【正文】 窗口后選擇“確定” 圖19彈出對話窗口后，點擊“確定”四、“出口退稅”子系統(tǒng)的操作出口退稅子系統(tǒng)比較簡單，主要用來提交出口報關單退稅聯(lián)（因此用黃色紙張，所以俗稱黃聯(lián)）本文重點提下報關單數(shù)據(jù)報送 報關單樣本數(shù)據(jù)報送（一）、查詢報送從前面圖2頁面進入出口退稅操作子系統(tǒng)，點擊左側的“數(shù)據(jù)報送”子菜單的“查詢報送” 圖26 以前面提到的核銷單043119173對應的報關單號（后九位）：537517822舉例步驟1 “值“中輸入537517822 步驟2 點擊條件設定，報關單編號條件設定在紅圈3處 步驟3 點擊紅圈4所示“開始查找“ 圖27點擊報關單號的藍色鏈接 圖28A處“表體“可以查詢到報關單的報關狀況，提交數(shù)據(jù)前建議核對電子數(shù)據(jù)和真實數(shù)據(jù)、紙面數(shù)據(jù)是否有誤，如有，應要求海關修改。外管局根據(jù)企業(yè)出口規(guī)模、核銷狀況等因素向企業(yè)發(fā)放核銷單，如發(fā)放核銷單數(shù)量未達到企業(yè)申請數(shù)量，且企業(yè)有實際需要時，可以向外管局提交核銷單申請報告，說明企業(yè)對核銷單實際需要狀況，申請?zhí)嘏ǘ?、口岸備?圖5步驟1在值中輸入核銷單號 步驟2 點擊“條件設定” 步驟3 點擊“開始查找“ 圖6出現(xiàn)核銷單頁面，點擊紅圈所示的，藍色核銷單號碼的鏈接 進入圖7步驟在“使用口岸“中填入需備案口岸（代碼、文字都可以，也可以按頁面左下角提示”使用口岸輸入口岸代碼，或輸入0，按回車鍵在下拉菜單中選擇）步驟點擊確認步驟彈出對話窗口后確認 圖8彈出“設置成功”的對話窗口后點擊確定，備案成功。有關新辦企業(yè)退稅：退稅審核期為12個月的新發(fā)生出口業(yè)務的企業(yè)和小型出口企業(yè)，在審核期期間出口的貨物，按統(tǒng)一的按月計算免、抵、退稅的辦法分別計算免抵稅額和應退稅額。退稅數(shù)據(jù)錄入特別提醒：（1）錄入報關單號碼時取海關編號后9位+項號（001，002，003等）；（2）錄入出口發(fā)票號碼時必須與免稅申報時的發(fā)票號碼一致（稅務機關領取的出口專用發(fā)票號碼）；（3）退稅申報所屬期與當期增值稅申報的所屬期一致，如：07年10月13日申報退稅，所屬期為200709；納稅匯總表錄入時取所屬期200709的增值稅納稅申報表數(shù)據(jù)；（4）退稅數(shù)據(jù)具體錄入方法詳見《生產企業(yè)出口貨物退（免）稅申報系統(tǒng)操作手冊》。未經批準逾期申報的，或逾期不申報的、或逾期申報但退稅機關不再受理申報的，都應視同內銷征稅。電子數(shù)據(jù)生成后導入增值稅納稅申報系統(tǒng)?！铩镉嘘P申報軟件升級的注意事項：因退稅管理要求變化等申報軟件需要升級、優(yōu)化；退稅率調整后系統(tǒng)代碼庫需要相應更新；因此企業(yè)要經常登錄軟件開發(fā)單位“南京擎天科技有限公司”網站，了解與升級等有關的信息。自首筆出口業(yè)務發(fā)生之日起12個月以后，可將企業(yè)類型由“F”改為“C”。同時需要遞交增值稅納稅申報表主表和附表二以及相關情況說明等。檢查無誤后保存。然后做出口退稅審核表依次填寫企業(yè)名稱→所屬期→開戶行及賬號→聯(lián)系電話→出口報送單份數(shù)→外匯核銷單份數(shù)→增值稅專用發(fā)票份數(shù)→本期申請退稅額等。在退稅過程中，不管是否產生疑點，均需將疑點表打印出來報送稅務機關。 退稅預申報。根據(jù)國家稅務總局公告2012年第24號規(guī)定，企業(yè)應在貨物報關出口之日次月起至次年4月30日前的各增值稅納稅申報期內,收齊有關憑證，向主管稅務機關申報辦理出口貨物增值稅免抵退稅及消費稅退稅。四 出口退稅概念出口退稅是在國際貿易業(yè)務中，對我國報關出口的貨物退還或免征在國內各生產環(huán)節(jié)和流轉環(huán)節(jié)按稅法規(guī)定繳納的增值稅和消費稅，即對出口貨物實行零售稅率。點擊某條批復的數(shù)據(jù)，顯示注意事項。