【正文】 ① 資產負債表：資產負債表是反映企業(yè)在某一個特定日期內財務狀況的報表，是根據“資產=負債+所有者權益”，在資產負債表中，有時表中的“資產≠負債+所有者權益”，一般出現(xiàn)這樣的現(xiàn)象在于沒有結轉制造費用和期間損益所造成的。第四、做帳套時要循序漸進，因為大部分的內容都是一環(huán)扣一環(huán)的，前面的沒做完切忌做后面的內容。會計本來就是一項非常煩躁的工作，所以在實訓過程中需百倍用心、細心。隨著現(xiàn)代計算機技術、網絡技術以及信息技術的不斷發(fā)展，會計信息處理方式從手工發(fā)展到電算化，實現(xiàn)了會計操作技術和信息處理方式的重大變革。已經使用的用戶權限均不能進行修改和刪除。基礎檔案包括部門檔案，職員檔案，客戶分類、檔案，供應商分類、檔案，地區(qū)分類，付款條件，開戶銀行，自定義項等設置。遵循從上往下的原則進行設置。5）設置結算方式，包括現(xiàn)金結算、支票結算、現(xiàn)金支票。待合格后進行記賬。2）根據需求可以生成常用報表模板，再根據特殊需求對表格進行公式設計。4）計提減值準備，計提折舊額。選擇相應的新會計制度，工業(yè)企業(yè)進行核算。期末進行自定義轉賬，損益結轉，匯率結轉。但仍有很多問題暴露。不可一次結轉完成。6）老師要求我和搭檔提前準備金蝶軟件。9）由于我組先期試水，導致在固定資產計提折舊后忘記結轉期間損益，造成結賬后期末余額不平。前言隨著社會的快速發(fā)展，用人單位對大學生的要求越來越高，對于即將畢業(yè)的會計電算化專業(yè)在校生而言，為了能更好的適應嚴峻的就業(yè)形勢，畢業(yè)后能夠盡快的融入到社會，同時能夠為自己步入社會打下堅實的基礎，畢業(yè)實習是必不可少的階段。接觸更多的人，在實踐中鍛煉膽量，提升自己的溝通能力和其他社交能力。在逐漸適應崗位工作的過程中，我理解了工作的艱辛與獨立自主生活的不易。因循守舊，得過且過，不思進取，胸無大志，注定要在轉眼間被時代淘汰。我們要在以后的工作中要勤于動手慢慢琢磨，不斷學習不斷積累。生活的空間，須借清理挪減而留出，心靈的空間，則經思考領悟而擴展。“理論說起來誰都會，但真正到了實際操作的時候，做起來并非想象中那么簡單。確定好自己的人生目標，扎扎實實的工作，把自己融入社會，讓自己適應社會的發(fā)展需求。它是管理現(xiàn)代化和會計自身改革以及發(fā)展的需要。內部控制制度發(fā)生了變化在手工操作下，有不同的崗位責任制和內部牽制制度，保證了手工核算下會計信息的準確性、企業(yè)資產的完整和安全。而在手工方式下，由于重復登錄工作較多，難免發(fā)生各種錯誤。在本次的實習過程中，不僅培養(yǎng)了我實際的動手能力，增加了實際的財務工作的過程有了一個新的認識。在會計實務的操作過程中企業(yè)的財會人員均認真執(zhí)行《會計法》進一步加強財務基礎工作的指導，規(guī)范記帳憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性、合法性進行審核，強化會計檔案的保管工作。只有這樣，才能有良好的人際關系。傳統(tǒng)的手工做帳既費時間又費人力而且容易出錯，已不能滿足企業(yè)需要?？傎~管理系統(tǒng)是財務及企業(yè)管理軟件的核心系統(tǒng)，適用于各行業(yè)賬務核算及管理工作。計算機處理工資程序基本類似于手工，只是用戶要做一次性的初始設置，如部門類別、工資項目、公式、個人工資、個人所得稅的設置，銀行代發(fā)設置、各種表樣的定義等，每月只需對有變動的地方進行修改，系統(tǒng)自動進行計算，匯總生成各種報表。三、實習收獲與體會四周的短學期實習到這時候也算是告一段落了！與去年的手工做賬及生產實習相比來說，這次的實習是簡單一些的，主要是在計算機上完成操作。因為自己在計算機方面的學習還是很弱的，尤其是這次實習的主要內容是關系到本專業(yè)學習的電算化操作。另外，電算化中對于憑證、賬簿、報表的收集匯總、歸類查詢都是很方便的。二、使用工具、材料 ：（1）xp sp3專業(yè)版，并安裝好iis（2）sql server 2000/2005/2008中任意一個版本 ： 、打印紙：實驗指導書、企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準則各一套三、實驗過程記錄（一）建立會計核算體系 在本次試驗中主要設置了5個角色，分別是：編號02201，劉兵，口令為1；編號02202，王晶，口令為2；編號02203，馬方，口令為3；編號02204，白雪，口令為4；編號02205，王麗，口令為5。（二）會計核算基礎信息 建立會計科目——增加明細科目 建立會計科目——修改明細科目建立會計科目——刪除明細科目在企業(yè)應用平臺“設置”選項卡中，執(zhí)行“基礎檔案”︱“財務”︱“憑證類別”命令，打開“憑證類別預置”對話框。 