【正文】 鞋且保持光亮、干凈 禁止穿拖鞋，鞋面骯臟，有污垢、灰塵 發(fā)飾要求整齊、自然整齊 禁止亂蓬蓬、過長零亂 面容修飾要求保持精神、每日剃須清淡的化妝 禁止蓄須，無精打采濃妝艷抹或不化妝 其它手指甲不能太長，禁止涂鮮艷的 指甲油 第九條員工在辦公時間和辦公地點不得大聲喧嘩、打鬧，不得在辦公室吃東西，不準(zhǔn)干私活，不得長時間看非專業(yè)性報紙 (如成都商報、成都晚報、華西都市報、商務(wù)早報、蜀報、四川青年報 )。 第十四條員工要保持自己辦公桌桌面的整潔，禁止放置與辦公無關(guān)的雜物，下班時應(yīng)整潔辦公桌面，私人物品均放入員工貯物柜，將辦公桌鎖好，防止文件資料的丟失。 各類 “ 絕密 ” 級文件統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)保管，保存在計算機(jī)軟、硬盤上的文件必須作加密處理，密碼由辦公室主管掌握。 泄露公司 “ 機(jī)密 ” 者，給予記過處分一次。 （七）銀行票據(jù)和銀行存款賬戶的預(yù)留印鑒由主管會計和出納分開保管，不得一人監(jiān)管。當(dāng)前，我們面臨的 突出問題是經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益不高，尚未根本擺脫粗放經(jīng)營的方式，突出表現(xiàn)在資金結(jié)構(gòu)不合理，費用增支，潛虧增加，而所有這些，都與企業(yè)內(nèi)部管理有關(guān)。 第二條為規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)管理工作，提高經(jīng)濟(jì)效益，建立合法、科學(xué)、有序的財務(wù)核算體系，明確財務(wù)管理工作職責(zé)和權(quán)限，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及國家其他相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本公司實際，特制訂本制度。 第八條服從政府委派本公司監(jiān)事會成員的監(jiān)督和指導(dǎo)，積極配合監(jiān)事會成員依法履行職責(zé)和行使職權(quán)。 第十三條建立銀行對帳制度。出差借款人應(yīng)在返回后十日內(nèi)，及時辦理差旅費報銷手續(xù)，結(jié)算借款金額。各項支出由經(jīng)辦人提出申請，職能部門負(fù)責(zé)人對該支出的合理性進(jìn)行 “ 審查 ” 并簽署意見，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)財務(wù)管理制度對已審查的支付款的真實性及合法性 進(jìn)行 “ 審核 ” ，最后由董事長簽審后支付。 （二）出納人員不能兼任稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。 第三十條本制度經(jīng)公司董事會審議通過，報ｘｘ縣獼猴桃產(chǎn)業(yè)園區(qū)管理委員會批準(zhǔn)后實施，修正時亦同。 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。本地展會原則上不得支付會務(wù)費；外地展會如在參展費中包含會務(wù)費用的，必須注明人數(shù)與明細(xì)并履行上述審批手續(xù)。年度會計報表須聘請注冊會計事務(wù)所審計后，才能對外報送。 第五章內(nèi)部控制制度 第二十三條凡涉及資金款項和財物收付、結(jié)算的經(jīng)濟(jì)事項，必須由兩人或兩人以上分工辦理，以起到相互分離、相互制約的作用。 第十七條公司實行一支筆審批制，審批權(quán)限為：公司的日常經(jīng)費支出由董事長審批。各類應(yīng)收款及預(yù)付款應(yīng)分單位及時登記，準(zhǔn)確反映其形成、收回情況，月底應(yīng)列出各項應(yīng)收及預(yù)付款的余額分戶清單。 第十二條公司在銀行開立的賬戶應(yīng)該設(shè)置相應(yīng)的銀行存款日記帳，出納員應(yīng)該按照銀行存款收付款憑證逐筆順序登記，每日結(jié)算，隨時掌握存款余額。 第六條公司的會計核算和財務(wù)管理工作，必須堅持營運機(jī)構(gòu)財務(wù)與主管部門財務(wù)分離、營運機(jī)構(gòu)財務(wù)與下屬公司財務(wù)分離、營運機(jī)構(gòu)投資財務(wù)與運行費用財務(wù)分離的 “ 三分離 ” 原則，按照企業(yè)會計制度的要求分別核算與管理。企業(yè)財務(wù)管理制度之建立和健全商品購銷存環(huán)節(jié)管理辦法，規(guī)范企業(yè)流動資產(chǎn)管理行為，健全內(nèi)部約束機(jī)制，確保資產(chǎn)完整和增值。 （十二）會計檔案按年度歸檔分類，整理立卷，做到存放有序、查找方便。 （五）會計人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理情況，保守本單位的商業(yè)秘密。 第二十條對泄密行為的處理 凡私自傳播、散發(fā)、復(fù)印公司保密范圍內(nèi)的文件，均屬泄密行為。 “ 絕密 ” ：公司 “ 董事會會議紀(jì)要 ” 、 “ 總經(jīng)理工作報告 ” 、 “ 年 度財務(wù)決算報告書 ” 、 “ 年度財務(wù)收支和利潤分配方案 ” 等屬公司絕密級，此類文件發(fā)至公司領(lǐng)導(dǎo)。 第十二條除談工作外，不準(zhǔn)串崗閑聊、擅自離崗，進(jìn)入各辦公室應(yīng)先請示，允許后方可進(jìn)入。 第七條嚴(yán)格檔案管理，嚴(yán)守保密紀(jì)律。 第四條實行例會制度。 第 16條印章使用申請單由各蓋章人員保存，每月月底匯總后交予企業(yè)指定部門存檔。 第 8條印章保管人若管理不慎使印章遺失、被盜或損毀，需立即上報行政部，由行政部登記后申明作廢并制作新的印章。 ，只能由財務(wù)部指定的制單人制單。由出納人員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。 ，妥善保存。 4．不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。 第二十二條 應(yīng)收賬款的管理：對應(yīng)收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞賬。 第四章 流動資產(chǎn)管理 第十八條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管 理暫行條例》，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。 第十三條 經(jīng)公司董事會提議，股東會批準(zhǔn)，可以按章 程規(guī)定增加資本。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。 第二章 財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。 公司財務(wù)管理制度最新范本篇 4 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。財務(wù)經(jīng)理 (主管 )辦理交接手續(xù) ,屬總公司派譴的由總公司財務(wù)本部財務(wù)管理處派員監(jiān)交 。 第十八條對企業(yè)違反國家政策、法令、財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律的要堅決抵制 ,對違紀(jì)和不執(zhí)行總公司規(guī)定的行為要及時向 總公司財務(wù)本部匯報。 第十條總公司財務(wù)本部對外派的各級財務(wù)人員采取定期輪換制 ,聘任期為 1一 2年 (試用人員除外 ),以鍛煉財會專業(yè)隊伍、提高他們?nèi)婧投囗椀墓ぷ骷寄芎瓦m應(yīng)能力。專業(yè)公司財務(wù)人員的編制和配備由總公司財務(wù)本部負(fù)責(zé)。 (三 )固定資產(chǎn)的處理與報廢： 固定資產(chǎn)的停用、出售或報廢處理，均由保管使用部門提出意見交主管部門審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報財務(wù)部門審核后作賬務(wù)處理。 財產(chǎn)核算管理部門 — 為財務(wù)部。 (五 )企業(yè)利潤總額按照國家規(guī)定做相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，然后按規(guī)定的順序和一 定比例進(jìn)行分配。本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)，并由代領(lǐng)人簽章。 (四 )領(lǐng)用低值易耗品，采用五五攤銷法。財務(wù)部應(yīng)建立成本控制和成本核算制度。 (三 )市場臨時采購，由使用部門根據(jù)需求提出 “ 請購單 ” ，報經(jīng)總經(jīng)理審批后辦理。 (四 )銷貨業(yè)務(wù)的貨款，全部通過財務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財務(wù)收款專用章。 (三 )對外大額存款 對外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。每年至 少組織一次清查盤點，保證賬實相符。 健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。 (2)及時辦理結(jié)算，對逾期尚未辦理結(jié)算的銀行匯票、銀行本票等，應(yīng)按規(guī)定及時轉(zhuǎn)回。