【正文】 ，增值部分繳款 書只錄金額，不錄數(shù)量；委托加工主要材料應填報加工后成品數(shù)量，其余材料、加工費等 應填報數(shù)量為0，金額、稅款按專用稅票填列。三、申報系統(tǒng)的運行安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設置。序號：依次填寫即可，共4位，也可以不填，在所有出口明細錄入完后，使用序號重排自動排序也可進料登記冊號：如果為進料貿(mào)易填寫手冊號，一般貿(mào)易則為空出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼報關(guān)單號：共12位，報關(guān)單上報關(guān)單號的后9加0再加兩位項號，如123456789001，123456789為報關(guān)單號的后9位，01為此筆報關(guān)單的項號，如果此筆報關(guān)單共報了三項，那么報關(guān)單號就分別為123456789001，123456789002，123456789003出口日期：報關(guān)單上的出口日期美元離岸價：報關(guān)單上的FOB美元銷售額，如果報關(guān)單上是到岸價，那么就要把相應的海運費、保險費等扣除，填寫FOB價，非美元幣制必須折成美元價錄入1核銷單號：相對應報關(guān)單的核銷單號碼1商品代碼：報關(guān)單上的商品編碼，共10位，不足10位用0補齊1商品名稱：自動生成1出口數(shù)量：報關(guān)單上的出口數(shù)量1代理證明號：如果此貿(mào)易為代理出口的，填寫委托出口時從受托方取得的代理出口證明號，如果不是代理出口就為空1遠期收匯證明：如果此貿(mào)易為遠期收匯的，填寫由外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的編號，如果不是就為空1標識：系統(tǒng)自動生成1申報標識：自動生成，空：該記錄處于未申報狀態(tài)，R：該記錄已確認需要申報每錄完一條出口明細保存再添加下一條，所有出口明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出出口明細錄入二、進貨明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入關(guān)聯(lián)號：與相對應的出口明細關(guān)聯(lián)號一致稅種：V代表增值稅，C代表消費稅申報年月、批次與相對應的出口明細一致發(fā)票號碼：要保證進項發(fā)票已經(jīng)在第一步發(fā)票信息處理中錄入，可以選擇填寫，也可以手工填寫，然后下面有關(guān)進項發(fā)票的內(nèi)容就會自動生成商品代碼：商品對應的海關(guān)商品代碼，必須與對應報關(guān)單上的商品編號一致。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。注意：當報關(guān)單上只有一條記錄時，錄入“9位碼＋0＋商品項號01”；當報關(guān)單上有多條記錄時，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在9位碼后面第一條加“001”，第二條加“002”，以此類推；進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入 出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)不能重復。美元離岸。在所有數(shù)據(jù)錄入結(jié)束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：外貿(mào)企業(yè)審核表頭；交接清單；外貿(mào)企業(yè)退稅匯總申報表；外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申報表；出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用)；出口專用發(fā)票；外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申報表；增值稅專用發(fā)票；以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。五、退稅申報進入系統(tǒng)后，點擊“向?qū)А?