以“02201劉兵”帳套主管的身份進入企業(yè)應用平臺（六）生成報表(1)以賬套主管劉兵的身份進入企業(yè)應用平臺，啟動ufo報表管理系統(tǒng)；(2)自定義一張貨幣資金表，設置報表尺寸，定義組合單元，畫表格線，輸入報表項目，定義報表行高和列高，設置單元風格，定義單元屬性，設置關鍵字及調整其位置，定義單元格公式，報表數(shù)據處理，表頁管理及報表輸出，圖表功能設置；(3)調用報表模板生成的資產負債表：調用資產負債表模板，調用報表模板，生成資產負債表數(shù)據，用同樣的方法生成利潤表數(shù)據；（七）薪資管理(1)引入實驗二的數(shù)據；(2)以賬套主管劉兵的身份進入企業(yè)應用平臺，執(zhí)行設置/基本信息/系統(tǒng)啟用命令，打開系統(tǒng)啟用對話框，選中“wa薪資管理”；(3)建立工資賬套，進行基礎信息設置，包括工資項目設置，銀行設置，建立工資類別；(4)分別對正式人員工資類別，臨時人員工資類別進行初始設置，日常業(yè)務輸入，工資分攤等；（八）固定資產管理(1)以賬套主管劉兵的身份進入企業(yè)應用平臺，啟用并注冊固定資產管理系統(tǒng)；(2)在固定資產管理系統(tǒng)進行參數(shù)設置，原始卡片錄入等；(3)日常業(yè)務輸入包括資產增減，資產變動，資產評估，以及生成憑證，進行賬表查詢；（九）應收款管理(1)以賬套主管劉兵的身份進入企業(yè)應用平臺，啟用并注冊應收款管理系統(tǒng)；(2)在應收款管理系統(tǒng)中執(zhí)行“設置”︱“選項”、“初設設置”等進行資料設置和錄入；(3)日常業(yè)務輸入包括增加應收款，收款結算，轉賬處理，壞賬處理制單；（十）采購管理(1)以帳套主管“02201劉兵”身份進入企業(yè)應用平臺，啟用采購管理、銷售管理、庫存管理存貨核算、應收款、應付款管理子系統(tǒng)，啟用日期20110301；(2)在“基礎檔案”下，根據實驗資料設置信息：存貨分類、計量單位組及計量單位、存貨檔案、倉庫檔案、采購檔案、銷售檔案、收發(fā)類別、產品結構、費用項目等；四、實驗總結也讓我對實際的財務工作過程有了一個全新的認識，認識到了手工做賬與電算化做賬的各自特點。做任何事都一樣，需要有恒心、細心和毅力，那才會到達成功的彼岸!會計電算化實驗也如此，雖然以計算機為載體，仍要加倍細心。為以后就業(yè)打下良好基礎。不過，只有親身經歷過，才知道其中的滋味。通過這次的手工記賬，我大概知道會計的做賬的基本程序。3，繼續(xù)加強自己的專業(yè)知識，得繼續(xù)加油努力地學習。實訓期間，我們有時一整天和電腦打交道，即使我們很累了，也不能犯絲毫的錯誤。首先，我們先進行賬套的建立和操作員及其權限的設置。當填制到付款憑證時，突然出現(xiàn)了“不滿足貸方必有”字樣，這時才意識到，當初設置憑證類別時沒有把庫存現(xiàn)金填進去。經過諸多次實訓，只有這次讓我感覺到，每一個實訓成果都是用自己的汗水換來的，不管自己付出多少時間，只要看到努力的結晶，欣慰感油然而生。曾經聽人說過，會計電算化的教學宗旨是“傳授理財管家之道，培養(yǎng)精打細算之人”。應用總賬系統(tǒng)對憑證進行記賬、查詢各科目的總賬、明細賬、余額表等。利用收付轉憑證在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。（5）保存會計檔案。（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計中的人員均是會計專業(yè)人員，其中的權威應是會計師；電算化會計中的人員由會計專業(yè)人員、電子計算機軟件、硬件及操作人員組成，其中權威應為掌握電算化會計中級的會計師。半年的手工實訓和半年的電算化實訓是在我們充實、奮斗的過程中完成的，記得實訓開始時是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因為我們的自學能力和結合能力沒有很快的結合與適應，只能依靠老師的引導和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個基本會計人員了。此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性。這在以后的工作或生活中也很關鍵的。四、實習心得：做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。成熟的電算化會計的賬務處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計業(yè)務，從會計憑證到會計報表的過程都由計算機處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。傳統(tǒng)手工會計所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。