【正文】 深有感觸，在歲末年初北方主要冬麥區(qū)遭遇了幾十年不遇的特大旱災(zāi)之后，筆者曾在山東農(nóng)村老家(山東日照，不屬于農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)地區(qū))做過一項(xiàng)問卷調(diào)查，調(diào)查的結(jié)果著實(shí)令筆者震驚。(三)保險公司經(jīng)營管理技術(shù)水平落后農(nóng)業(yè)保險的保險利益有別于一般財(cái)產(chǎn)險的保險利益，是一種事先難以準(zhǔn)確確定的預(yù)期利益。農(nóng)業(yè)保險定價要以風(fēng)險區(qū)劃前提、以精算理論為基礎(chǔ)，而由于各種主客觀原因我國農(nóng)業(yè)風(fēng)險區(qū)劃幾近空白，精算技術(shù)甚為薄弱，叉缺乏完備的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)資料支持，費(fèi)率的厘定帶有很大程度的主觀性和盲目性，未能準(zhǔn)確反應(yīng)保險標(biāo)的的真實(shí)風(fēng)險水平，導(dǎo)致嚴(yán)重的逆選擇?！吨腥A人民共和國農(nóng)業(yè)法》對農(nóng)業(yè)保險的規(guī)定是，“農(nóng)業(yè)保險必須志愿加入，任何人不得強(qiáng)制”。積極推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)的各省、市、自治區(qū)，雖然對參保農(nóng)戶的保險費(fèi)支出給予了一部分財(cái)政補(bǔ)貼(有的補(bǔ)貼保險費(fèi)的50%，有的補(bǔ)貼35%)，但是試點(diǎn)如果全面鋪開以后，財(cái)政補(bǔ)貼的壓力必然增加，而中央的財(cái)政扶持手段和力度是一個未知數(shù)，沒有任何有關(guān)的政策期許和支持承諾最重要的是在沒有建立巨災(zāi)補(bǔ)償基金和農(nóng)業(yè)保險法定再保險的條件下，真的發(fā)生大災(zāi)需要巨額賠付時，地方財(cái)政的力量有限。而2009年初我國北方主要冬麥區(qū)所遭受的罕見的旱災(zāi)再次暴露了我國巨災(zāi)風(fēng)險分散體制的“缺位”。雖然更需要政策性農(nóng)業(yè)保險，但限于財(cái)力可能會導(dǎo)致上級財(cái)政補(bǔ)貼的不到位或到位不及時，產(chǎn)生明顯的補(bǔ)貼累退效應(yīng)。也是世貿(mào)組織允許各國支持農(nóng)業(yè)的“綠箱”政策之一。一是免除經(jīng)營種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險業(yè)務(wù)的所得稅，對其他涉農(nóng)保險的營業(yè)稅和印花稅采取先征繳后按一定比例返還的方式；二是對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的盈余，可在一定期間內(nèi)適當(dāng)減稅，以利于經(jīng)營主體增加準(zhǔn)備金積累，降低保險費(fèi)率，提高農(nóng)民的保費(fèi)支付能力；三是允許經(jīng)營主體從經(jīng)營盈余中扣除一定比例的資金作為保險準(zhǔn)備金，并在稅前扣除，以增加經(jīng)營主體的資金實(shí)力。筆者認(rèn)為我國可通過以下三條途徑建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。2，建立農(nóng)業(yè)保險再保險機(jī)制。由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有高度關(guān)聯(lián)性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險在時間和空間上難以分散，很容易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失。農(nóng)民的保險意識非常淺薄，對農(nóng)業(yè)保險的作用還心存疑惑，農(nóng)民不信任又不適應(yīng)交錢讓社會來保護(hù)自己。2009年10月施行的新《保險法》186條規(guī)定：國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險事業(yè)。目前，我國有關(guān)“三農(nóng)”的立法雖然也在逐步完善，但各項(xiàng)法律制度還不太健全。本文結(jié)合我國的現(xiàn)實(shí)國情及農(nóng)業(yè)保險對法律保障的需求，初步設(shè)計(jì)了農(nóng)業(yè)保險法的主要內(nèi)容。三者利益在根本上一致，但又有其相對獨(dú)立的利益。農(nóng)業(yè)保險是政府支持農(nóng)業(yè)的戰(zhàn)略性政策工具，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展需要政府在法律等多方面的支持。(四)規(guī)范農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)督管理。政策性農(nóng)業(yè)保險制度亟需建立，作為一種農(nóng)業(yè)發(fā)展和保護(hù)制度，其對相關(guān)法律法規(guī)的依賴程度很強(qiáng)，其運(yùn)行很大程度上取決于法律的完善。經(jīng)濟(jì)法責(zé)任主要包括資格罰、精神罰、財(cái)產(chǎn)罰和行為責(zé)任，援用法律責(zé)任包括民事法律責(zé)任、刑事法律責(zé)任和行政法律責(zé)任。