【正文】 督檢查，大力整治薄弱環(huán)節(jié)，嚴(yán)肅查處各類違規(guī)違紀(jì)行為，規(guī)范業(yè)務(wù)操作和經(jīng)營(yíng)管理，有效控制和防范了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及各類事故案件的發(fā)生，較好地發(fā)揮了稽核監(jiān)察保衛(wèi)工作保駕護(hù)航作用，促進(jìn)了 xx 農(nóng)村信用社各項(xiàng)工作的穩(wěn)健發(fā)展。二是制定了《 xx 農(nóng)村信用社聯(lián)合社稽核大隊(duì)管理暫行辦法》、《 xx 農(nóng)村信 第 20 頁(yè) 共 27 頁(yè) 用社聯(lián)合社守押大隊(duì)管理暫行辦法》，明確了稽核、守押人員的任務(wù)、職責(zé)、范圍、權(quán)限和紀(jì)律，實(shí)行責(zé)任追究制度，從而增強(qiáng)了稽核、守押人員的責(zé)任感，使稽核、守押人員的責(zé)、權(quán)、利實(shí)現(xiàn)有機(jī)結(jié)合。截止 xx 月末，已核對(duì)貸款本金 xx 戶、 xx 筆、 xx 萬(wàn)元，分別占 xx年末表內(nèi)外各項(xiàng)貸款的 x%、 x%、 x%；貸款利息已核對(duì) xx 戶、 xx 第 21 頁(yè) 共 27 頁(yè) 筆、 xx 萬(wàn)元，分別占應(yīng)核對(duì)的 xx%、 xx%、 xx%。 一是按照實(shí)施方案的安排部署，以省聯(lián)社出臺(tái)的管理制度為藍(lán)本，制訂完善了涉及員工、信貸、財(cái)務(wù)、稽核、安保等方面的實(shí)施細(xì)則、補(bǔ)充規(guī)定，提交理事會(huì)等會(huì)議討論通過(guò)后， 印發(fā)全轄實(shí)施。根據(jù)《 xx 省農(nóng)村信用社 xx 年度會(huì)計(jì)決算工作意見(jiàn)》，組織全體稽核人員于 xx 年 x 月x 日至 x 年 x 月 x 日，采取事中介入的方法，對(duì)全區(qū)信用社（含分社、儲(chǔ)蓄所） x 年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性及財(cái)務(wù)支出合規(guī)合法性進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。檢查中發(fā)現(xiàn) x 分社手工賬與電腦賬不符； x 分社仍有收貸、結(jié)息時(shí)未將信貸保管聯(lián)一起使用現(xiàn)象；部分分社重空憑證未堅(jiān)持雙人銷號(hào)；作廢重空憑證未按制度管理等問(wèn)題。各社也將轄內(nèi)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)自xx 年 6 月 25 日以來(lái)接受銀監(jiān)部門(mén)、省聯(lián)社 xx 辦事處、區(qū)聯(lián)社及自查中發(fā)現(xiàn)的各類問(wèn)題，分類整理，梳理成條，印發(fā)給每一位員工，逐一整改；同時(shí)，發(fā)動(dòng)全體員工主動(dòng)查找經(jīng)營(yíng)管理中存在的各類違規(guī)、違紀(jì)問(wèn)題，通過(guò)自查發(fā)現(xiàn)涉及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、信貸管理、財(cái)務(wù)管理、抵貸資產(chǎn)等 x 個(gè)方面、 xx 個(gè)問(wèn)題。二是把握工作重點(diǎn)，排查問(wèn)題隱患。本年度共計(jì)追回?fù)p 失資金 xx 元；經(jīng)濟(jì)處罰 xx 人次，處罰金額 xx 元；通報(bào)批評(píng) x 人；調(diào)離原崗位 x 第 26 頁(yè) 共 27 頁(yè) 人；免職 x 人；待崗 x 人；解除勞動(dòng)合同 x 人；除名 x 人；警告x 人次；留用察看 x 人。 x 月份成功防范了 x 起假鈔詐騙案。一年來(lái)，全區(qū)所轄網(wǎng)點(diǎn)未發(fā)生任何大小案件事故，有力地保障了全區(qū)農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行。 八、狠抓安全保衛(wèi)，確保一方平安。 七、嚴(yán)格責(zé)任追究，嚴(yán)懲違規(guī)行為。 扎實(shí)開(kāi)展治理商業(yè)賄賂檢查。制定了《 xx 農(nóng)村信用社聯(lián)合社合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作自查工作實(shí)施方案》，對(duì)自查工作的指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)和總體要求進(jìn)行了明確，在全區(qū)信用社開(kāi)展合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作自查工作。 扎實(shí)開(kāi)展重空憑證專項(xiàng)檢查。 五、開(kāi)展專項(xiàng)檢查，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。按照省聯(lián)社紀(jì)委的統(tǒng)一部署，聯(lián)社自 x 月中旬起，組織農(nóng)村信用社對(duì)員工及配偶、子女及配偶有經(jīng)商辦企業(yè)、投資參股間接從事贏利性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、受聘兼職及從事有償中介活動(dòng)等進(jìn)行了自查， x 名有經(jīng)商行為的員工已在規(guī)定的期限內(nèi)自行予以糾正，有效地整治和規(guī)范了信用社員工的行為，較好地防范了道德風(fēng)險(xiǎn)。二是全面開(kāi)展貸款本息對(duì)賬工作， xx 信用社從 xx 年 x 月 xx 日起采取換人對(duì)賬，多人多線對(duì)賬，上門(mén)對(duì)賬，與客戶見(jiàn)面的原則全力以赴抓好對(duì)賬工作。 二、強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，提高綜合素質(zhì)。公司分類監(jiān)管也從 “b” 上升為 “bbb” 。 對(duì)客戶資金異常變動(dòng)的客戶進(jìn)行客戶回訪。 遠(yuǎn)程培訓(xùn)。本年初對(duì)公司的經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，自 10 月起對(duì)支付經(jīng)紀(jì)人報(bào)酬進(jìn)行了審查。 一、專項(xiàng)工作 （一）離任審計(jì)。在本次檢查中只查出一個(gè)客戶的傭金設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)低于客戶要求的水平 ，已提交有關(guān)部門(mén)進(jìn)行修改，未對(duì)營(yíng)業(yè)部造成損失。 營(yíng)業(yè)部綜合監(jiān)管報(bào)表。 績(jī)：本年度在本部門(mén)員工共同努力下，圓滿地完成了如下工作： 一、常規(guī)性工作 （一）合同協(xié)議審核。