【正文】 。執(zhí)行“系統(tǒng)維護系統(tǒng)配置系統(tǒng)初始化”進入編輯畫面，輸入字母“YES”，按回車確認，系統(tǒng)將執(zhí)行此功能，清理數(shù)據(jù)庫并重建索引。三、退稅申報流程 一）基礎數(shù)據(jù)采集（申報中最主要的工作，不僅量大而且易出錯，務必詳細閱讀）進貨明細數(shù)據(jù)采集：執(zhí)行“基礎數(shù)據(jù)采集——進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數(shù)據(jù)錄入，具體要求如下：①關聯(lián)號：必錄內容，一個內不能重復，一次申報可以有多個關聯(lián)號。（征消費稅從量定額的，計稅金額可以不輸入）。（特別說明：上述金額錄0時，不要在備注欄加“WT”）； ⑦計稅金額及法定征稅稅率：計稅金額即專用稅票上的“計稅金額”；法定征稅稅率項目錄入該產品的征稅率，增值稅為17或13；消費稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如10％，；從量定額的錄入單位稅額；⑧稅額、退稅率、可退稅額均由系統(tǒng)自動生成，按回車進入下個字段； ⑨申報標志：空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報；⑩調整標志：DZ: 表示數(shù)據(jù)訂正 CJ:表示數(shù)據(jù)沖減，上述標志不需錄入，系統(tǒng)自動生成。注意以下內容是否有誤：①申報年月②申報批次③總進項金額④申報退稅額，執(zhí)行“打印報表”，預覽無誤后點擊打印到EXCEL即可；④打印其他申報報表，用A4打?！绊椞枴敝浮洞沓隹谪浳镒C明》的行號，第一行為01，第二行為02，依此類推。（征消費稅從量定額的，計稅金額可以不輸入）。第五步：系統(tǒng)提示：確實要更新版本？選擇“是”。五、退稅申報第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入：包括〈基礎數(shù)據(jù)采集〉中的〈進貨明細申報數(shù)據(jù)錄入〉和〈出口明細申報數(shù)據(jù)錄入〉。第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查數(shù)據(jù)加工處理—〉進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查，如下圖，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作?？蛇x擇報表預覽 和打印報表 進行操作。若選擇第三、第四欄，將數(shù)據(jù)轉為已認可，即數(shù)據(jù)存放在“審核反饋處理—〉已認可進貨明細數(shù)據(jù)查詢和已認可出口明細數(shù)據(jù)查詢”處，在此處的數(shù)據(jù)不能再調回待申報。應退稅額=原、輔材料金額適用的退稅率+工繳費復出口貨物適用的退稅率二、外貿企業(yè)出口貨物應退消費稅的計稅依據(jù)和計算方法屬從價定率計征消費稅的貨物應依外貿企業(yè)從工廠購進貨物時征收消費稅的價格為依據(jù)；屬從量定額計征消費稅的貨物應依貨物購進和報 關出口的數(shù)量為依據(jù)；屬復合計稅辦法的，按從量定額和從價定率相結合計算應退消費稅稅款。出口退稅的貨物一般應具備5個條件，一是必須屬于已征或應征增值稅、消費稅的產品；二是必須報關離 境；三是必須從境外收匯；四是必須有退稅權的企業(yè)出口的貨物；五是必須在財務上作出 口銷售。為了既支持外貿事業(yè)發(fā)展，又兼顧財政緊張的實際情況，國務院先后兩次調低了 出口貨物的退稅率。（3）計算應退稅額 本月出口貨物應退稅額為： ① 檸檬酸應退增值稅額＝9％＝（元）② 輪胎應退增稅額＝9％＋12000014％＝（元）應退消費稅額＝10％＝（元）③ 蒽醌應退增值稅額＝9％＝（元）④ 林可霉素應退增值稅額＝9％＝（元）⑤ 汽油應退增值稅額＝9％＝16200（元）應退消費稅額＝100000＝20000（元）⑥ 薄荷油應退增值稅額＝6％＝90000（元）⑦ 撲熱息痛應退增值稅額＝9％＝（元）⑧ 乳膠手套應退增值稅額＝9％＝32499（元）⑨ 分散藍應退增值稅額＝9％＝（元）⑩ 銷售進口料件應抵減退稅額＝9％＝129600（元）該公司1997年1月按出口貨物名稱、扣除銷售以 進料加工貿易方式進口的煙膠應抵減退稅額129600元，；。 