【正文】 擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”——“進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”（或者在 “向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”，如圖5_1）即可進(jìn)入進(jìn)口報關(guān)單的錄入畫面。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報關(guān)單錄入此模塊，即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入。若業(yè)務(wù)發(fā)生時已調(diào)減了當(dāng)期的料件進(jìn)口額，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報過，則不再參與本欄的計(jì)算【剩余殘次成品】含義：手冊合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細(xì)申報錄入。如收齊了報關(guān)單就錄入“B”，收齊核銷單就錄入“H”，兩單都是當(dāng)期收齊就錄入“BH”。生成完畢后，系統(tǒng)將顯示以下界面（圖6_8），報告此次申報所生成的數(shù)據(jù)表的條數(shù)查看完畢后，點(diǎn)擊關(guān)閉即可。之后，再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整”—— “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理”，在彈出的畫面（如圖6_14）按“是”鍵系統(tǒng)會自動對企業(yè)申報數(shù)據(jù)中信息不齊的報關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志”。規(guī)則：按《增值稅納稅申報表》第7欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額”填報【免抵銷售累計(jì)】含義：免抵退出口貨物銷售額，本年累計(jì)數(shù)。如發(fā)現(xiàn)《明細(xì)申報》數(shù)據(jù)有錯誤時，企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”——“免抵退申報匯總表錄入”畫面，再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后，按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。(新辦企業(yè)不用操作此步驟)（二）申報系統(tǒng)的安裝在中國出口退稅咨詢網(wǎng)或深圳國稅局網(wǎng)站下載最新的“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)”（）?！跋到y(tǒng)配置”224。（二）生成資格認(rèn)定數(shù)據(jù)?！跋到y(tǒng)配置”224。二、免抵退稅申報數(shù)據(jù)錄入（一）出口貨物勞務(wù)明細(xì)錄入錄入當(dāng)期出口貨物勞務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2013年第61號規(guī)定，企業(yè)自2014年2月1日（申報日期）起應(yīng)根據(jù)單證齊全、信息齊全的出口銷售額進(jìn)行免抵退稅正式申報。如果收齊前期虛擬報關(guān)單再沖減的，在審核時由于虛擬報關(guān)單號無對應(yīng)電子信息產(chǎn)生的 7 疑點(diǎn)予以人工挑過處理?！跋到y(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改”修改企業(yè)配置信息?！吧擅骷?xì)申報數(shù)據(jù)”中生成免抵退稅申報數(shù)據(jù)，明細(xì)申報數(shù)據(jù)中包括免抵退稅明細(xì)申報數(shù)據(jù)以及九類企業(yè)出口收匯申報數(shù)據(jù)?！懊獾滞硕惿陥髤R總表錄入”中生成免抵退稅匯總表數(shù)據(jù)。如果預(yù)審發(fā)現(xiàn)申報退（免）稅的憑證沒有對應(yīng)的管理部門電子信息或憑證的內(nèi)容與電子信息不符的，企業(yè)應(yīng)對預(yù)審結(jié)果處理后，再按規(guī)定進(jìn)行免抵退稅預(yù)申報、正式申報。反饋信息處理后，系統(tǒng)會自動在出口貨物勞務(wù)明細(xì)申報錄入在“信息不齊標(biāo)志”欄添加相應(yīng)的信息不齊標(biāo)識。第四部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅電子信息查詢及備案申報一、出口信息查詢申請錄入企業(yè)可按照61號公告的規(guī)定，在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。出口退稅申報、審 19 核系統(tǒng)設(shè)置備案申報的時間為每年3月15日至4月的增值稅納稅申報期內(nèi)。