在引進(jìn)新技術(shù)、新品種或享受政府補(bǔ)貼等方面進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，獲得政府補(bǔ)貼貸款時須購買農(nóng)業(yè)保險。(三)法律關(guān)系主體的權(quán)利義務(wù)。在立法中，需建立和運(yùn)用商業(yè)保險機(jī)制、國有保險機(jī)制和互助合作保險機(jī)制，并使其相互配合，協(xié)同發(fā)展。通過以上幾方面對我國政策性農(nóng)業(yè)保險的立法缺失及原因分析，我們不難得出這樣一個結(jié)論，即在我們進(jìn)行立法構(gòu)建的過程中，必須首先明確農(nóng)業(yè)保險的政策性屬性及其在國家農(nóng)業(yè)保護(hù)制度中的主體地位，同時還要切實(shí)提高農(nóng)民的農(nóng)業(yè)保險意識和正確的法制觀念，這樣才能為我們的農(nóng)業(yè)保險立法奠定初步的基礎(chǔ)。2002年通過的《中華人民共和國農(nóng)業(yè)法修正案》46條規(guī)定：國家建立和完善農(nóng)業(yè)保險制度。另外，還可由政策性保險機(jī)構(gòu)在資本市場上發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險基金債券，提高巨災(zāi)風(fēng)險基金儲備能力，但考慮到目前我國資本市場的現(xiàn)實(shí)情況，筆者認(rèn)為此種方法應(yīng)慎用。這種差額杠桿撬動機(jī)制既可以保證農(nóng)民以可以接受的相對較低的費(fèi)率參加保險，又可以撬動一般的保險機(jī)構(gòu)以不少于社會市場利潤率的水平來承保農(nóng)業(yè)風(fēng)險，充分調(diào)動了被保險人、保險人雙方的積極性。在政府大量補(bǔ)貼的情況下，農(nóng)民投保農(nóng)業(yè)保險的積極性卻很低，直到1994年美國政府采取有條件的強(qiáng)制措施后，才使農(nóng)業(yè)保險的參與率提高到80%左右。(三)構(gòu)建多層次的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制農(nóng)業(yè)風(fēng)險具有高度關(guān)聯(lián)性和巨大的不確定性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險損失在空間上很難分散，結(jié)合發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)來看如果在農(nóng)險設(shè)計(jì)上沒有一個完善的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，一旦農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失發(fā)生，單獨(dú)的商業(yè)性保險公司很難獨(dú)立承擔(dān)與消化。當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)正處于由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時期，我們應(yīng)充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險在服務(wù)“三農(nóng)”中的應(yīng)有作用，根據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展需要，制訂稅收優(yōu)惠政策，逐步擴(kuò)大政策性農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍。(二)進(jìn)一步加大政策扶持力度發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險離不開政府扶持，世界上40多個推行政策性農(nóng)業(yè)保險的國家根據(jù)本國實(shí)際都相應(yīng)采取了不同的政策扶持方式。(七)目前政策性農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼方式存在諸多隱患目前我國政策性農(nóng)業(yè)保險在實(shí)際的執(zhí)行過程中，形成了一種“政府財(cái)政補(bǔ)貼+保險公司商業(yè)經(jīng)營+農(nóng)戶自愿參?！钡闹贫劝才?。對此。在國家積極推進(jìn)政策試點(diǎn)的今天，我國至今沒有制定專門的農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營一直無法可依，法律法規(guī)建設(shè)的缺位，極大地影響了農(nóng)業(yè)保險的規(guī)范化、制度化發(fā)展。國內(nèi)外理論與實(shí)踐已經(jīng)充分證明，農(nóng)業(yè)保險是準(zhǔn)公共物品，帶有明顯的公益性，它是國家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展政策的有機(jī)組成部分，法律法規(guī)的制定與完善是政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的前提和保證。例如，由于沒有建立自然災(zāi)害預(yù)報(bào)警報(bào)系統(tǒng)，致使防災(zāi)防損變得十分被動：由于沒有建立災(zāi)害損失信息的統(tǒng)計(jì)分析與管理系統(tǒng)，以致農(nóng)業(yè)保險定價所要求的歷史風(fēng)險損失資料難以滿足。由于農(nóng)民的保險意識較弱，收入水平低。2，依賴思想嚴(yán)重和保險意識淡薄是制約我國政策性農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要因素。