【正文】 報(bào)告；并在每個(gè)結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)，向引導(dǎo)基金公司提交上子基金運(yùn)營(yíng)報(bào)告、經(jīng)審計(jì)的子基金財(cái)務(wù)報(bào)告和銀行托管報(bào)告，引導(dǎo)基金公司視工作需要可委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)子基金進(jìn)行審計(jì)。鼓勵(lì)子基金將符合寶安產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、未來(lái)產(chǎn)業(yè)和其他政府重點(diǎn)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)引入寶安。第五篇：江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理辦法江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理辦法省財(cái)政廳 省發(fā)展改革委第一章 總 則第一條 為扶持我省創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，增加創(chuàng)業(yè)投資資本供給，促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)壯大規(guī)模，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運(yùn)作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2008〕116號(hào)）及《省政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省發(fā)展改革委關(guān)于加快創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展若干意見(jiàn)的通知》（蘇政辦發(fā)〔2008〕141號(hào)）文件精神，設(shè)立江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)引導(dǎo)基金），并制訂本辦法。具體職責(zé)是：（一）涉及引導(dǎo)基金重大事項(xiàng)的決策，確定投資方向和投資原則；（二）審查批準(zhǔn)投資項(xiàng)目的管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、投資退出機(jī)制和業(yè)績(jī)考核等制度；（三）審查批準(zhǔn)資金籌集、投資計(jì)劃。第十三條 省級(jí)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金運(yùn)作方式主要通過(guò)與市縣引導(dǎo)基金合作、階段參股、跟進(jìn)投資、投資保障和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助等。第十六條 本辦法所稱(chēng)的初創(chuàng)期創(chuàng)業(yè)企業(yè)是指在江蘇省注冊(cè)成立，主要從事新興產(chǎn)業(yè)相關(guān)領(lǐng)域的產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以?xún)?nèi)的非上市創(chuàng)新型企業(yè)，并應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在10%以上；（二）凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)占銷(xiāo)售收入的5%以上。（四）投資保障是指創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對(duì)具有投資潛力，但暫時(shí)不符合投資條件的新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的初創(chuàng)期企業(yè)在投資前提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)，并由引導(dǎo)基金給予資金資助。第二十三條 對(duì)于符合條件的跟進(jìn)投資項(xiàng)目，引導(dǎo)基金在確認(rèn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已全額出資后，按雙方協(xié)議要求辦理跟進(jìn)投資的出資手續(xù)。當(dāng)引導(dǎo)基金參股的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，投資于初創(chuàng)期創(chuàng)業(yè)企業(yè)的投資比例不低于全部投資額的30%時(shí)，如其中首投資金投向于初創(chuàng)期創(chuàng)業(yè)企業(yè)的投資出現(xiàn)虧損，引導(dǎo)基金可根據(jù)事先約定，排在其他股東清償順序最后清償。資助資金主要用于補(bǔ)助被投資企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)的費(fèi)用支出。第三十八條 經(jīng)評(píng)審委員會(huì)審核并報(bào)管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，引導(dǎo)基金按照最高不超過(guò)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)際投資額的5%給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助，補(bǔ)助金額最高不超過(guò)500萬(wàn)元人民幣。第四十五條 引導(dǎo)基金可按照投資收益的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。江蘇省人民政府辦公廳2010年12月27日印發(fā)。第四十三條 引導(dǎo)基金以參股方式發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，可在符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的前提下，事先通過(guò)公司章程或有限合伙協(xié)議約定引導(dǎo)基金的優(yōu)先分配權(quán)和優(yōu)先清償權(quán)（本辦法第二十八條所列情況除外）。第三十六條 引導(dǎo)基金用于投資保障資助資金的來(lái)源為引導(dǎo)基金投資收益。輔導(dǎo)期一般為1年，最長(zhǎng)不超過(guò)2年；（二）輔導(dǎo)期內(nèi)被投資企業(yè)應(yīng)達(dá)到符合創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資的條件；（三）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與被投資企業(yè)雙方違約責(zé)任的追究。