首先匯總申報數(shù)據(jù)，再查詢匯總數(shù)據(jù)。每錄完一條進貨明細保存再添加下一條，所有進貨明細錄入保存完成后，點擊“審核認可”，出現(xiàn)一個對話框，選擇“當前篩選條件下所有記錄”“審核”“確認”，然后退出進貨明細錄入 第三步 退稅申報數(shù)據(jù)檢查進貨出口數(shù)量關聯(lián)檢查，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關閉，則可進入下一步操作。美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)，如報關不是FOB成交價，就換算成FOB價后錄入。出口日期：輸入報關單中的出口日期。生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報將正式申報的軟盤和有關紙質申報資料上報到國稅主管分局。(一般填F)是否財務掛鉤：T 審核系統(tǒng)版本：默認 退稅機關代碼：371002 退稅機關名稱：威海國稅局進出口管理分局 修改完畢，按保存—〉退出。商品碼庫 中有些商品計量單位設置為標準計量單位，不允許修改。購進輪胎300條， 元；委托加工收回輪胎100條，支付工繳費金額120000元，增值稅額20400元。出口退稅的退稅率是，根據(jù)出口貨物退稅計稅依據(jù)計算應退稅款的比例。貨物或應稅勞務名稱欄必須填寫規(guī)范的中文名稱。（2）出口企業(yè)從小規(guī)模納稅人購進，其提供的發(fā)票為主管征稅機關代開的增值稅專用發(fā)票，則其計稅依據(jù)為增值稅專用發(fā)票上注明的進項 金額。瀏覽：全屏幕顯示多條記錄內容。所選擇字段：所選中的字段按順序將在報表中打印出來。出口日期：出口報關單上的出口日期美元離岸價：報關單上的總價，非美元幣制必須折成美元價錄入。是否分部申報：不分部申報的填F，否則填T。第三步：成功保存后，進行解壓（需要安裝zip或rar解壓縮軟件才能解壓）。（二）已申報數(shù)據(jù)處理在“生成退稅申報軟盤”（即正式申報軟盤）后，本次申報數(shù)據(jù)將轉入“已申報數(shù)據(jù)”，如果此時發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)還需要修改，則須把此部分數(shù)據(jù)返回采集區(qū)，進行如下處理：執(zhí)行“審核反饋處理——已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”菜單項；所以在進行數(shù)據(jù)撤返以前必須設置一定的條件（單個條件或者組合條件）對該部分數(shù)據(jù)進行篩選，以防將其他批次的申報數(shù)據(jù)同時撤返到采集區(qū)；完成數(shù)據(jù)篩選以后，在查詢界面按 鍵，進入 “設置已認可/取消已申報標志”對話框，在此界面將退稅申報已申報數(shù)據(jù)轉為待申報，使本次申報數(shù)據(jù)轉回至數(shù)據(jù)采集區(qū)。在錄入數(shù)據(jù)時，“序號”是按《代理出口貨物證明》進行編號的。已經開通網(wǎng)上預審核的企業(yè)可直接將生產的數(shù)據(jù)上傳到稅務機關的預審核服務器進行實時預審，同樣可以得到數(shù)據(jù)庫文件的反饋信息；建議：企業(yè)可不將預申報反饋信息讀入申報系統(tǒng)，直接采用Visual Foxpro軟件（可以到FTP服務器下載）打開疑點反饋文件查看疑點信息，這樣可以避免因為換匯成本異常導致的數(shù)據(jù)暫不予申報的情況的出現(xiàn)。特殊：出口數(shù)量小于1時，系統(tǒng)默認1。如：第2次申報3條記錄，分別錄入序號如下“2001，2002，2003”；⑧發(fā)票代碼、發(fā)票號碼：如果企業(yè)申報前已經將所有的專用發(fā)票認證信息讀入申報系統(tǒng)（執(zhí)行“基礎數(shù)據(jù)采集——外部數(shù)據(jù)采集——認證發(fā)票信息讀入”），則可以點擊 選擇相應的發(fā)票號碼，其他相關的如發(fā)票代碼、供貨方納稅號、開票日期以及發(fā)票涉及的金額稅額都會自動產生，操作人員只需復核該部分數(shù)據(jù)后即可。