【正文】 總體內(nèi)容少，權(quán)重小 ?員工滿意度較為重要 效益類 營運類 組織類 設(shè)定通則 ?負有損益責(zé)任的正副職經(jīng)理的效益類指標權(quán)重大 ?越往基層營運類指標權(quán)重相對效益類指標權(quán)重逐漸增大 ?在每類指標中分主要及次要兩級。業(yè)績合同的初始目標應(yīng)由發(fā)約人提出，然后經(jīng)過發(fā)約人和受約人 (如總裁和業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理 )共同商討而最終決定。成功實施業(yè)績管理的一些必要條件 182。 動態(tài)的業(yè)績信息分析與反饋 182。此項目雖然一時較難計算，但由于它是投資者關(guān)注的一個重要指標，因而必須在今后進行嚴格考核 Total costs 總營運成本 總體成本控制 季、年 銷售成本 +管理費用 Offset trading volume 大閉式貿(mào)易額 鞏固與主要客戶 /供應(yīng)商的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系 季、年 與主要客戶 /供應(yīng)商之間發(fā)生的雙向買賣貿(mào)易，特別是串材貿(mào)易 Controllable sourcing 可控貨源采購額 有效地控制供貨渠道、實現(xiàn)縱向一體化 季、年 來自于有保障的貨源的采購額，具體指自建、控股、參股、租賃經(jīng)營、簽訂長期供貨合同、以及串材貿(mào)易的供應(yīng)商 Bad debts incurred during the current year’s trading 當(dāng)年貿(mào)易壞賬額 風(fēng)控有效性 季、年 在當(dāng)年發(fā)現(xiàn)的，已可以確定為無法收回的貨款 Total cash flow 現(xiàn)金凈流量 現(xiàn)金的計劃和有效管理能力以及籌資能力 季、年 自由現(xiàn)金流 +薪籌資金的變化 Inventory turnover 庫存周轉(zhuǎn)率天數(shù) 降低庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)，減少流動資金占用 季、年 庫存金額 /銷售收入 X365天 Quota/nonquota ratio 無配額許可證業(yè)務(wù)額占總業(yè)務(wù)額比 鼓勵積極開發(fā)無配額許可證業(yè)務(wù) 季、年 無配額許可證業(yè)務(wù)額 /總業(yè)務(wù)額 Staff Satisfaction 員工滿意度 員工滿意程度 年 員工滿意度調(diào)查結(jié)果 68 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績指標 — 主要針對職能部門（一） Tax amount as % of taxable earnings 納稅額相當(dāng)于應(yīng)稅收入的比例 衡量納稅額是否合理 年 納稅額 /應(yīng)稅收入 Timeliness and accuracy of financial reports 財務(wù)報告的準確性和及時性 衡量財務(wù)報告的有效性 季，年 財務(wù)報告產(chǎn)生的及時性和準確性 Accuracy of industry and market forecast 對行業(yè)和市場宏觀預(yù)測的準確性 衡量各戰(zhàn)略發(fā)展部門提供戰(zhàn)略建議的質(zhì)量 季，年 評議決定 Annual rate of implementation of planned investment projects 年度投資計劃項目立項率 衡量年度計劃落實率和計劃的有效性 年 實際立項數(shù) /計劃立項數(shù) Implementation of training schedule 培訓(xùn)計劃落實率 衡量培訓(xùn)的實施情況 季 評議決定 Implementation of talent candidate program 后備人才計劃落實率 衡量對后備人才的培養(yǎng)努力 季，年 評議決定 Stability of IT system IT系統(tǒng)的穩(wěn)定 衡量信息系統(tǒng)的性能 半年 按系統(tǒng)故障率評定 Internal satisfaction toward hardware/software system 內(nèi)部用戶對硬件、軟件系統(tǒng)的滿意程度 衡量內(nèi)部硬軟系統(tǒng)的適用性 半年 評議決定 Average IT expenditure 人均 IT費用 衡量人均 IT支出的合理性 季，年 總 IT費用 /總?cè)藬?shù) 69 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績指標 — 主要針對職能部門（二） 1. 營運資本 = 流動資產(chǎn) – 流動負債。流動負債中不含短期負債和一年內(nèi)到期的長期負債。實施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報率計算 ?