參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)其他股東之外的投資者購(gòu)買(mǎi)引導(dǎo)基金在參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)中的股權(quán)，按上述確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格的原則，以公開(kāi)方式進(jìn)行。跟進(jìn)投資項(xiàng)目原則上應(yīng)在江蘇省境內(nèi)。（二）跟進(jìn)投資是指對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)共同投資的投資行為。第十四條 本辦法所稱(chēng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資以其所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育相對(duì)成熟后主要通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的企業(yè)組織。第十一條 建立專(zhuān)家評(píng)審制度，由省發(fā)展改革委牽頭設(shè)立評(píng)審委員會(huì)，受管理委員會(huì)的委托，對(duì)市、縣和創(chuàng)投管理團(tuán)隊(duì)的申請(qǐng)方案進(jìn)行合規(guī)性初選，組織有關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家對(duì)引導(dǎo)基金投資和合作方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，并將評(píng)審意見(jiàn)上報(bào)管理委員會(huì)審查批準(zhǔn)。第二章 基金組織架構(gòu)第六條 引導(dǎo)基金經(jīng)省政府批準(zhǔn)設(shè)立。第八章 附 則第三十六條本細(xì)則由區(qū)經(jīng)促局負(fù)責(zé)解釋。第六章 激勵(lì)機(jī)制第三十條 為更好地發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用，引導(dǎo)基金可以在保證本金收回的前提下，向其他出資人適當(dāng)讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益，國(guó)家另有規(guī)定的除外。前款所稱(chēng)“鉤回機(jī)制”系指子基金按單個(gè)項(xiàng)目分配時(shí)，子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將其獲取的收益分成在分配時(shí)按一定比例留存在子基金，待確保其他出資人收回出資后再進(jìn)行實(shí)際分配；若子基金其他出資人在子基金清算時(shí)不能收回出資，子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將其已獲取的收益分成退回其他出資人，以彌補(bǔ)其他出資人的投資損失。第二十條 子基金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)委托一家商業(yè)銀行進(jìn)行托管，托管銀行由子基金管理機(jī)構(gòu)選擇并經(jīng)子基金全體出資人一致同意。子基金資產(chǎn)應(yīng)委托一家商業(yè)銀行進(jìn)行托管，托管銀行應(yīng)符合以下條件：； ；，無(wú)重大過(guò)失及行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄；、子基金管理機(jī)構(gòu)無(wú)股權(quán)、債務(wù)和親屬等關(guān)聯(lián)和利害關(guān)系。評(píng)審小組在子基金設(shè)立申報(bào)方案的評(píng)審過(guò)程中，應(yīng)就其的合法合規(guī)性、必要性、可行性以及引導(dǎo)基金出資預(yù)算的合理性四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)審。（三）盡職調(diào)查。子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，核實(shí)各出資人是否符合國(guó)家相關(guān)政策法規(guī)規(guī)定的合格投資者要求。引導(dǎo)基金參投的新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資子基金應(yīng)當(dāng)主要服務(wù)于本區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，支持國(guó)企混改，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向新興產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，鞏固支撐經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的支柱性和先導(dǎo)性產(chǎn)業(yè)，充分利用資本市場(chǎng)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。第五條 引導(dǎo)基金以與社會(huì)資本共同發(fā)起新設(shè)子基金為主，也可以采取增資方式參投已設(shè)立的子基金。第二十八條 引導(dǎo)基金接受審計(jì)和監(jiān)察部門(mén)的審計(jì)和監(jiān)督。第二十四條 引導(dǎo)基金不得用于貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資，不得用于贊助、捐贈(zèng)等支出。(八)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)在注冊(cè)成立后30日內(nèi)按相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)備案管理。第五章 扶持對(duì)象第二十條 申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股扶持的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：(一)主要發(fā)起人(合伙人)、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理機(jī)構(gòu)已基本確定，并草簽發(fā)起人協(xié)議、企業(yè)章程(合伙協(xié)議)、委托管理協(xié)議、資金托管協(xié)議。(四)最終決策。