2，農(nóng)業(yè)保險的政策性經(jīng)營方式不夠明確。對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)囊环N保險制度。12”四川汶川大地震中，僅能繁母豬保險賠款一項(xiàng)就近1億元，有力地支持了災(zāi)區(qū)重建工作。中國漁業(yè)互保協(xié)會也在積極開展?jié)O業(yè)保險經(jīng)營的探索。截至2008年底，同比增長 %，約占全國耕地面積的25%，參保農(nóng)戶達(dá)9000萬戶次，三項(xiàng)指標(biāo)分別比2007年增加了130%、%和113%。按照有關(guān)世貿(mào)組織的規(guī)定，我國今后農(nóng)業(yè)的投入可達(dá)460多億，這與我國近3年在農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、糧食儲備、自然災(zāi)害救濟(jì)等國內(nèi)補(bǔ)貼方面平均每年投入只有27 0多億元相比，存在多達(dá)190億的缺口。建立政策性農(nóng)業(yè)保險還有助于減輕農(nóng)業(yè)保險中的逆向選擇和道德風(fēng)險問題。(二)建立政策性農(nóng)業(yè)保險對發(fā)展我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、增加農(nóng)民收入的意義農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必須要依靠“三駕”馬車，一是農(nóng)業(yè)科技的進(jìn)步和運(yùn)用，它是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“動力加速器”；二是農(nóng)村金融體制的建立和完善，它是農(nóng)業(yè)發(fā)展的“潤滑劑”；三是農(nóng)業(yè)保險機(jī)制，它是農(nóng)業(yè)發(fā)展的“穩(wěn)定器”，此三者缺一不可。第二，財(cái)政救助與緊急貸款基本上是現(xiàn)收現(xiàn)支，呈現(xiàn)出臨時性的特點(diǎn)，沒有一個預(yù)警機(jī)制，財(cái)政預(yù)留的資金的多少也缺乏科學(xué)依據(jù)，當(dāng)大災(zāi)發(fā)生時，容易引起財(cái)政資金和銀行資金的調(diào)度困難。這就出現(xiàn)了一面想保而無力保，一面愿保而不敢保的尷尬局面。(3)從保險費(fèi)的賠償設(shè)計(jì)上來看，政策性農(nóng)業(yè)保險通常帶有相對固定金額的特點(diǎn)；而商業(yè)性保險的保費(fèi)設(shè)計(jì)具有對稱的、非固定金額的特征。有時又稱為行為風(fēng)險，是指由于個人或團(tuán)體的社會行為不當(dāng)所造成的風(fēng)險。、聯(lián)絡(luò)員和協(xié)管員，提供必要的辦公場所，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策型保險工作開展。油菜、馬鈴薯、能繁母豬還未到期責(zé)任準(zhǔn)備金320萬元。通過大力宣傳和通力協(xié)作。同時公司專門設(shè)立農(nóng)險部，配備人員和車輛，下面服務(wù)部、服務(wù)站配備了電腦、掃描儀、照相機(jī)等設(shè)施，真正做到了具體工作有人抓，銜接工作有配合，管理工作有組織的一套完整的工作機(jī)制，這些都為抓好政策性農(nóng)業(yè)保險工作提供了強(qiáng)有力的組織保障。⑷強(qiáng)制捕殺。養(yǎng)殖業(yè)保險責(zé)任為重大病害、自然災(zāi)害、意外事故以及強(qiáng)制捕殺所導(dǎo)致的投保個體直接死亡。在災(zāi)害理賠上，賠付與保費(fèi)收取、與保險時段、與 實(shí)地查勘的損失情況掛鉤，做到災(zāi)害事件真實(shí)，災(zāi)害損失準(zhǔn)確，查勘 理賠及時。（二）加大宣傳力度，做到農(nóng)險專項(xiàng)惠民政策進(jìn)村入戶。2009 年我市承保了水稻、油菜、能繁母豬和育肥豬四個農(nóng)險品種，共有18 個鎮(zhèn)鄉(xiāng)21 萬農(nóng)戶參保，收取保險費(fèi)（含財(cái)政補(bǔ)貼） 萬 元，其中農(nóng)戶繳費(fèi) 萬元，占總保費(fèi)的 22%；中、省、市三級 萬元，占總保費(fèi)的78%； 萬元，賠付率達(dá)到 83%。（三）制定一系列管理辦法和措施，保證保費(fèi)收繳和賠付方便及時。同時對于所有的賠付案件進(jìn)行公示和舉報(bào)制度。奶牛：口蹄疫、布魯氏菌疫、牛結(jié)核病等。政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、自主自愿、協(xié)同推進(jìn)39。效果，另一方面利用承保、理賠契機(jī)走村到戶進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險宣傳，將印制的宣傳冊、宣傳單及其他宣傳資料分發(fā)給農(nóng)民群眾，并耐心細(xì)仔講解農(nóng)業(yè)保險政策，使黨的惠農(nóng)政策深入人心，在廣大農(nóng)民群眾中形成了良好的輿論氛圍，得到廣大農(nóng)戶的支持與好評，促進(jìn)了政策性農(nóng)業(yè)保險各項(xiàng)工作的有序開展。并通過39。和39。承諾單位： 監(jiān)督單位：2013年 月 日第五篇：政策性農(nóng)業(yè)保險優(yōu)缺點(diǎn)政策性農(nóng)業(yè)保險的特點(diǎn)(一)農(nóng)業(yè)風(fēng)險的內(nèi)容與可保險范圍