會計核算單位 59 MIN010318BJ(GB)perf 推廣業(yè)績管理體系的必備要素 ?需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元人事系統(tǒng)熟悉并掌握整個體系運作流程及其與薪酬制度的銜接 ?需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元各單位各部門管理人員充分參與并支持工作的開展 ?需要理清組織機構(gòu)及工作職責(zé)中界面模糊、層級混亂的部分 ?需要公司上下對業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與計劃充分溝通達成共識，并樹立以業(yè)績?yōu)楹饬繕藴实囊庾R ?需要完善財務(wù)信息系統(tǒng)并規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營統(tǒng)計工作，以提供客觀充分的考核依據(jù) 人員 組織 信息 60 MIN010318BJ(GB)perf 高效的信息管理是業(yè)績體系的重要支持條件 182。實施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報率計算 ?會計核算單位 40 MIN010318BJ(GB)perf 程序二：業(yè)績合同季度完成情況的跟蹤 主要工作 負責(zé)單位 定期收集數(shù)據(jù) 分析及統(tǒng)計結(jié)果 公布結(jié)果 ?采集量化指標的季度完成數(shù)據(jù) ?人事部向財務(wù)部、信息中心與業(yè)務(wù)單元索取各項數(shù)據(jù) ?完成情況與分配到各季度的目標值進行比較 ?總部人事部 ?板塊人事部 ?向上、向下通報本季度業(yè)績完成情況 ?分指標表揚超額完成單位和鞭策未達標單位 ?總裁、各板塊總經(jīng)理及人事部 41 MIN010318BJ(GB)perf 管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績指標 (KPI*)報告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源 主要工作 參與人 輸出 ?高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 ?總裁 ?財務(wù)總部總經(jīng)理 ?人力資源部總經(jīng)理 ?企劃部總經(jīng)理 ? KPI清單 ?相關(guān)部門 (財務(wù)、人力資源部 )解釋KPI清單，明確KPI的計算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來源 ?信息中心設(shè)計KPI的報告格式 ?財務(wù)總部 ?人力資源部 ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門 ?信息中心 ? KPI解釋清單 ? KPI報告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績指標（ KPI） 清單 信息中心在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計KPI報告 信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報告至使用人 ?信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計 ?完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 ?信息中心 ?所有相關(guān)部門 ? KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計 ?定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 ?信息中心 ? KPI定期及不定期報告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) * Key performance indicator 42 MIN010318BJ(GB)perf 同時，管理信息系統(tǒng)也提供業(yè)績合同中需要的KPI值，作為業(yè)績評估的基礎(chǔ) ? 成品業(yè)務(wù)群 ? 銷量 ?現(xiàn)金成本 ?管理費用 ?投資額 原始數(shù)據(jù) ? 處理原始數(shù)據(jù) ? 計算 KPI ?分析 KPI數(shù)據(jù) ?將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報告 總公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績合同 公司總裁 財務(wù)類指標 ROIC=… … 凈利 =… … KPI類別 業(yè)績合同 KPI 權(quán)重 目標 效益類 營運類 組織類 輸入 KPI報告 輸入業(yè)績合同 43 MIN010318BJ(GB)perf 月度業(yè)績報表和程序 損益表 計劃 實際 差距說明 ? ? ? 