【正文】 總體內(nèi)容少，權(quán)重小 ?員工滿意度較為重要 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 設(shè)定通則 ?負(fù)有損益責(zé)任的正副職經(jīng)理的效益類指標(biāo)權(quán)重大 ?越往基層營(yíng)運(yùn)類指標(biāo)權(quán)重相對(duì)效益類指標(biāo)權(quán)重逐漸增大 ?在每類指標(biāo)中分主要及次要兩級(jí)。業(yè)績(jī)合同的初始目標(biāo)應(yīng)由發(fā)約人提出，然后經(jīng)過(guò)發(fā)約人和受約人 (如總裁和業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理 )共同商討而最終決定。成功實(shí)施業(yè)績(jī)管理的一些必要條件 182。 動(dòng)態(tài)的業(yè)績(jī)信息分析與反饋 182。此項(xiàng)目雖然一時(shí)較難計(jì)算，但由于它是投資者關(guān)注的一個(gè)重要指標(biāo)，因而必須在今后進(jìn)行嚴(yán)格考核 Total costs 總營(yíng)運(yùn)成本 總體成本控制 季、年 銷售成本 +管理費(fèi)用 Offset trading volume 大閉式貿(mào)易額 鞏固與主要客戶 /供應(yīng)商的戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系 季、年 與主要客戶 /供應(yīng)商之間發(fā)生的雙向買(mǎi)賣貿(mào)易，特別是串材貿(mào)易 Controllable sourcing 可控貨源采購(gòu)額 有效地控制供貨渠道、實(shí)現(xiàn)縱向一體化 季、年 來(lái)自于有保障的貨源的采購(gòu)額，具體指自建、控股、參股、租賃經(jīng)營(yíng)、簽訂長(zhǎng)期供貨合同、以及串材貿(mào)易的供應(yīng)商 Bad debts incurred during the current year’s trading 當(dāng)年貿(mào)易壞賬額 風(fēng)控有效性 季、年 在當(dāng)年發(fā)現(xiàn)的，已可以確定為無(wú)法收回的貨款 Total cash flow 現(xiàn)金凈流量 現(xiàn)金的計(jì)劃和有效管理能力以及籌資能力 季、年 自由現(xiàn)金流 +薪籌資金的變化 Inventory turnover 庫(kù)存周轉(zhuǎn)率天數(shù) 降低庫(kù)存周轉(zhuǎn)天數(shù)，減少流動(dòng)資金占用 季、年 庫(kù)存金額 /銷售收入 X365天 Quota/nonquota ratio 無(wú)配額許可證業(yè)務(wù)額占總業(yè)務(wù)額比 鼓勵(lì)積極開(kāi)發(fā)無(wú)配額許可證業(yè)務(wù) 季、年 無(wú)配額許可證業(yè)務(wù)額 /總業(yè)務(wù)額 Staff Satisfaction 員工滿意度 員工滿意程度 年 員工滿意度調(diào)查結(jié)果 68 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) — 主要針對(duì)職能部門(mén)（一） Tax amount as % of taxable earnings 納稅額相當(dāng)于應(yīng)稅收入的比例 衡量納稅額是否合理 年 納稅額 /應(yīng)稅收入 Timeliness and accuracy of financial reports 財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和及時(shí)性 衡量財(cái)務(wù)報(bào)告的有效性 季，年 財(cái)務(wù)報(bào)告產(chǎn)生的及時(shí)性和準(zhǔn)確性 Accuracy of industry and market forecast 對(duì)行業(yè)和市場(chǎng)宏觀預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性 衡量各戰(zhàn)略發(fā)展部門(mén)提供戰(zhàn)略建議的質(zhì)量 季，年 評(píng)議決定 Annual rate of implementation of planned investment projects 年度投資計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)率 衡量年度計(jì)劃落實(shí)率和計(jì)劃的有效性 年 實(shí)際立項(xiàng)數(shù) /計(jì)劃立項(xiàng)數(shù) Implementation of training schedule 培訓(xùn)計(jì)劃落實(shí)率 衡量培訓(xùn)的實(shí)施情況 季 評(píng)議決定 Implementation of talent candidate program 后備人才計(jì)劃落實(shí)率 衡量對(duì)后備人才的培養(yǎng)努力 季，年 評(píng)議決定 Stability of IT system IT系統(tǒng)的穩(wěn)定 衡量信息系統(tǒng)的性能 半年 按系統(tǒng)故障率評(píng)定 Internal satisfaction toward hardware/software system 內(nèi)部用戶對(duì)硬件、軟件系統(tǒng)的滿意程度 衡量?jī)?nèi)部硬軟系統(tǒng)的適用性 半年 評(píng)議決定 Average IT expenditure 人均 IT費(fèi)用 衡量人均 IT支出的合理性 季，年 總 IT費(fèi)用 /總?cè)藬?shù) 69 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) — 主要針對(duì)職能部門(mén)（二） 1. 營(yíng)運(yùn)資本 = 流動(dòng)資產(chǎn) – 流動(dòng)負(fù)債。流動(dòng)負(fù)債中不含短期負(fù)債和一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債。實(shí)施中的問(wèn)題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算 ?會(huì)計(jì)核算單位 59 MIN010318BJ(GB)perf 推廣業(yè)績(jī)管理體系的必備要素 ?需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元人事系統(tǒng)熟悉并掌握整個(gè)體系運(yùn)作流程及其與薪酬制度的銜接 ?需要業(yè)務(wù)板塊及業(yè)務(wù)單元各單位各部門(mén)管理人員充分參與并支持工作的開(kāi)展 ?需要理清組織機(jī)構(gòu)及工作職責(zé)中界面模糊、層級(jí)混亂的部分 ?需要公司上下對(duì)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與計(jì)劃充分溝通達(dá)成共識(shí)，并樹(shù)立以業(yè)績(jī)?yōu)楹饬繕?biāo)準(zhǔn)的意識(shí) ?