，然后根?jù)向?qū)б徊讲竭M行操作：第一步 已認證發(fā)票信息采集認證發(fā)票信息處理，根據(jù)已認證進項發(fā)票內(nèi)容將信息錄入系統(tǒng)，錄完后保存退出；第二步 退稅申報明細錄入一、出口明細錄入：點擊“增加”開始進行數(shù)據(jù)錄入關(guān)聯(lián)號：單票對應方式下進貨與出口的唯一關(guān)聯(lián)，可以這樣編號：2008070102，200807表示出口年月，01表示申報批次，02表示序列號(最好是報關(guān)單中的每一項都單獨的為一個序列號)，關(guān)聯(lián)號也可以根據(jù)自己的習慣來編寫，只要出口明細與進貨明細能夠相對應起來，能夠清楚明了就可以。來源：20080905 【打印】 【收藏】上一條：出口收匯核銷業(yè)務流程第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作一、軟件概述外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿(mào)企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數(shù)據(jù)的申報，申報前有關(guān)的出口報關(guān)單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。消費稅從量定額征稅商品的計量 單位，不論是否標準計量單位，均不允許修改。上一出口退稅（再上年12月至上年11月）出口的貨物應在下一年3月底之前申報完畢，過期退稅國稅機關(guān)不予受理；（3）出口企業(yè)應將申報出口退稅的有關(guān)憑證按照《出口貨物退稅申報明細表》和《出口 貨物退稅進貨憑證申報明細表》的順序配套裝訂成冊，以便于審核；（4）實行出口退稅計算機管理的外貿(mào)企業(yè)，還應報送出口退稅申報軟盤。購進和委托加工收回的輪胎已全部出口； ，已出口1000公斤； ，已全部出口； ，金額360000元，增值稅額61200元，消費稅額40000元，已出口100000 升（72000公斤）；，金額3000000元，稅額510000元，已出口10噸；，稅額、已全部出口； ，金額866640元，已出口100000雙； ，已出口。一般來說，出口貨物應退稅額等于 計稅依據(jù)乘以退稅率，當期（次）應退稅額等于當期（次）各出口貨物應退稅額的總和 但對進料加工復出口貨物，由于進口料件給予了免稅，因此應計算抵減部分退稅額。包括增值稅退稅率、消費稅退稅率或單位產(chǎn)品退稅額。一、出口退稅的計算（一）計稅依據(jù)和退稅率準確地計算出口退稅，必須正確地確定計稅依據(jù)和適用退稅率。規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價應盡量填寫，如規(guī)格型號過多，不能一一填寫，應在規(guī)格型號中填“詳見清單”字樣，數(shù)量欄中應填寫“ 一批”等，并附當?shù)貒惥终J可的《銷貨清單》，明細內(nèi)容在《銷貨清單》中一一列明。應退增值稅計算：應退稅額=出口貨物的應退稅額－銷售進口料件的應抵扣稅額銷售進口料件的應抵扣稅額=銷售進口料件金額復出口貨物退稅率－海關(guān)已對進口料件實征的增值稅額出口企業(yè)不得將進料加工貿(mào)易方式下進口料件取得的海關(guān)征收增值稅完稅憑證交主管征稅機關(guān)作為抵扣憑證，并計算當期進項稅額，而應 交主管退稅機關(guān)作為計算應退稅的依據(jù)。應退稅額=增值稅專用發(fā)票上注明的金額退稅率 除農(nóng)產(chǎn)品為5%外，上述出口貨物的退稅率均為6%。國內(nèi)購料委托加工的錄入規(guī)則加工費專用發(fā)票的數(shù)量按實際發(fā)生數(shù)錄入，原材料的專用發(fā)票數(shù)量錄入0且必需在備注處錄入大寫WT。擴展：包括如下功能 狀態(tài)：顯示當前數(shù)據(jù)庫狀態(tài)。到此，已完成退稅電子數(shù)據(jù)的正式申報，企業(yè)辦稅人員將正式申報的軟盤和有關(guān)退稅申報資料上報到國稅主管分局。需打印的字段：關(guān)聯(lián)號、申報批次、序號、進貨憑證號、商品代碼、商品名稱、數(shù)量、計稅金額、征收率、退稅率、可退稅額。第四步、預申報數(shù)據(jù)加工處理—〉生成預申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。