【正文】 %22%33%45%56%67%1月 2月 3月預(yù)算 實(shí)際15 控股公司 1營(yíng)業(yè)費(fèi)用分析 營(yíng)業(yè)費(fèi)用（ 2023年一季度） 050100150200250實(shí)際數(shù) 116 26 48 43預(yù)算數(shù) 217 71 71 75累計(jì) 1月份 2月份 3月份單位：萬元 16 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率工資 17 39% 51 47%福利費(fèi) 獎(jiǎng)金 0 75 75 100%工程費(fèi)用 0 25 25 100% 30 30 100%差 旅 交 通費(fèi) 10 80% 23 99%業(yè) 務(wù) 招 待費(fèi) 10 33% 12 65%通訊費(fèi) 4 55% 20 77%廣告費(fèi) 0 7 7 100% 3 3 100%辦公費(fèi) 1 361% 3 453%其它 0 1 1 100% 合計(jì) 75 42% 217 46%項(xiàng) 目3 月數(shù) 13 月累計(jì)數(shù) 營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)（ 2023年一季度） 17 管理費(fèi)用（ 2023年一季度） 050100150200250300350實(shí)際數(shù) 197 59 69 70預(yù)算數(shù) 305 102 102 101累計(jì) 1月份 2月份 3月份 控股公司 1管理費(fèi)用分析 單位：萬元 18 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率工資 81% 31%福利費(fèi) 16% 19%辦公費(fèi) 1 622% 3 1010%差旅費(fèi) 96% 80%加班費(fèi) 100% 100%伙食補(bǔ)貼 59% 46%交通補(bǔ)貼 90% 100%會(huì)議費(fèi) 98% 100%小車費(fèi) 100% 100%業(yè)務(wù)招待費(fèi) 4 81% 12 87%折舊費(fèi) 79% 82%低值易耗品 100% 100%租賃費(fèi) 7 12% 21 34%物業(yè)管理費(fèi) 100% 53%水電費(fèi) 43% 83%電話費(fèi) 2 3% 6 6 0%郵寄費(fèi) 1600%修理費(fèi) 100% 60%工會(huì)經(jīng)費(fèi) 750% 600%教育經(jīng)費(fèi) 650% 467%公積金 100% 100%養(yǎng)老金 2 9% 6 45%項(xiàng) 目3 月數(shù) 13 月累計(jì)數(shù) 管理費(fèi)用明細(xì)（ 2023年一季度） 19 失業(yè)保險(xiǎn) 475% 100%醫(yī)療保險(xiǎn) 咨詢費(fèi) 100% 100%審計(jì)費(fèi) 100% 1 58%稅 金 100% 100%廣告費(fèi) 10 62% 30 70%運(yùn)輸費(fèi) 100% 22%報(bào)刊資料費(fèi) 100%市內(nèi)交通費(fèi) 23% 15%聘用勞務(wù)費(fèi) 100% 89%董事局經(jīng)費(fèi) 100% 100%取暖費(fèi) 100% 100%無形資產(chǎn)攤銷 3 36% 9 37%研發(fā)費(fèi)用 33 58% 99 67%其 他 1% 138%合 計(jì) 31% 197 35% 管理費(fèi)用明細(xì)（ 2023年一季度）（續(xù)） 20 財(cái)務(wù)費(fèi)用（ 2023年一季度） 505101520實(shí)際數(shù) 1 3 0 4預(yù)算數(shù) 15 0 0 15累計(jì) 1月份 2月份 3月份 控股公司 1財(cái)務(wù)費(fèi)用分析 單位：萬元 21 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率利息收入 利息支出 15 66% 15 191%手 續(xù) 費(fèi) 支出 0 其他收入 0 4 4合計(jì) 15 74% 項(xiàng) 目當(dāng)月數(shù) 累計(jì)數(shù) 財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)（ 2023年一季度） 22 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 三項(xiàng)費(fèi)用 管理費(fèi)用 控股公司 1費(fèi)用分析小結(jié) 116 217 305 197 15 1 538 314 一季度銷售費(fèi)用 低于預(yù)算 101萬元 一季度管理費(fèi)用低于預(yù)算 108萬元，主要為公司實(shí) 行精細(xì)化管理所致。 預(yù)算 實(shí)際數(shù) 23 控股公司 1損益評(píng)價(jià) 凈利潤(rùn) 銷售收入 產(chǎn)品成本及附加 三項(xiàng)費(fèi)用 稅收 538 314 目前執(zhí)行 %所得稅率 。 單位：萬元 30 控股公司 1一季度現(xiàn)金流量表分析 單位：萬元 項(xiàng)目 1 月 2 月 3 月 實(shí)際累計(jì)數(shù) 預(yù)算累計(jì)數(shù) 差異額 差異率　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流入現(xiàn)金 2, 3, 7, 1, 5, 270%　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流出現(xiàn)金 3, 1, 4, 9, 1, 7, 429%　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 2, 2, 2, 1642%　　投資活動(dòng)流入現(xiàn)金 　　投資活動(dòng)流出現(xiàn)金 90%　　投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 90%　　籌資活動(dòng)流入現(xiàn)金 2, 2, 3, 33%　　籌資活動(dòng)流出現(xiàn)金 1933%　　籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 1, 1, 2, 1, 43%四、凈現(xiàn)金流量 2, 1, 2, 3, 120%31 控股公司 1一季度凈現(xiàn)金流量分析 凈現(xiàn)金流量情況 400030002023100001000202330004000經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 2251 146 2397投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 34 330 296籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 1712 2985 1273凈現(xiàn)金流量 573 2801 3374實(shí)際 預(yù)算 差異額單位：萬元 32 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流入現(xiàn)金 7074 1910 5164經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流出現(xiàn)金 9325 1764 7561經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 2251 146 2397實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 控股公司 1經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流情況 單位：萬元 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流 33 控股公司 1一季度經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金明細(xì) 