生產(chǎn)企業(yè)出口退稅最新120申報系統(tǒng)應(yīng)用操作(存儲版)
【正文】 稅申報系統(tǒng)軟件介紹 ? 首先以系統(tǒng)管理員身份登錄到出口退稅申報系統(tǒng)。 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)軟件介紹 ? 新申報系統(tǒng)安裝完成后核對以下配置： ? 企業(yè)基本信息是否正確：“系統(tǒng)維護” → “系統(tǒng)配置” → “系統(tǒng)配置設(shè)置與修改”，核對企業(yè)基本信息是否正確，如有不符請修改。 生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報 生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報 ? （ 2）增加出口貨物收匯情況申報相關(guān)表的采集、申報、反饋、打印、查詢及撤銷；系統(tǒng)新增了收匯情況的四個錄入模塊， 根據(jù) 【 國家稅務(wù)總局公告 2023年第 30號 】 的相關(guān)規(guī)定，無論出口企業(yè)是否為 9類提供收匯單證的企業(yè)均應(yīng)須在退稅申報期截止之日（每年的 4月份申報期）內(nèi)收匯（跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的為收取人民幣，下同）， 9類企業(yè)還應(yīng)按規(guī)定提供收匯資料。 生產(chǎn)企業(yè)退（免）稅申報 ? 與免抵退稅匯總表的差額： ? （ 1）差額①（即：免抵退稅銷售收入差額）： ? 由于增值稅申報表中記錄的免抵退稅銷售收入是企業(yè)出口并按會計規(guī)定做銷售貨物的銷售額，這其中可能包括前期出口貨物、當(dāng)期出口貨物及出口退運貨物的沖減等等，而免抵退稅匯總表中的免抵退稅銷售收入僅包含出口貨物當(dāng)期單證齊全且信息齊全的數(shù)據(jù)，因此兩項比較，該差額將普遍存在。 ? （ 4）打開“生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)” ： 對于需要提供收匯資料的 9類企業(yè)，直接選擇 【 生成明細(xì)申報數(shù)據(jù) 】 模塊，該明細(xì)申報數(shù)據(jù)中包含企業(yè)的收匯明細(xì)申報數(shù)據(jù)； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 ? 免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)錄入 : 出口貨物明細(xì)申報錄入，錄入當(dāng)期發(fā)生的且做帳務(wù)處理的所有出口明細(xì)，在申報期內(nèi)向稅務(wù)機關(guān)申報屬于進料加工貿(mào)易性質(zhì)的，還應(yīng)錄入進料加工手冊號，系統(tǒng)將自動檢測手冊是否已經(jīng)登記，若已經(jīng)登記，則可以錄入其它字段的內(nèi)容，否則不能繼續(xù)錄入操作。首先應(yīng)撤消申報數(shù)據(jù)（菜單：申報數(shù)據(jù)處理－撤消已申報數(shù)據(jù)）。 ? 注：增值稅納稅申報表中的免抵退稅銷售額與本系統(tǒng)中的匯總表中銷售額是有差異的。如圖所示： 生產(chǎn)企業(yè)出口信息情況申報 ? 在正式申報環(huán)節(jié)，系統(tǒng)增加了信息申報模塊，如圖所示： 演示到此結(jié)束，謝謝 演講完畢，謝謝觀看！ 。 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 ? 增值稅申報項目錄入：根據(jù)增值稅納稅申報表相關(guān)數(shù)據(jù)錄入“增值稅申報表項目”。系統(tǒng)中只保留一個月的反饋信息，讀入后當(dāng)月應(yīng)進行反饋信息處理，下月讀入反饋信息后，覆蓋上個月的反饋信息。 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 ? 對升級前申報的“單證不齊”出口明細(xì)數(shù)據(jù)，在取得相關(guān)單證后通過【收齊出口單證明細(xì)錄入】模塊，收齊相關(guān)單證（該模塊僅用于過度期間，自 2023年 1月 1日起單證不齊數(shù)據(jù)不允許錄入系統(tǒng)進行申報）； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 ? 根據(jù)企業(yè)是否需要提供收匯資料，在【出口貨物收匯申報錄入（已認(rèn)定）】或【出口貨物收匯申報錄入（未認(rèn)定）】模塊中錄入出口收匯數(shù)據(jù)； 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅申報流程 ? 打開“免抵退稅預(yù)申報”，生成免抵退稅預(yù)申報信息并將預(yù)申報信息報送稅務(wù)機關(guān)進行預(yù)審。即：當(dāng)期單證齊全且信息齊全的
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