銷售收入 銷售成本 毛利潤 經(jīng)營費用 + 其他利潤 /收入 管理費用 財務(wù)費用 稅前利潤 所得稅 凈利潤 資產(chǎn)負債平衡表 現(xiàn)金流量表 資金使用表 重要項目、商品計劃完成表 差距 % 月度業(yè)績匯報、匯總程序 工作 截止日期 各業(yè)務(wù)單元、業(yè)務(wù)板塊完成各自的統(tǒng)計和分析(包括 ROIC) 每月六號 總部財務(wù)部完成公司匯總和總體分析(包括ROIC) 每月十號 遞交總裁和各級領(lǐng)導(dǎo)，月度總裁辦公會討論重大差距，季度考核會逐一考核 月度業(yè)績報表 舉例 44 MIN010318BJ(GB)perf 通過定期的進程匯報及指導(dǎo)會促進目標的實現(xiàn) 舉例 指導(dǎo)人 匯報人 匯報頻率 ?公司總裁 ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?產(chǎn)品部經(jīng)理 ?雙月 ?月 ?半月 目標 ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標完成情況，提出相應(yīng)改進措施 ?發(fā)約人聽取目標的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強各部門間的協(xié)調(diào)和合作 ?不斷加強員工對企業(yè)文化及價值的認同 45 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。在有效期結(jié)束前，通過新一輪設(shè)定的業(yè)績目標談判簽訂下一年的業(yè)績合同 3. 業(yè)績合同的效力： 業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束效力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。 問卷可幫助考核個人素質(zhì) ? 領(lǐng)導(dǎo)能力 – 工作的計劃和管理能力 ? 能制定出工作計劃以應(yīng)付復(fù)雜的問題 ? 工作安排有序，以令員工能集中能力，做出最佳成果 ? 清晰定義各項分工并能提供必要的支持 ? 對各項工作的時間和資源的分配得當(dāng) ? 有效、充分地利用資源，并以靈活的方式分配資源 ? 能夠領(lǐng)導(dǎo)復(fù)雜、節(jié)奏迅速的工作 ? 能夠于困難的情況下，領(lǐng)導(dǎo)數(shù)項工作，并按時產(chǎn)出高質(zhì)量成果 – 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格及決策能力 ? 作風(fēng)開明，能聽取并接納員工意見 ? 能適當(dāng)?shù)胤艡?quán)，并給予下級必要的自主權(quán)和工作上的支持 ? 勇于承認錯誤并改正 ? 愿意聆聽其他人的所擔(dān)心的問題 ? 能根據(jù)不同情況采用不同對策 ? 決策時能全面考慮各種因素 ? 闡明決策中的不同角色，并容許其他員工提出意見 ? 在決策過程中注意溝通，以積極爭取支持 2 1 0 1 2 23 MIN010318BJ(GB)perf 360。實施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報率計算 ?會計核算單位 5 MIN010318BJ(GB)perf 主要工作 程序一：業(yè)績合同的制定 負責(zé)單位 制定業(yè)績合同樣板 選擇考核指標 設(shè)定權(quán)重 ?制定五礦總公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營重點 ?各板塊和業(yè)務(wù)單元制定與總公司一致的戰(zhàn)略規(guī)化 ?完成年度預(yù)算 ?對公司整體目標進行分解，確定關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素 ?根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素設(shè)計有效的 KPI ?選擇最能反映重點業(yè)績的 KPI ?更新個人素質(zhì)指標考核內(nèi)容 ?確定個人素質(zhì)指標中的考核類別與評分標準 發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營計劃 量化目標 協(xié)商簽訂業(yè)績合同 ?決定四大考核類別之間的權(quán)重 ?根據(jù)戰(zhàn)略重點制定各四大類別內(nèi)的 KPI的權(quán)重 ?以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定 KPI的目標 ?總公司總裁與受約人之間就合同進行協(xié)商 ?板塊總經(jīng)理同受約人之間就合同進行協(xié)商 ?達成共識并簽署合同 ?總公司 ?板塊 ?業(yè)務(wù)單元 ?產(chǎn)品部 ?人事部 (建議 ) ?板塊 (確認 ) ?業(yè)務(wù)單元 (確認