選擇相應(yīng)的申報項(xiàng)目進(jìn)行錄入，確定申報時需“設(shè)置標(biāo)志”。在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。“出口信息情況申報錄入”224。（二）取消信息不齊標(biāo)志讀入反饋數(shù)據(jù)后系統(tǒng)對于信息不齊的單證自動添加“信息不齊標(biāo)志”，如果屬于出口貨物報關(guān)單號錄入錯誤造成的信息不齊，則 可以修改為正確的報關(guān)單號后，將“申報數(shù)據(jù)處理”224。（三）稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審反饋信息處理在“反饋信息處理”224。稅務(wù)機(jī)關(guān)受理企業(yè)出口退（免）稅預(yù)申報后，應(yīng)及時審核并向企業(yè)反饋審核結(jié)果。（二）免抵退稅申報匯總表錄入在“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”224。非九類企業(yè)出口收匯情況錄入非九類企業(yè)在“出口收匯申報錄入（未認(rèn)定）”和“出口不能收匯申報錄入（未認(rèn)定）”中錄入數(shù)據(jù)，操作步驟和九類企業(yè)錄入一樣。（一）申報出口收匯企業(yè)的認(rèn)定退稅部門在免抵退稅審核過程中進(jìn)行生產(chǎn)企業(yè)申報收匯九類企業(yè)認(rèn)定，并通過預(yù)審信息的反饋，將企業(yè)配置的修改記錄反饋企業(yè)后，出口退稅申報系統(tǒng)會自動在“系統(tǒng)維護(hù)”224?！吧沙隹谪浳餂_減明細(xì)”。“代碼配置”224?！盎A(chǔ)數(shù)據(jù)采集”—“資格認(rèn)定相關(guān)申請錄入”下其它三項(xiàng)資格認(rèn)定申請：“退（免）稅資格變更錄入”、“出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請錄入”、“放棄適用零稅率聲明錄入”以及生成數(shù)據(jù)、打印表格等操作與第一條的出口退（免）稅資格認(rèn)定申請的操作相同?！百Y格認(rèn)定相關(guān)申請錄入”224。“系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”，選擇備份數(shù)據(jù)路徑，并選擇“導(dǎo)入前清空數(shù)據(jù)庫”和“同時更新企業(yè)配置”，選擇后企業(yè)不需要重新修改系統(tǒng)的企業(yè)配置信息?！跋到y(tǒng)數(shù)據(jù)備份”模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。7．5 數(shù)據(jù)一致性檢查完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街?，在生成匯總申報數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。7．3 納稅申報表數(shù)據(jù)采集在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報表數(shù)據(jù)采集”——“增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入”，在增值稅申報表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入（如圖7_2）：【所屬期】含義：稅款所屬期。不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報數(shù)據(jù)有錯，企業(yè)都必須先撤銷已申報數(shù)據(jù)，再進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。為減少備份占用的空間，企業(yè)可以刪除部分舊的備份目錄。規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【所屬期標(biāo)識】含義：該筆記錄的所屬，規(guī)則：一般根據(jù)記帳時間確定，不一定與“所屬期”一致。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200510【單證收齊序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【單證收齊標(biāo)志】含義：B：收齊報關(guān)單H：收齊核銷單D：收齊代理證明【免抵退稅年月】含義：參與免抵退計(jì)算的年月。規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201 【核銷序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【進(jìn)料登記冊號】含義：海關(guān)進(jìn)料加工登記手冊編號【計(jì)劃分配率】規(guī)則：計(jì)劃分配率＝計(jì)劃進(jìn)口總值247。F 價【美元匯率】含義：100 美元兌人民幣匯率【美元到岸價】含義：美元 CIF 或 Camp。