進(jìn)一步了解被稽核審計(jì)對(duì)象對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的管理狀況；三是注重常規(guī)序時(shí)稽核和各種專項(xiàng)稽核審計(jì)并重的原則，將序時(shí)稽核分解為各類專項(xiàng)稽核，便于集中精力全面徹底的對(duì)被稽核審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行稽核審計(jì)。內(nèi)部稽核審計(jì)工作是為領(lǐng)導(dǎo)提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)保駕護(hù)航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計(jì)工作自覺(jué)作到常抓不懈 ，堅(jiān)持常年作好常規(guī)序時(shí)稽核不斷當(dāng)，確保序時(shí)稽核時(shí)間的延續(xù)性；結(jié)合年度工作整體安排抓好各類專項(xiàng)稽核審計(jì)工作不放松，確保單項(xiàng)重點(diǎn)工作安排到哪，稽核審計(jì)工作同步到位。 （二）責(zé)任明確。二是按照全新的商業(yè)銀 行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對(duì)資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面 23個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)、 70個(gè)輔助指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析和預(yù)警，并計(jì)算出監(jiān)管評(píng)級(jí)得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實(shí)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效理論依據(jù)。 （四）認(rèn)真做好各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。隨著稽核審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣 xx 個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，對(duì) xx 個(gè)重點(diǎn)單位實(shí)施了后續(xù)跟蹤稽核審計(jì)和二次稽核審計(jì)。 實(shí)行周工作安排和月度例會(huì)制度，每周周一對(duì)本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實(shí)施到位；每月對(duì)每個(gè)稽核人員 第 5 頁(yè) 共 27 頁(yè) 根據(jù)周工作安排的工作任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報(bào)，檢查落實(shí)，查漏補(bǔ)缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責(zé)任心。先后對(duì)白沙、官渡、大竹 9 個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行再稽核，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn) 行了嚴(yán)肅處理。該書(shū)編印后，得到 XX 省聯(lián)社高度評(píng)價(jià)和肯定，在該書(shū)基礎(chǔ)上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《 XX 省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)流程合規(guī)操作 手冊(cè)》一書(shū)已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實(shí)施，成為指導(dǎo)全省農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作的范本。為使稽核人員充分履行查處職責(zé)，全面反映暴露問(wèn)題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提交工作例會(huì)進(jìn)行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以 “ 稽察通報(bào) ” 形式將處理結(jié)果向全轄通報(bào)。全年收到稽核整改報(bào)告 96 份。構(gòu)建 “ 監(jiān)事會(huì) → 稽核審計(jì)部 → 稽核大隊(duì) → 稽核人員 ” 的四級(jí)責(zé)任控制網(wǎng)絡(luò) 。推行對(duì)稽核直接對(duì)象、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、稽核人員的三重嚴(yán)格問(wèn)責(zé) 。做到查處與整改并重， 第 2 頁(yè) 共 27 頁(yè) 對(duì)稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求在 10 個(gè)工作日內(nèi)提交整改報(bào)告，有效地控制了違規(guī)問(wèn)題 “ 前清后欠 ” ，屢查屢犯的現(xiàn)象。四是規(guī)范稽核處罰程序。 四、設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)操作監(jiān)管流程 為盡量減少業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，在 3 月組織編寫(xiě)了 “ 農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)規(guī)范化操作監(jiān)管流程 ” 一書(shū)，并印發(fā)到每位員工手中。四是務(wù)求實(shí)效，認(rèn)真開(kāi)展再稽核工作。 年初制定了《 xx 年稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)》，對(duì)全年序時(shí)稽核、專項(xiàng)稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計(jì)工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確。 組織實(shí)施了 xx 年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性專項(xiàng)稽核工作，提前介入，超前運(yùn)作，組織人力全面進(jìn)行稽核檢查，確保真實(shí)、準(zhǔn)確；得到了上級(jí)管理部門(mén)組織的真實(shí)性大檢查的肯定； 全面完成全年序時(shí)稽核工作任務(wù)。通過(guò)積極參與檢查，進(jìn)一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準(zhǔn)，拓展了稽核人