【正文】 督檢查，大力整治薄弱環(huán)節(jié)，嚴肅查處各類違規(guī)違紀行為，規(guī)范業(yè)務操作和經(jīng)營管理，有效控制和防范了經(jīng)營風險及各類事故案件的發(fā)生，較好地發(fā)揮了稽核監(jiān)察保衛(wèi)工作保駕護航作用，促進了 xx 農(nóng)村信用社各項工作的穩(wěn)健發(fā)展。二是制定了《 xx 農(nóng)村信用社聯(lián)合社稽核大隊管理暫行辦法》、《 xx 農(nóng)村信 第 20 頁 共 27 頁 用社聯(lián)合社守押大隊管理暫行辦法》，明確了稽核、守押人員的任務、職責、范圍、權限和紀律，實行責任追究制度，從而增強了稽核、守押人員的責任感，使稽核、守押人員的責、權、利實現(xiàn)有機結合。截止 xx 月末，已核對貸款本金 xx 戶、 xx 筆、 xx 萬元，分別占 xx年末表內(nèi)外各項貸款的 x%、 x%、 x%；貸款利息已核對 xx 戶、 xx 第 21 頁 共 27 頁 筆、 xx 萬元，分別占應核對的 xx%、 xx%、 xx%。 一是按照實施方案的安排部署，以省聯(lián)社出臺的管理制度為藍本，制訂完善了涉及員工、信貸、財務、稽核、安保等方面的實施細則、補充規(guī)定，提交理事會等會議討論通過后， 印發(fā)全轄實施。根據(jù)《 xx 省農(nóng)村信用社 xx 年度會計決算工作意見》，組織全體稽核人員于 xx 年 x 月x 日至 x 年 x 月 x 日，采取事中介入的方法，對全區(qū)信用社（含分社、儲蓄所） x 年度業(yè)務經(jīng)營真實性及財務支出合規(guī)合法性進行了專項檢查。檢查中發(fā)現(xiàn) x 分社手工賬與電腦賬不符； x 分社仍有收貸、結息時未將信貸保管聯(lián)一起使用現(xiàn)象；部分分社重空憑證未堅持雙人銷號；作廢重空憑證未按制度管理等問題。各社也將轄內(nèi)各營業(yè)機構自xx 年 6 月 25 日以來接受銀監(jiān)部門、省聯(lián)社 xx 辦事處、區(qū)聯(lián)社及自查中發(fā)現(xiàn)的各類問題，分類整理，梳理成條，印發(fā)給每一位員工，逐一整改；同時，發(fā)動全體員工主動查找經(jīng)營管理中存在的各類違規(guī)、違紀問題，通過自查發(fā)現(xiàn)涉及會計基礎、信貸管理、財務管理、抵貸資產(chǎn)等 x 個方面、 xx 個問題。二是把握工作重點，排查問題隱患。本年度共計追回損 失資金 xx 元；經(jīng)濟處罰 xx 人次，處罰金額 xx 元；通報批評 x 人；調(diào)離原崗位 x 第 26 頁 共 27 頁 人；免職 x 人；待崗 x 人；解除勞動合同 x 人；除名 x 人；警告x 人次；留用察看 x 人。 x 月份成功防范了 x 起假鈔詐騙案。一年來，全區(qū)所轄網(wǎng)點未發(fā)生任何大小案件事故，有力地保障了全區(qū)農(nóng)村信用社各項業(yè)務的安全、穩(wěn)健運行。 八、狠抓安全保衛(wèi)，確保一方平安。 七、嚴格責任追究，嚴懲違規(guī)行為。 扎實開展治理商業(yè)賄賂檢查。制定了《 xx 農(nóng)村信用社聯(lián)合社合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作自查工作實施方案》，對自查工作的指導思想、工作目標和總體要求進行了明確，在全區(qū)信用社開展合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作自查工作。 扎實開展重空憑證專項檢查。 五、開展專項檢查，規(guī)范經(jīng)營行為。按照省聯(lián)社紀委的統(tǒng)一部署，聯(lián)社自 x 月中旬起，組織農(nóng)村信用社對員工及配偶、子女及配偶有經(jīng)商辦企業(yè)、投資參股間接從事贏利性經(jīng)營活動、受聘兼職及從事有償中介活動等進行了自查， x 名有經(jīng)商行為的員工已在規(guī)定的期限內(nèi)自行予以糾正，有效地整治和規(guī)范了信用社員工的行為，較好地防范了道德風險。二是全面開展貸款本息對賬工作， xx 信用社從 xx 年 x 月 xx 日起采取換人對賬，多人多線對賬，上門對賬，與客戶見面的原則全力以赴抓好對賬工作。 二、強化隊伍建設，提高綜合素質(zhì)。公司分類監(jiān)管也從 “b” 上升為 “bbb” 。 對客戶資金異常變動的客戶進行客戶回訪。 遠程培訓。本年初對公司的經(jīng)紀人進行了專項審計，自 10 月起對支付經(jīng)紀人報酬進行了審查。 一、專項工作 （一）離任審計。在本次檢查中只查出一個客戶的傭金設置標準低于客戶要求的水平 ，已提交有關部門進行修改，未對營業(yè)部造成損失。 營業(yè)部綜合監(jiān)管報表。 績：本年度在本部門員工共同努力下，圓滿地完成了如下工作： 一、常規(guī)性工作 （一）合同協(xié)議審核。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況；三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。內(nèi)部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經(jīng)營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈 ，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當，確保序時稽核時間的延續(xù)性；結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。 （二）責任明確。二是按照全新的商業(yè)銀 行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面 23個風險監(jiān)測指標、 70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù)，為領導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。 （四）認真做好各項內(nèi)部審計工作。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣 xx 個社（部）的序時稽核工作，對 xx 個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。 實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實施到位；每月對每個稽核人員 第 5 頁 共 27 頁 根據(jù)周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。先后對白沙、官渡、大竹 9 個營業(yè)網(wǎng)點進行再稽核，對存在的問題進 行了嚴肅處理。該書編印后，得到 XX 省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎上，經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《 XX 省農(nóng)村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作 手冊》一書已正式出版，并在全省農(nóng)村信用社推廣實施，成為指導全省農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以 “ 稽察通報 ” 形式將處理結果向全轄通報。全年收到稽核整改報告 96 份。構建 “ 監(jiān)事會 → 稽核審計部 → 稽核大隊 → 稽核人員 ” 的四級責任控制網(wǎng)絡 。推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責 。做到查處與整改并重， 第 2 頁 共 27 頁 對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在 10 個工作日內(nèi)提交整改報告，有效地控制了違規(guī)問題 “ 前清后欠 ” ，屢查屢犯的現(xiàn)象。四是規(guī)范稽核處罰程序。 四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程 為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生，在 3 月組織編寫了 “ 農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程 ” 一書，并印發(fā)到每位員工手中。四是務求實效，認真開展再稽核工作。 年初制定了《 xx 年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。 組織實施了 xx 年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定； 全面完成全年序時稽核工作任務。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人