錄完后為避免出錯，建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號重排”，具體操作如下：在進(jìn)料加工海關(guān)手冊登記畫面上先按“序號重排”鍵，出現(xiàn)畫面（如圖5_3），再按“排序”鍵即可自動修改序號及排序。接下來，就是正式申報的過程了，即第十步和第十一步的內(nèi)容。第三步是對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集中可能的錯誤進(jìn)行自查自糾，包括各個表中同一數(shù)據(jù)的一致性和各種報表及憑證之間的勾稽關(guān)系，如果存在錯誤則需要回到第一或者第二步去修改。第4章出口退稅申報系統(tǒng)操作流程4．1 出口退稅申報系統(tǒng)操作流程圖表基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)沒有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)向?qū)У谝徊剑好獾滞硕愊驅(qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)向?qū)У谝徊剑好獾滞硕愊驅(qū)У诙剑好舛悩I(yè)務(wù)進(jìn)料加工手冊登記進(jìn)口料件明細(xì)申報出口貨物明細(xì)申報收齊單證明細(xì)錄入進(jìn)料加工手冊核銷向?qū)е械谌降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查向?qū)е械谌降?小步：生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)向?qū)е械谒牟降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入無有無有向?qū)е械谄卟剑杭{稅申報向?qū)е械诰挪剑好獾滞硕惿陥髤R總表錄入向?qū)е械谑降?小步：打印申報報表免稅出口貨物明細(xì)間接出口貨物明細(xì)來料加工出口明細(xì)出口免稅卷煙明細(xì)免稅出口貨物明細(xì)來料加工出口明細(xì)出口免稅卷煙明細(xì)出口貨物明細(xì)申報收齊單證明細(xì)錄入向?qū)е械诹剑耗M出具進(jìn)料加工免稅證明（無進(jìn)料加工的企業(yè)無此步驟）向?qū)е械诎瞬剑涸鲋刀惿陥蟊眄?xiàng)目錄入 向?qū)е械谑降?小步：數(shù)據(jù)一致性檢查（若有誤，則作向?qū)У谒牟街?，再返回第一步修改）向?qū)е械谑降?小步：生成匯總申報數(shù)據(jù)向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入 向?qū)е械谑徊降?小步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理流程說明1）、月初，根據(jù)進(jìn)出口報關(guān)單和進(jìn)料手冊等資料將上月基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，即向?qū)У谝?、二步?）、對數(shù)據(jù)進(jìn)行一致性檢查，無誤后則生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報，即向?qū)У谌剑?）、取得預(yù)審反饋信息后，讀入反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步；4）、查詢預(yù)審疑點(diǎn)反饋信息，即向?qū)У谒牟降?小步。方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如圖3_12）上選擇“當(dāng)前記錄”，再按“設(shè)為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼，這時大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設(shè)置成功。另外，點(diǎn)擊確定后，系統(tǒng)將顯示如圖3_8所示界面：請注意“口令”欄隨機(jī)顯示口令為：111044，此口令為虛擬口令，對企業(yè)來講，沒有任何作用，不需要記憶，也不能用來登陸。盡量不要使用中文。點(diǎn)擊“是”后再按第2章所講方法（2．3 免抵退申報系統(tǒng)的進(jìn)入）錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。注意一定要進(jìn)行系統(tǒng)重入，否則修改信息將不會生效。但是，新發(fā)生出口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自首筆出口業(yè)務(wù)之日起12個月內(nèi)不得享受退稅待遇，并且進(jìn)項(xiàng)稅額只能是作留抵，即該企業(yè)在2003年1月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時期內(nèi)的，該欄應(yīng)錄入為“4”?！坝脩裘Q”：根據(jù)企業(yè)《稅務(wù)登記證》上的“企業(yè)名稱”錄入。