(五)基金公示。第十六條引導(dǎo)基金參股扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，操作程序如下：(一)公開(kāi)征集。參股比例不高于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)收資本的30%，最高金額一般不超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣。指導(dǎo)和考核引導(dǎo)基金管理公司對(duì)基金的管理工作等。第十條 貴州省創(chuàng)業(yè)投資促進(jìn)中心(以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng)投中心)為引導(dǎo)基金事業(yè)法人。第三章 決策與管理第八條 引導(dǎo)基金理事會(huì)由省發(fā)展改革委、省科技廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省財(cái)政廳、省商務(wù)廳、省政府金融辦各派一位負(fù)責(zé)同志組成，對(duì)省人民政府負(fù)責(zé)。(二)引導(dǎo)基金運(yùn)行的各項(xiàng)收益。本辦法所稱(chēng)貴州省創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)引導(dǎo)基金)是由省人民政府專(zhuān)門(mén)設(shè)立的旨在引導(dǎo)社會(huì)資金進(jìn)入國(guó)家和省重點(diǎn)扶持的創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域的政策性基金。（三）市國(guó)資委負(fù)責(zé)對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)績(jī)考核，考核辦法另行制定。（十）引導(dǎo)基金采用跟進(jìn)投資方式形成的股權(quán)一般在5年內(nèi)退出。（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在選定投資項(xiàng)目后，受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審查，并提出跟進(jìn)投資的比例和金額：； ； （新設(shè)立的企業(yè)除外）； （新設(shè)立的企業(yè)除外）； ；《投資建議書(shū)》或《可行性研究報(bào)告》； 《投資意向書(shū)》； 。受托管理機(jī)構(gòu)可以組織社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。（四）經(jīng)引導(dǎo)基金評(píng)審委員會(huì)評(píng)審的合作項(xiàng)目，在有關(guān)新聞媒體上公示（公示期為2周）。托管銀行應(yīng)每月向管委會(huì)出具監(jiān)管報(bào)告。（三）引導(dǎo)基金的投資分紅和退出收益主要用于引導(dǎo)基金的滾動(dòng)發(fā)展。引導(dǎo)基金的使用和管理必須遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，符合杭州市經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。九、本辦法自二00八年七月一日起試行，由縣財(cái)政局會(huì)同縣科技局、發(fā)改局、經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)解釋。（十）被跟進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)企業(yè)其他股東購(gòu)買(mǎi)引導(dǎo)基金跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，其轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以按不低于引導(dǎo)基金原始投資額與轉(zhuǎn)讓時(shí)中國(guó)人民銀行公布的同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算的收益之和確定。（五）對(duì)于符合條件的跟進(jìn)投資項(xiàng)目，管理機(jī)構(gòu)在確認(rèn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)已全額出資后，按雙方協(xié)議要求辦理跟進(jìn)投資的出資手續(xù)，同時(shí)報(bào)管委會(huì)備案。其中，創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表和社會(huì)專(zhuān)家不得少于半數(shù)；，負(fù)責(zé)實(shí)施引導(dǎo)基金投資形成的股權(quán)退出工作；，定期向管委會(huì)報(bào)告監(jiān)督檢查情況，并對(duì)監(jiān)督檢查結(jié)果提出處理建議。2008年安排500萬(wàn)元，主要用于跟進(jìn)投資，今后可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。二、基本原則引導(dǎo)基金按照項(xiàng)目選擇市場(chǎng)化、資金使用公共化、提供服務(wù)專(zhuān)業(yè)化的原則運(yùn)作。（二）本辦法所稱(chēng)初創(chuàng)期企業(yè)，是指在桐廬縣注冊(cè)設(shè)立，主要從事高新技術(shù)產(chǎn)品研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)，成立期限在5年以?xún)?nèi)的非上市公司，且應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列條件：；，具有大專(zhuān)以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例在30%以上，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的比例在10%以上；，凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元人民幣以下，每年用于高新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)的經(jīng)費(fèi)占銷(xiāo)售額的5%以上。五、基金來(lái)源（一）由縣政府設(shè)立桐廬縣創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金。評(píng)審委員會(huì)成員由政府有關(guān)部門(mén)、創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表以及社會(huì)專(zhuān)家組成，成員人數(shù)為7人。