核銷單號：出口報關(guān)單所對應出口收匯核銷單的號碼 商品代碼：報關(guān)單上的商品編號代理證明號：屬委托代理出口申報退稅的，在此欄錄入代理出口證明號碼，且報關(guān)單號碼欄不用錄入內(nèi)容，否則，此欄為空。發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票開具日期。是否財務掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：2 退稅機關(guān)代碼：4419 退稅機關(guān)名稱：東莞市國家稅務局 修改完畢，按保存—〉退出（2）、點擊菜單 系統(tǒng)維護—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)口令設置與修改，出現(xiàn)如下畫面：首先點擊增加，增加一個或多個操作人員，用戶名和口令即為進入系統(tǒng)的用戶和口令，操作人級別可參考數(shù)據(jù)項目說明填寫，操作人權(quán)限為：ADM（A：增加，M：修改，D：刪除），增加完畢后，點擊保存鍵，再點擊修改口令鍵，出現(xiàn)如下畫面： 輸入口令后，按確定鍵。最新補充: 慚愧 不過大體都差不多。注*解壓路徑一定要存放在磁盤的根目錄下。③系統(tǒng)口令設置與修改：考慮系統(tǒng)的安全性，建議作如下操作：a、執(zhí)行“系統(tǒng)維護——系統(tǒng)口令設置與修改”，點擊“增加”或“修改”； 用戶名：輸入數(shù)字或字母均可；口令：點擊“修改口令”輸入數(shù)字或字母均可，如“1234”，按系統(tǒng)提示退出。選擇“所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”項目，點擊“確定”鍵即可。表示可能有錯誤，審核后需對這部分疑點進行核實。如當前所屬期第一張證明的序號為0001，第二張證明的序號為0002，依此類推。建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復，并為出口退稅清算提供方便。確認正式申報數(shù)據(jù)：執(zhí)行“預審反饋處理——確認正式申報數(shù)據(jù)”，數(shù)據(jù)將從采集區(qū)轉(zhuǎn)移到申報區(qū)；正式申報①查詢并打印退稅申報表：執(zhí)行“退稅正式申報查詢本次退稅申報數(shù)據(jù)”中，將光標移至退稅進貨本次申報明細和退稅申報本次申報明細中，對申報數(shù)據(jù)作申報前最后一次檢查（特別要保證“序號”不要重復，如果序號重復，則點擊“擴展功能”之重新生成申報序號，在“起始序號”中錄入與本月的申報序號不重復的第一個4位開始號碼，確認后系統(tǒng)自動重新生成）。其他內(nèi)容都可以不要填的，必要的話可以填上備案單證出處為財務部，同時設置標志為R。具體每一筆是按0申報還是按1申報，企業(yè)遇到問題需咨詢退稅機關(guān)；④分批批次：一般情況下該項目無需錄入；⑤發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票上的填發(fā)日期；初審時一定注意2003年8月1日前后時間界限；⑥進貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位的相應數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應計量單位進行轉(zhuǎn)換后，錄入對應的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進貨數(shù)量”，加工費或輔料、包裝物等的“進貨數(shù)量”為空。③出口日期：輸入報關(guān)單中的出口日期。如果企業(yè)沒有導入專用發(fā)票認證信息，則跳過這兩個項目，直接在進貨憑證號欄目錄入10位發(fā)代碼+8位號碼；⑨進貨憑證號：10位發(fā)代碼+8位號碼；a、2003年8月1日前購貨或稅務機關(guān)代開的專用發(fā)票、2005年出口的，錄18位，同時在專用票號中錄入13位繳款書號碼，并在備注欄注明“FSK”，此條將參與專用稅票 信息審核。但遇到有退稅率調(diào)整的，要分開申報。設置企業(yè)自用商品代碼，由于外貿(mào)企業(yè)出口商品種類繁多且難以確定，在設置自用商品代碼時可選擇當前篩選條件下所有紀錄，設置完畢后，標志欄目會出現(xiàn)字符“1”。