔn)以開展 設(shè)備采購(gòu) 工作，使之早日投產(chǎn)、早日見效。 （ 10） 本項(xiàng) 目將合理安排工廠組織機(jī)構(gòu)，遵循“勞動(dòng)法”，定崗定編，安排好勞動(dòng)定員。 （ 3）本著工藝技術(shù)先進(jìn)、運(yùn)行可靠、節(jié)約投資的原則，優(yōu)化工藝方案，節(jié)約能源、節(jié)約土地。 而 公司原 長(zhǎng)線產(chǎn)品 —— “獅牌 ” 黑膠布 也 正面臨被 PVC 電氣絕緣膠粘帶 迅速替代的危機(jī)。 根據(jù)“ 4572101”目標(biāo)， 本年 度 要 完成 聚氯乙烯（ PVC） 電 氣絕緣 膠粘帶 的升級(jí) 換代 建設(shè) 。 全國(guó)三大軍工橡膠制品廠家分別為：東北地區(qū)沈陽(yáng)四廠、西北地區(qū)西北橡膠廠、西南地區(qū)重慶長(zhǎng)江橡膠制造有限公司。多個(gè)產(chǎn)品獲國(guó)家、省市優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品稱號(hào)。 之后又引進(jìn) 了 一套 國(guó) 內(nèi) PVC 膠粘帶 生產(chǎn)線 ， 專 用于軍工 PVC 電氣絕緣膠粘帶 （俗稱 蘭 膠帶 ） 的生產(chǎn) 。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 通過 對(duì)該項(xiàng)目全面的分析和對(duì)市場(chǎng)充分的把握，認(rèn)為 該項(xiàng)目的實(shí)施， 將使我 公司 PVC 電氣絕緣 膠粘帶 產(chǎn)品由 現(xiàn)有 軍工 領(lǐng)域 產(chǎn)品發(fā)展 為 軍民領(lǐng)域均能適應(yīng)的系列 產(chǎn)品 ，實(shí)現(xiàn) 公司 PVC 電氣絕緣膠粘帶 產(chǎn)品 種類 多樣化 ， 為實(shí)現(xiàn) 公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展 打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) 。 （ 5）充分利用 公司 已建的公用工程和輔助工程設(shè)施，生產(chǎn)裝置采用 國(guó)內(nèi)先進(jìn)成熟可靠的工藝及設(shè)備，以高質(zhì)量及低成本的產(chǎn)品， 提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)意義 初步 結(jié)論 經(jīng)濟(jì)意義 通過 實(shí)施本項(xiàng)目， 主要是購(gòu)置 新 設(shè)備， 一方面 可提高 公司軍工電氣絕緣膠粘帶產(chǎn)品質(zhì)量，較大 地 降低產(chǎn)品成本； 另一方面使用此設(shè)備，采用成熟工藝 ，利用公司生產(chǎn)的膠液， 可 新增 民用 PVC 電氣絕緣膠粘帶 的生產(chǎn) 。 18m 二 年 生產(chǎn) 運(yùn)轉(zhuǎn)小時(shí)數(shù) 小時(shí) 5192 三 主要原材料 1 天然膠 噸 /年 24 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 2 甲苯 噸 /年 60 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 3 120汽油 噸 /年 60 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 4 PVC 薄膜 噸 /年 666 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 四 公用工程、動(dòng)力消耗 1 蒸汽 噸 /年 2250 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 2 電 萬度 /年 按 1200 萬圈 /年 計(jì) 五 “三廢”排放 1 廢氣 m3/d 0 7 2 廢水 m3/d 0 3 廢渣 噸 /年 0 六 運(yùn)輸量 1 運(yùn)入量 噸 /年 2 運(yùn)出量 噸 /年 七 定員 人 24 八 工程廠房建筑面積 ㎡ 0 九 工程項(xiàng)目總投資 萬元 1 固定資產(chǎn) 投資 萬元 （ 1）建設(shè)投資 萬元 （ 2）建設(shè)期利息 萬元 2 流動(dòng)資金 萬元 23 十 年銷售收入 萬元 1410 十一 經(jīng)營(yíng) 期年均經(jīng)營(yíng)成本 萬元 十二 經(jīng)營(yíng)期年均利潤(rùn)總額 萬元 稅前 十三 經(jīng)營(yíng)期年均增值稅及附加 萬元 8 十四 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) % 1 投資利潤(rùn)率 % 2 投資利稅率 % 3 投資回收（含建設(shè)期 1 年） 年 稅后 4 全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前 % 稅后 5 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前） 萬元 6 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 7 產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) % 十五 清償能力指標(biāo) 1 盡快還貸款還期 年 3 第二章 新品種產(chǎn)品 市場(chǎng)分析 產(chǎn)品的用途 PVC 電氣絕緣膠粘帶 以 PVC 薄膜為基材，涂以橡膠型壓敏膠制造而成。 PVC 電氣絕緣膠粘帶 目前 在華東及東南沿海一帶發(fā)展尤為迅猛，已基本取代了傳統(tǒng)黑膠布的地位；其市場(chǎng)總體占有率在 90%以上。 市場(chǎng)前景分析 大約在上世紀(jì) 90 年代初， PVC 民用 電 氣絕緣 膠粘帶開始在市場(chǎng)上出現(xiàn)，到20xx 年左右得到較快發(fā)展，目前為止發(fā)展更快，且已占領(lǐng)至少 80%以上的市場(chǎng)份額， 在數(shù)年內(nèi)可能完全取代傳統(tǒng)的黑膠布。我公司生產(chǎn) PVC電氣絕緣 膠粘帶產(chǎn)品具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)、銷售渠道等優(yōu)勢(shì)。 裁切 ? 按所需規(guī)格進(jìn)行裁切。 (20179。 8 ＋ 0 177。 產(chǎn)品包裝 采用塑料袋包裝 , 1 圈 /袋 ， 200 袋 /箱。 70+1179。 現(xiàn)公司有一臺(tái)裁切機(jī)，只能滿足軍工膠帶的裁切。原反應(yīng)釜、打漿機(jī)仍需保留，用于軍品使用。 其余廢氣 經(jīng)回收裝置處理后 排放總量和排放濃度均能達(dá)到國(guó)家和地方的排放標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目總定員 24 人，見表 5。 投資估算見表 7。 24 獅牌耐扎防漏氣 輪胎 成本估算說明 (1) 生產(chǎn)規(guī)模 獅牌耐炸防暴輪胎 設(shè)計(jì)生產(chǎn) 條 ，