單位：萬元 項(xiàng)目 1 月 2 月 3 月 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 偏差額 偏差率一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 570 339 845 1,754 1,910 156 %收到的稅費(fèi)返還 0 0 0 收到的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 304 2,011 3,006 5,320 5,320 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 874 2,349 3,851 7,075 1,910 5,165 購(gòu)買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 511 289 375 1,174 1,179 5 %支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 27 37 41 106 102 4 %支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 198 31 3 231 131 100 %支付的其它與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,564 1,527 3,723 7,814 352 7,462 %經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 現(xiàn)金流出小計(jì) 3,299 1,884 4,142 9,326 1,764 7,562 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈額 2,425 465 291 2,251 146 2,397 %34 控股公司 1一季度凈利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量分析 8553322,9902,23297568141,29237113,0002,0001,0001,0002,0003,0004,000凈利潤(rùn)折舊攤銷財(cái)務(wù)費(fèi)用存貨應(yīng)收項(xiàng)目應(yīng)付項(xiàng)目其他經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流單位：千元 35 控股公司 1一季度凈現(xiàn)金流量評(píng)價(jià) 凈現(xiàn)金流量 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量 投資凈現(xiàn)金流量 籌資凈現(xiàn)金流量 預(yù)算 實(shí)際數(shù) 146 2251 330 34 2985 1712 2801 573 單位：萬元 結(jié)論： 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流偏差主要為內(nèi)部往來，籌資凈現(xiàn)金流偏差的原因是短期借款比預(yù)算少 1000萬元；剔除這兩個(gè)因素，凈現(xiàn)金流基本正常。 42 控股公司 2制造費(fèi)用明細(xì) 單位：元 費(fèi)用名稱 1 月份 2 月份 3 月份 實(shí)際累計(jì) 預(yù)算累計(jì) 偏差額 偏差率工資及福利費(fèi) 14,782 11,400 11,400 37,582 474,000 (436,418) %折舊費(fèi) 39,250 39,268 39,331 117,849 87,000 30,849 %修理費(fèi) 0 258,000 (258,000) %低耗品攤銷 2,475 2,850 5,325 147,000 (141,675) %水電費(fèi) 21,765 22,128 6,598 50,490 792,000 (741,510) %機(jī)物料消耗 21,741 1,477 13,312 36,531 411,000 (374,470) %運(yùn)輸費(fèi) 728 728 30,000 (29,272) %外部加工費(fèi) 6,987 6,987 5,700 1,287 %其他 11,122 (5,935) 5,187 675,000 (669,814) %合計(jì) 111,863 81,259 67,556 260,678 2,931,000 (2,670,322) %43 控股公司 2成本分析小結(jié) 生產(chǎn)成本 材料成本 制造費(fèi)用 總量上低于預(yù)算，單位 產(chǎn)品來講高于預(yù)算。 單位：萬元 59 控股公司 2現(xiàn)金流量表分析 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：現(xiàn)金流入小計(jì) () ()現(xiàn)金流出小計(jì) () () 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () ()二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~現(xiàn)金流入小計(jì) 現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () ()三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：現(xiàn)金流入小計(jì) 0 0 0 0現(xiàn)金流出小計(jì) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () () ()四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額 () () ()項(xiàng) 目累計(jì)數(shù)60 控股公司 2經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量明細(xì) 實(shí)際數(shù) 預(yù)算數(shù) 差異額 差異率一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 () ()　 2 、收到的稅費(fèi)返還　 3 、收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) () ()　購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 () ()　 2 、支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 () ()　 3 、支付的各項(xiàng)稅費(fèi) () ()　 4 、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) () () 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ () ()項(xiàng) 目累計(jì)數(shù)61 11,24749,16511,247100,62542,9022,45998543571,930471755,83061220,00020,00040,00060,00080,000100,000120,000凈利潤(rùn)少數(shù)權(quán)益折舊攤銷待攤費(fèi)用預(yù)提費(fèi)用處置資產(chǎn)資產(chǎn)報(bào)廢財(cái)務(wù)費(fèi)用存貨應(yīng)付項(xiàng)目應(yīng)收項(xiàng)目其　　他經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流 控股公司 2經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量與凈利潤(rùn)分析 62 控股公司 2凈現(xiàn)金流量評(píng)價(jià) 凈現(xiàn)金流量 經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量 投資凈現(xiàn)金