b、請操作者每次使用自己的口令進入系統(tǒng)。建議：進入系統(tǒng)后或具體操作前，詳細閱讀幫助文件。主要體現(xiàn)在①單票對應，大大降低錄入工作量。第三步：填寫“附表一”和“附表二”。第二篇：外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作指南外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作指南外貿企業(yè)出口相關知識及納稅申報納稅申報根據(jù)國稅發(fā)[2005]68號文件的規(guī)定，外貿企業(yè)自貨物報關出口之日起90日內未向主管稅務機關退稅部門申報出口退稅的貨物，除另有規(guī)定者和確有特殊原因，經地市以上稅務機關批準者外，企業(yè)須向主管稅務機關征稅部門進行納稅申報并計提銷項稅額。生成信息申報數(shù)據(jù)”，在彈出窗口中輸入對應的“所屬期”、“批次”，按系統(tǒng)提示輸入數(shù)據(jù)保存路徑生成出口無電子信息申報數(shù)據(jù)?；煜懊狻⒌?、退”辦法退稅。（一）運行環(huán)境硬件環(huán)境：①計算機，Pentium－Ⅱ以上CPU，64M以上內存，硬盤可用空間保留1G以上，顯示器設置800X600或1024X768分辨率。在系統(tǒng)安裝完成后，請重在系統(tǒng)安裝完成后，請重新啟動計算機。是否分部核算：選“T”，分部門核算； 是否分部申報：選“F”，不分部申報； 是否財務掛鉤：選“T”；退稅機關代碼：輸入退稅機關所在地行政編碼，溫州市局為“330300”；退稅機關名稱：輸入退稅機關名稱，溫州市局為“溫州市國稅局進出口稅收管理處”。但遇到有退稅率調整的，要分開申報。③出口日期：輸入報關單中的出口日期。其他內容都可以不要填的，必要的話可以填上備案單證出處為財務部，同時設置標志為R。建議：每一次申報按“申報年月＋批次”在硬盤建立一個文件夾進行數(shù)據(jù)備份，以防軟盤損壞，避免批次及序號重復，并為出口退稅清算提供方便。表示可能有錯誤，審核后需對這部分疑點進行核實。③系統(tǒng)口令設置與修改：考慮系統(tǒng)的安全性，建議作如下操作：a、執(zhí)行“系統(tǒng)維護——系統(tǒng)口令設置與修改”，點擊“增加”或“修改”； 用戶名：輸入數(shù)字或字母均可；口令：點擊“修改口令”輸入數(shù)字或字母均可，如“1234”，按系統(tǒng)提示退出。最新補充: 慚愧 不過大體都差不多。發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票開具日期。第四步、預申報數(shù)據(jù)加工處理—〉生成預申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。到此，已完成退稅電子數(shù)據(jù)的正式申報，企業(yè)辦稅人員將正式申報的軟盤和有關退稅申報資料上報到國稅主管分局。國內購料委托加工的錄入規(guī)則加工費專用發(fā)票的數(shù)量按實際發(fā)生數(shù)錄入，原材料的專用發(fā)票數(shù)量錄入0且必需在備注處錄入大寫WT。應退增值稅計算：應退稅額=出口貨物的應退稅額－銷售進口料件的應抵扣稅額銷售進口料件的應抵扣稅額=銷售進口料件金額復出口貨物退稅率－海關已對進口料件實征的增值稅額出口企業(yè)不得將進料加工貿易方式下進口料件取得的海關征收增值稅完稅憑證交主管征稅機關作為抵扣憑證，并計算當期進項稅額，而應 交主管退稅機關作為計算應退稅的依據(jù)。一、出口退稅的計算（一）計稅依據(jù)和退稅率準確地計算出口退稅，必須正確地確定計稅依據(jù)和適用退稅率。一般來說，出口貨物應退稅額等于 計稅依據(jù)乘以退稅率，當期（次）應退稅額等于當期（次）各出口貨物應退稅額的總和 但對進料加工復出口貨物，由于進口料件給予了免稅，因此應計算抵減部分退稅額。上一出口退稅（再上年12月至上年11月）出口的貨物應在下一年3月底之前申報完畢，過期退稅國稅機關不予受理；（3）出口企業(yè)應將申報出口退稅的有關憑證按照《出口貨物退稅申報明細表》和《出口 貨物退稅進貨憑證申報明細表》的順序配套裝訂成冊，以便于審核；（4）實行出口退稅計算機管理的外貿企業(yè)，還應報送出口退稅申報軟盤。