是否分部核算：選“T”，分部門核算； 是否分部申報：選“F”，不分部申報； 是否財務掛鉤：選“T”；退稅機關(guān)代碼：輸入退稅機關(guān)所在地行政編碼，溫州市局為“330300”；退稅機關(guān)名稱：輸入退稅機關(guān)名稱，溫州市局為“溫州市國稅局進出口稅收管理處”。系統(tǒng)初始化。在系統(tǒng)安裝完成后，請重在系統(tǒng)安裝完成后，請重新啟動計算機。②在數(shù)據(jù)采集方面，可手工錄入，也可提取數(shù)據(jù)。（一）運行環(huán)境硬件環(huán)境：①計算機，Pentium－Ⅱ以上CPU，64M以上內(nèi)存，硬盤可用空間保留1G以上，顯示器設置800X600或1024X768分辨率。出口貨物免稅銷售額輸入“附表一”第三項的免征增值稅貨物及勞務銷售明細，出口貨物和內(nèi)銷貨物的銷售額要嚴格區(qū)分開?；煜懊?、抵、退”辦法退稅。為進一步規(guī)范外貿(mào)企業(yè)出口貨物正確填報《增值稅納稅申報表〈適用于一般納稅人〉》及其附表，在上級未有明確規(guī)定前，現(xiàn)就有關(guān)問題補充通知如下：外貿(mào)企業(yè)當期出口貨物實現(xiàn)的銷售收入，其銷售額不需在《增值稅納稅申報表〈適用于一般納稅人〉》及其附表中反映。生成信息申報數(shù)據(jù)”，在彈出窗口中輸入對應的“所屬期”、“批次”，按系統(tǒng)提示輸入數(shù)據(jù)保存路徑生成出口無電子信息申報數(shù)據(jù)。每年3月15日至4月進行無電子信息備案申報【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報【序號】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【單證種類】說明：無相關(guān)電子信息單證種類，如出口貨物報關(guān)單、增值稅專用發(fā)票、代理出口貨物證明等【單證號碼】規(guī)則：查詢報關(guān)單信息的，單證號碼填寫21位報關(guān)單號碼；查詢發(fā)票信息的，單證號碼填寫發(fā)票代碼和號碼；查詢代理證明信息的，單證號碼填寫12位或19位代理出口證明號碼，繳款書填寫22位號碼【出口（開具）日期】報關(guān)單的出口日期、繳款書的填發(fā)日期、認證發(fā)票或其他單證的開具日期二、生成出口無電子信息申報數(shù)據(jù)打開“退稅正式申報224。第二篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作指南外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作指南外貿(mào)企業(yè)出口相關(guān)知識及納稅申報納稅申報根據(jù)國稅發(fā)[2005]68號文件的規(guī)定，外貿(mào)企業(yè)自貨物報關(guān)出口之日起90日內(nèi)未向主管稅務機關(guān)退稅部門申報出口退稅的貨物，除另有規(guī)定者和確有特殊原因，經(jīng)地市以上稅務機關(guān)批準者外，企業(yè)須向主管稅務機關(guān)征稅部門進行納稅申報并計提銷項稅額。處于輔導期的外貿(mào)企業(yè)未區(qū)分內(nèi)銷和出口貨物取得專用發(fā)票情況，籠統(tǒng)認為外貿(mào)企業(yè)取得的專用發(fā)票稅額都要延遲一個月抵扣，其實，外貿(mào)企業(yè)用于出口貨物取得的專用發(fā)票屬于不準抵扣范圍，也就不存在延遲一個月抵扣和“先比對、后抵扣”之說。第三步：填寫“附表一”和“附表二”。該系統(tǒng)旨在使申報退稅的出口企業(yè)通過對退稅進貨憑證、退稅申報明細及各種單證等基本數(shù)據(jù)的錄入，迅速準確地生成退稅申報數(shù)據(jù)，簡化企業(yè)的工作量，提高工作效率；避免了由于手工申報所帶來的種種弊端，并通過退稅機關(guān)實際退稅信息的反饋對之實施管理，把退稅工作納入科學化、規(guī)范化的管理軌道，提高出口退稅管理的嚴謹性、科學性、高效性，更好地履行稅務部門出口退稅管理職責，更好地為納稅人服務。主要體現(xiàn)在①單票對應，大大降低錄入工作量。（二）安裝、啟動系統(tǒng)安裝：執(zhí)行安裝文件（），按提示操作即可。建議：進入系統(tǒng)后或具體操作前，詳細閱讀幫助文件。此處選擇對數(shù)據(jù)加工處理有影響。b、請操作者每次使用自己的口令進入系統(tǒng)。注意：進貨和出口的部門碼必須一一