以上單據(jù)在裝訂時請按關聯(lián)號排列，所有單據(jù)豎著放靠右側在上方裝訂，裝訂成一冊?！锻赓Q企業(yè)出口退稅進貨明細申請表》。網上預申報和察看預審反饋。通過系統(tǒng)中“數(shù)據(jù)處理”的“進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查”和“換匯成本檢查”后生成預申報數(shù)據(jù)。所需資料如下：打印好的專用封面紙。資料封底。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”—“退稅批復”欄目中查看。、修改、廢止的批準工作。具體操作如下：。如果需要查看產生疑點的數(shù)據(jù)，可以在數(shù)據(jù)處理→退稅申請→疑點調整中查看。疑點也可以通過數(shù)據(jù)反饋中的疑點調整查看。 打印申報表:點擊數(shù)據(jù)處理→退稅申請→數(shù)據(jù)打印,打印出外貿出口退稅匯總表申報表、外貿企業(yè)出口退稅受理回執(zhí)、外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報表、外貿企業(yè)出口退稅進貨明細申報表。五、軟件數(shù)據(jù)錄入點擊向導按鈕出現(xiàn)以下界面按照步驟做美元離岸價、核銷單號、選商品代碼，商品名稱，出口數(shù)量）后保存保存之后需要做審核認可和序號重排，之后退出—進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入登錄界面后按增加，根據(jù)進貨發(fā)票輸入與出口報關單相對應的關聯(lián)號、申報年月、批次；輸入序號；選定發(fā)票號碼，選定后，發(fā)票代碼、進貨憑證號、供貨方納稅號，發(fā)票開票日期就自動出來了；選定商品代碼，退稅率也自動出來，輸入商品名稱，數(shù)量，計稅金額和法定征稅稅率，按回車相關數(shù)據(jù)后稅額、可退稅稅額就自動出來。（需要打印出口和進貨數(shù)據(jù)、匯總表數(shù)據(jù)之后才能做此步驟）六、資料準備生成正式申報文件，保存到U盤中；整理購貨發(fā)票抵扣聯(lián)、報關單出口退稅聯(lián)、出口自印發(fā)票退稅聯(lián)、出口明細表、進貨明細表、匯總明細表裝訂成冊，填寫相關數(shù)據(jù)準備正式申報。有關登記的幾點注意：關于企業(yè)分類目前分A、B、C、D、E、F類，在出口貨物退稅申報系統(tǒng)企業(yè)類型都錄“F”。注意：生產企業(yè)在購買軟件并安裝成功后，需及時告知進出口處管理一科（聯(lián)系電話：83750924或83750912）或縣區(qū)局主管出口退稅人員，以便我們對企業(yè)進行免抵退認定，采集相關的征免稅數(shù)據(jù)。（部分信息也可從“口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)”中獲?。?）、進料加工抵扣明細表錄入，★ 有關免稅申報的幾點注意事項：如果企業(yè)當月無出口收入，須進行免稅“零申報”，操作時不需進行免稅數(shù)據(jù)錄入，直接生成免稅電子數(shù)據(jù)；進料加工抵扣明細申報按規(guī)定進行，即如取得退稅機關出具的“進料加工貿易免稅證明”和“進料加工貿易免稅核銷證明”則錄入相關信息，否則錄入0。(國稅函〔2007〕1150號)如因特殊情況不能按期辦理申報,必須在規(guī)定的退稅申報期限前向退稅機關提出書面延期退稅申報申請,經批準后辦理延期申報?！?有關退稅申報的幾點注意事項：如因特殊原因不能按期退稅申報,必須提前提出退稅申報延期備案申請,、目前實行網上退稅申報，申報數(shù)據(jù)都是從網上自動上傳到機關退稅信息管理系統(tǒng)，而且網上申報只能點一次，如數(shù)據(jù)錯誤須重新申報則需撤銷申報后重新錄入正確的數(shù)據(jù)，生成電子數(shù)據(jù)后報盤到退稅機關人工讀入。六、出口退稅審核、審批主管退稅機關受理出口企業(yè)的退稅申報資料及電子數(shù)據(jù)，在辦理內部申報資料交接后5——7個