（四）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在選定投資項(xiàng)目后，管理機(jī)構(gòu)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審查，并提出跟進(jìn)投資的比例和金額：；；（新設(shè)立的企業(yè)除外）；（新設(shè)立的企業(yè)除外）；；《投資建議書(shū)》或《可行性研究報(bào)告》；《投資意向書(shū)》；。共同投資的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)不得先于引導(dǎo)基金退出其在被投資企業(yè)的股權(quán)。（二）管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每季度末向管委會(huì)和相關(guān)部門(mén)報(bào)送引導(dǎo)基金的使用情況，并在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)表。引導(dǎo)基金主要采用階段參股和跟進(jìn)投資的引導(dǎo)方式，原則上對(duì)同一創(chuàng)業(yè)企業(yè)或項(xiàng)目不重復(fù)支持。（二）引導(dǎo)基金主要通過(guò)對(duì)現(xiàn)有扶持企業(yè)的有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金進(jìn)行整合和動(dòng)用財(cái)政歷年結(jié)余以及預(yù)算新增安排籌集。（四）為保證引導(dǎo)基金安全運(yùn)行，管委會(huì)應(yīng)選擇1家商業(yè)銀行作為托管銀行，具體負(fù)責(zé)資金保管、撥付、結(jié)算等日常工作，對(duì)引導(dǎo)基金投資區(qū)域、投資比例進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。其中，創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)自律組織的代表和社會(huì)專(zhuān)家不得少于半數(shù)。（八）引導(dǎo)基金不參與參股的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)和管理，但擁有監(jiān)督權(quán)。（三）跟進(jìn)投資項(xiàng)目在杭州市注冊(cè)設(shè)立，且原則上限于初創(chuàng)期企業(yè)。采用股權(quán)托管的，應(yīng)當(dāng)由受托管理機(jī)構(gòu)與共同投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)簽訂《股權(quán)托管協(xié)議》,明確雙方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)、股權(quán)退出的條件或時(shí)間等。（二）管委會(huì)和相關(guān)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)引導(dǎo)基金的監(jiān)管與指導(dǎo)，并按照公共性原則，對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作的政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評(píng)估。本辦法所稱(chēng)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，是指主要從事創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)的企業(yè)組織。第二章 引導(dǎo)基金資金來(lái)源和使用范圍第六條 根據(jù)《省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)貴州省促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資加快發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)(試行)的通知》(黔府辦發(fā)〔2012〕17號(hào))文件，引導(dǎo)基金資金主要來(lái)源為以下幾個(gè)方面：(一)財(cái)政性專(zhuān)項(xiàng)資金。(四)引導(dǎo)整合境內(nèi)外資源，共建創(chuàng)業(yè)孵化平臺(tái)，為初創(chuàng)期企業(yè)發(fā)展提供資金、市場(chǎng)、管理和服務(wù)一體化平臺(tái)支持。評(píng)審委員會(huì)對(duì)引導(dǎo)基金擬投資方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，擬投資方案獲得評(píng)審委員會(huì)全體成員三分之二以上通過(guò)方可報(bào)請(qǐng)理事會(huì)決策，以確保引導(dǎo)基金決策的民主性和科學(xué)性。參與對(duì)所投資方的重大決策，監(jiān)督投資資金使用。第十四條 引導(dǎo)基金可通過(guò)參股、跟進(jìn)投資、融資擔(dān)保、補(bǔ)貼等方式扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)在本省的設(shè)立和發(fā)展，具體要求如下：(一)引導(dǎo)基金可參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，但不能成為第一大股東。第十五條 引導(dǎo)基金用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼方面的資金總額不能高于引導(dǎo)基金總規(guī)模的10%。引導(dǎo)基金理事會(huì)根據(jù)專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審結(jié)果和實(shí)際情況，對(duì)引導(dǎo)基金投資方案進(jìn)行最終決策。引導(dǎo)基金專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)在聽(tīng)取引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查報(bào)告的基礎(chǔ)上，對(duì)申請(qǐng)人提出的申請(qǐng)方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，提出評(píng)審意見(jiàn)。在有受讓人的情況下，引導(dǎo)基金可以隨時(shí)退出，其他股東具有優(yōu)先受讓權(quán)。(七)按照國(guó)家企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法。在所扶持企業(yè)投資行為違法、違規(guī)或偏離政策導(dǎo)向的情況下，可按照合同約定，行使