（3）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都遵循基本的會計理論與會計方法及會計準則。同時也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。：首先了解公司的性質及主要業(yè)務。實訓的每一天過得都很充實，累并快樂著，每一天都添幾塊磚，加幾塊瓦。而當自己發(fā)現(xiàn)問題，并且找到解決的辦法時，心里又是萬分激動。體現(xiàn)會計人員耐心和細心的時刻到了，如果最后試算平衡，謝天謝地，也許你很適合這項工作，如果無論怎樣檢驗，都發(fā)現(xiàn)不平衡，那么煎熬從這時開始，直到看到平衡的結果。平時，上課操作練習，我們依賴的是課本上的實驗操作步驟，幾乎不用自己思考。加深理解了會計核算的基本原則和方法，將所有的基礎會計、財務會計和成本會計等相關課程進行綜合運用，了解會計內部控制的基本要求，掌握從理論到實踐的轉化過程；熟練掌握了會計操作的基本技能；將會計專業(yè)理論知識和專業(yè)實踐，有機的結合起來，開闊了我們的視野，增進了我們對企業(yè)實踐運作情況的認識，為我們畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎。這次的手工做賬是分小組進行的，每三人一個小組，一個財務會計，一個成本會計，一個出納。開始做什么，然后做什么，最后要做什么。短短的幾周時間，要做完一個會計綜合實訓，感覺會計的任務很繁重。通過計算機操作，熟悉會計各項業(yè)務的操作流程，在熟悉會計知識的同時提高了對計算機的操作能力。在ufo報表管理中在報表編制的時候和公式定義的時候，由于忽略了在格式或者數(shù)據的情況，也出現(xiàn)了一些問題，必須要在不同的狀態(tài)下進行不同的處理，這也是本試驗中容易出錯的一個細節(jié)。（四）錄入期出余額 在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設置”︱“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。白雪為采購主管、倉庫主管、存貨核算員。報告至此完畢!篇四：會計電算化實訓報告模板 實 訓 報 告（管理學院適用）課 程 名 稱: 會計電算化實訓課 程 代 碼: 1116592 學院(直屬系): 管理學院 年級/專業(yè)/班: 2010級會計學雙學位學 生 姓 名: *** 學 號: *** 實驗總成績: 任 課 教 師: 梁玉國開 課 學 院: 管理學院實驗中心名稱: 管理學院實驗中心西華大學實驗報告（文經管藝體類）開課學院及實驗室：管理學院實驗中心 實驗時間 ：2011年9 月~~12月一、實驗目的本課程實驗以模擬企業(yè)的實際會計工作為基礎，按照企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準則的要求，在計算機環(huán)境下進行會計業(yè)務處理操作訓練，有目的地檢驗和復習學生所學的會計理論、方法、技能和技巧。不足的地方還很多呢。掌握了使用總賬進行轉賬和對賬的功能，能夠使用數(shù)據生成報表。最后的階段就是期末的處理了，這個階段主要有對固定資產進行減值準備、計提折舊、對賬以及月末結賬等內容。（四）用友財務軟件薪資管理工資管理是用友erpu8管理軟件的一個子系統(tǒng)，它的主要功能有工資類別的管理、人員檔案的管理、人員數(shù)據管理和工資報表管理。系統(tǒng)管理是用友財務軟件（erpu8）管理系統(tǒng)中一個非常特殊的組成部分。我們的帶隊老師是老師和?。要認真了解公司的整體情況和工作制度。我找到了專業(yè)知識的漏洞，對好多基礎性知識還不是很肯定，需要重新回顧學習。五、實習總結：論都將發(fā)生巨大的影響，從而引起會計制度、會計工作管理制度的變革。保證會計核算的正確性。這樣,一方面各有側重地反映會計信息,同時,發(fā)揮總分類賬對明細分類賬的統(tǒng)轄作用,通過二者之間的對賬發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的記賬錯誤,及時加以糾正。在這次實習中不僅讓我深刻的感受到手工記賬到會計電算化及erp系統(tǒng)的使用對會計工作的重大意義還讓我知道了會計電算化的必要性?？傊視煤皿w會這次會計電算化專業(yè)崗位實習給我?guī)淼某晒?，我相信這對我今后的工作中是極其有幫助的。五、實習總結梔子花開，畢業(yè)季，一個載滿收獲又揮灑著悲傷的季節(jié)。成功女神并不垂青所有的人，但所有參與、嘗試過的人，即使沒有成功，他們的世界也不是一份平淡，不是一片空白。在就業(yè)競爭激烈的今天，除了要加強自己的理論素質和專業(yè)水平外，更應該加強自己的業(yè)務技能水平，這樣我們以后才能在工作中得心應手。有句名言“大學老師給予我們的僅是一棵魚竿，如何釣到魚是我們必須思考的問題。從象牙塔走向社會，在這個轉換的