來源：20080905 【打印】 【收藏】上一條：出口收匯核銷業(yè)務流程第三篇：外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作一、軟件概述外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)是《出口退稅計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)》的出口退稅申報系統(tǒng)之一，外貿企業(yè)申報退稅必須使用該系統(tǒng)進行電子數(shù)據(jù)的申報，申報前有關的出口報關單必須已通過“電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)”出口退稅子系統(tǒng)進行報送。有錯誤提示就返回第二步進行檢查修改。在所有數(shù)據(jù)錄入結束后，進行數(shù)據(jù)分解，數(shù)據(jù)分解后在出口錄入“序號重排”、“審核認可”。序號：四位數(shù)字碼，特別注意，序號一個關聯(lián)號內不能重復。顯示文本查看器，關閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅，路徑為A:，選擇“本地申報”，點擊確定，預申報完成。三、申報系統(tǒng)的運行安裝完畢后，雙擊桌面快捷方式，出現(xiàn)進入申報系統(tǒng)界面，安裝后首次進入系統(tǒng)，必須使用用戶名為sa ,密碼為空進入系統(tǒng)，按確定，出現(xiàn)‘確認當前所屬期’畫面，在當前所屬期處輸入當前申報年月，按確定，進行系統(tǒng)，首次進入系統(tǒng)必須先進行系統(tǒng)初始化及初始設置。進貨憑證號為“１１位碼 ＋ ０１”｜｜稅票右上角擴展碼（第一筆商品0第二筆商品02??）（2）出口收匯核銷單的錄入：號碼為9位碼，即核銷單右上角33加后面7位碼，錄入時左 對齊填列。對進料加工復出口貨物的銷售進口料件應抵減退稅額，由于加工后的貨物是分次出口的，核銷期很長，很難具體確定哪一次出口貨物該抵減多少退稅額。（1）外貿企業(yè)出口貨物退增值稅的計稅依據(jù)為出口產品購進金額。外貿企業(yè)采取委托加工方式委托生產企業(yè)加工并收回出口貨物，支付的加工費，憑受托方開具的增值稅專用發(fā)票上注明的加工費金額，依 復出口貨物適用的退稅率計算應退稅額。按規(guī)定，外貿企業(yè)申報出口退稅時要附送增值稅專用發(fā)票，在這兩種方式下出口退稅的計稅依據(jù)可以直接從附送的增值稅專用發(fā)票中認定，不需經過另外的計算，即以增值稅專用發(fā)票上注明的進項金額為退稅計算依據(jù)。外貿企業(yè)將上述資料憑證根據(jù)對應關系順序連同封面裝訂成冊。預申報無疑點或將疑點調整后，才可以進行正式申報。專用稅票號：錄入稅收（出口貨物專用）繳款書右上角號碼，錄入規(guī)則祥見附件。二、軟件的安裝運行安裝文件，按提示進行安裝。b、請操作者每次使用自己的口令進入系統(tǒng)。表示存在著錯誤程度較輕的問題，對這部分疑點只能認真核實后才能辦理退稅。四、單證申報流程（一）申報流程具體錄入規(guī)則與申報數(shù)據(jù)基本相同執(zhí)行“基礎數(shù)據(jù)采集——單證申報錄入”子菜單中的各分項內容，錄入相關數(shù)據(jù)；完成數(shù)據(jù)錄入后，將需要進行申報的數(shù)據(jù)“設置標志”；執(zhí)行“退稅正式申報——生成單證申報軟盤”菜單項，生成單證申報軟盤。申報資格檢查進貨明細以及出口明細數(shù)據(jù)查詢及審核，設置可申報標志、暫不申報標志等，包括進貨明細和出口明細兩個項目基本。④美元離岸價：錄入實際離岸價，計算換匯成本的依據(jù)。⑥申報批次：本月第幾次申報，必須錄入兩位數(shù)字，如第一次輸入“01”。發(fā)現(xiàn)錯誤的，繼續(xù)修改。使用退稅申報系統(tǒng)：系統(tǒng)顯示登陸界面后，輸入系統(tǒng)默認的管理員用戶名“sa”，密碼為空，在“當前所屬期”中輸入本次申報期后，點擊“確認”，即可進入系統(tǒng)主菜單。推薦使用寬行針式打印機，如：LQ1600K系列、STAR－AR3200、DPK8400E系列等。以上問題的存在，造成了不同企業(yè)之間申報表的表表之間、各項欄次之間數(shù)據(jù)填列規(guī)則不