按“確定”鍵即可進(jìn)入如圖2_3所示畫面，在此畫面上輸入“當(dāng)前所屬期”，按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。3）然后出現(xiàn)如圖1_11所示的對話框，請仔細(xì)閱讀屏幕上的提示，選擇適合您的項(xiàng)目。(6)顯示如圖1_6窗口，修改本系統(tǒng)的程序組。（1）系統(tǒng)自動解壓，如圖11：（2）出現(xiàn)安裝畫面，點(diǎn)“下一步”按鈕。（11）第八步，點(diǎn)擊“增值稅申報表項(xiàng)目錄入”出現(xiàn)錄入窗口，基本上要手工錄入，累計(jì)數(shù)系統(tǒng)會自動計(jì)算，注意事項(xiàng)：A：“不得抵扣稅額”，從匯總表自動計(jì)算的“不得抵扣稅額”取數(shù)。（5）第三步之“數(shù)據(jù)一致性檢查”A：點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)一致性檢查”后出現(xiàn)文本查看器，顯示本次檢查情況，對于簡單的數(shù)據(jù)邏輯錯誤，能檢查出來，如重號，同一張報關(guān)單對應(yīng)兩個核銷單，上次數(shù)據(jù)錯誤等。F：原幣幣別：應(yīng)以實(shí)際結(jié)算幣別為準(zhǔn)，就是以出口發(fā)票上開具的幣別為準(zhǔn)，當(dāng)期出口發(fā)票應(yīng)與出口賬上外幣金額一致，人民幣確認(rèn)表與免抵退稅申報明細(xì)表允許有幾分錢之差（匯總申報與逐筆錄入之差）。B、2005年當(dāng)期錄入的進(jìn)口報關(guān)單的料件總價與免稅進(jìn)料確認(rèn)表（帳上取數(shù)）總價存在差額的，應(yīng)當(dāng)錄入一條數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整，使得報關(guān)單的料件總價與免稅進(jìn)口料件確認(rèn)表總價保持一致，其中的報關(guān)單號虛擬錄入。A：所屬期：如200501，序號：為0001，順序往下編號，如0002，此號不能重復(fù)，所屬期標(biāo)識：2005。）（9）稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：74，稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱：國稅平湖分局。（三），第一次操作的企業(yè)應(yīng)將企業(yè)的信息初始化，點(diǎn)擊菜單“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，進(jìn)入“系統(tǒng)信息配置窗口”，點(diǎn)擊“修改”圖標(biāo)，修改企業(yè)信息。F價，本期有手冊核銷，數(shù)據(jù)錄入向?qū)У谝徊绞謨院虽N1向?qū)У诙?，沒有出口免稅商品，不用錄入1向?qū)У谖宀?，?shù)據(jù)一致性檢查，申報明細(xì)數(shù)據(jù)，如上。第一篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)操作（一）出口退稅軟件操作流程以sa名稱，輸入所屬期，進(jìn)入出口退稅系統(tǒng)進(jìn)入退稅申報向?qū)?，選擇本企業(yè)所屬于的企業(yè)類型（黑色字體表注）。填寫完畢后直接回車就OK了，如上“出口貨物明細(xì)申報錄入”項(xiàng)，本月出口的所有業(yè)務(wù)要在這里錄入，這里也沒什么大問題，只要細(xì)心點(diǎn)就行，最好是對照著收入來做，要保證與增值稅申報表的數(shù)據(jù)一致，需要注意的是“原幣離岸價而不是到岸價，即FOB價而非CIF或Camp。比如，2005年5月18日有第一筆出口（已辦理退稅登記證），則所屬期應(yīng)為200505。（7）進(jìn)料計(jì)算方法：2（購進(jìn)法）（8）分類管理辦法：C（因舊分類管理辦法已廢止，新辦法未出臺，新辦企業(yè)暫按C類填列，原B類企業(yè)暫不改動）（凡新辦免抵退企業(yè)12個月內(nèi)都選C，第13個月更改為B。（如該企業(yè)不存在進(jìn)料加工，全部是一般貿(mào)易出口的話，則不用虛擬手冊號）（2）第一步之“進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入”，點(diǎn)擊后出現(xiàn)錄入窗口，點(diǎn)擊“增加”（一般貿(mào)易企業(yè)不用做此步）。注意：a、2005年免稅進(jìn)料的錄入，應(yīng)當(dāng)按照進(jìn)口報關(guān)單的數(shù)據(jù)錄入，并且“所屬期標(biāo)識”為“2005”。E：單證不齊標(biāo)志：如未取得報關(guān)單退稅聯(lián)和收匯核銷單或未取得報關(guān)單退稅聯(lián)、收匯核銷單之一的，統(tǒng)一按單證不齊填列：BH。C：若有轉(zhuǎn)廠，即間接出口業(yè)務(wù)，則在“結(jié)轉(zhuǎn)至其它手冊產(chǎn)品”中錄入。（10）第七步，不用做，此步?jīng)]有實(shí)際操作功能。國稅平湖分局 20100715第四篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作說明第一章免抵退申報系統(tǒng)的安裝第一次安裝如