不準(zhǔn)出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。 (二 )現(xiàn)金管理 (1)所有現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入當(dāng)日送存開戶銀行 。單項在 1000元以下的零用支出，所取得的發(fā)票單據(jù)在7日內(nèi)報銷，臨近月末的，在月末之前及時報銷，不得跨月。 財務(wù)部門在籌措短期借款、長期借款等負(fù)債時，應(yīng)考慮是否有利于生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目及財務(wù)風(fēng)險等情況。 (二 )本公司的所有者權(quán)益 除實收資本外，還包括資本公積、盈余公積和未分配利潤。 公司財務(wù)管理制度最新范本篇 2 第一章、總則 (一 )為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，規(guī)范公司財務(wù)行為，提高增強(qiáng)公司綜合競爭力，依照國家相關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。 在旅游中，暢游奇山秀水、名勝古跡固然令人心曠神怡，但也因四處奔波、體力消耗造成極度疲勞。 （ 4）、旅游活動紀(jì)律 貴重物品需隨身攜帶，注意保管，切勿離手。半年以下的員工暫無資格參加。 旅游期間，工資的計算方式： （ 1）若員工因工作需要不能參加公司統(tǒng)一組織的旅游活動的，則該員工可享受相應(yīng)的旅游補(bǔ)助，工資照常發(fā) 放。 本制度施行遵循：自主、自愿原則。 本制度適用于公司所有員工（除非轉(zhuǎn)正員工）。員工家屬如有意愿參加旅游活動，亦可向綜合管理部報名自費參加。 凡在本公司工作連 續(xù)滿半年以上的員工享有參加公司組織的各類旅游的權(quán)利。 凡本公司員工工作滿一年以上的，有資格參加公司組織的高級旅游項目，特殊情況除外。 外出旅行，注意身體健康，切勿吃生食、生海鮮、已剝皮的水果，不可光顧路邊無牌照攤檔，忌暴飲暴食，應(yīng)多喝開水，多吃蔬果類，少抽煙，少喝酒。 本制度由綜合管理部負(fù)責(zé)擬訂、修改，解釋。如需要增資，應(yīng)經(jīng)公司董事會研究決定，依照法定程序報經(jīng)工商行政管理部門辦理注冊資本變更登記手續(xù)。 長期負(fù)債，包括長期借款，應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款等，均由總經(jīng)理授權(quán)，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措其發(fā)生和償還。 對零用現(xiàn)金實行定額備用金管理制度： (1)各部門單項支出在 1000 元以下的，首先從備用金中開支，然后匯總填制 “ 單據(jù)報銷審批單 ” ，將取得的合法發(fā)票單據(jù)附在后面，按審批流程報批簽字后，到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)，由會計填制 “ 付款憑證 ” ，憑此到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門備用金。 ③ 因經(jīng)營需要代收代付款項，由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，但必須堅持先收后付，不改變原款形式及用途原則。企業(yè)單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，一般應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算 。 (五 )其他貨幣資金管理 (1)根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理選擇銀行匯票、銀行本票、信用卡、信用保證金等結(jié)算工具。財務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴(yán)格的財務(wù)手續(xù)，督促、檢查項目的執(zhí)行和效益情況。對個別其他投資也應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。如出現(xiàn)較大虧損，公司可委托會計事務(wù)所對該經(jīng)營項目進(jìn)行審計。普通銷售發(fā)票由業(yè)務(wù)部門專人登記、保管、開具。合同定單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。對于商品采購成本費用的控制，應(yīng)