需要完善財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)并規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)工作，以提供客觀充分的考核依據(jù) 人員 組織 信息 60 MIN010318BJ(GB)perf 高效的信息管理是業(yè)績(jī)體系的重要支持條件 182。實(shí)施中的問(wèn)題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算 ?會(huì)計(jì)核算單位 40 MIN010318BJ(GB)perf 程序二：業(yè)績(jī)合同季度完成情況的跟蹤 主要工作 負(fù)責(zé)單位 定期收集數(shù)據(jù) 分析及統(tǒng)計(jì)結(jié)果 公布結(jié)果 ?采集量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù) ?人事部向財(cái)務(wù)部、信息中心與業(yè)務(wù)單元索取各項(xiàng)數(shù)據(jù) ?完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較 ?總部人事部 ?板塊人事部 ?向上、向下通報(bào)本季度業(yè)績(jī)完成情況 ?分指標(biāo)表?yè)P(yáng)超額完成單位和鞭策未達(dá)標(biāo)單位 ?總裁、各板塊總經(jīng)理及人事部 41 MIN010318BJ(GB)perf 管理信息系統(tǒng)主要通過(guò)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (KPI*)報(bào)告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來(lái)源 主要工作 參與人 輸出 ?高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 ?總裁 ?財(cái)務(wù)總部總經(jīng)理 ?人力資源部總經(jīng)理 ?企劃部總經(jīng)理 ? KPI清單 ?相關(guān)部門(mén) (財(cái)務(wù)、人力資源部 )解釋KPI清單，明確KPI的計(jì)算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來(lái)源 ?信息中心設(shè)計(jì)KPI的報(bào)告格式 ?財(cái)務(wù)總部 ?人力資源部 ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén) ?信息中心 ? KPI解釋清單 ? KPI報(bào)告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（ KPI） 清單 信息中心在相關(guān)部門(mén)的幫助下設(shè)計(jì)KPI報(bào)告 信息技術(shù)部門(mén)根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來(lái)源和使用人需要設(shè)計(jì)并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報(bào)告至使用人 ?信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來(lái)源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計(jì) ?完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 ?信息中心 ?所有相關(guān)部門(mén) ? KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計(jì) ?定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 ?信息中心 ? KPI定期及不定期報(bào)告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門(mén)提供數(shù)據(jù) * Key performance indicator 42 MIN010318BJ(GB)perf 同時(shí)，管理信息系統(tǒng)也提供業(yè)績(jī)合同中需要的KPI值，作為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的基礎(chǔ) ? 成品業(yè)務(wù)群 ? 銷量 ?現(xiàn)金成本 ?管理費(fèi)用 ?投資額 原始數(shù)據(jù) ? 處理原始數(shù)據(jù) ? 計(jì)算 KPI ?分析 KPI數(shù)據(jù) ?將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報(bào)告 總公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績(jī)合同 公司總裁 財(cái)務(wù)類指標(biāo) ROIC=… … 凈利 =… … KPI類別 業(yè)績(jī)合同 KPI 權(quán)重 目標(biāo) 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 輸入 KPI報(bào)告 輸入業(yè)績(jī)合同 43 MIN010318BJ(GB)perf 月度業(yè)績(jī)報(bào)表和程序 損益表 計(jì)劃 實(shí)際 差距說(shuō)明 ? ? ? 銷售收入 銷售成本 毛利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 + 其他利潤(rùn) /收入 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 稅前利潤(rùn) 所得稅 凈利潤(rùn) 資產(chǎn)負(fù)債平衡表 現(xiàn)金流量表 資金使用表 重要項(xiàng)目、商品計(jì)劃完成表 差距 % 月度業(yè)績(jī)匯報(bào)、匯總程序 工作 截止日期 各業(yè)務(wù)單元、業(yè)務(wù)板塊完成各自的統(tǒng)計(jì)和分析(包括 ROIC) 每月六號(hào) 總部財(cái)務(wù)部完成公司匯總和總體分析(包括ROIC) 每月十號(hào) 遞交總裁和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，月度總裁辦公會(huì)討論重大差距，季度考核會(huì)逐一考核 月度業(yè)績(jī)報(bào)表 舉例 44 MIN010318BJ(GB)perf 通過(guò)定期的進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 舉例 指導(dǎo)人 匯報(bào)人 匯報(bào)頻率 ?公司總裁 ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?板塊副總裁及總經(jīng)理 ?板塊副總經(jīng)理（主管業(yè)務(wù)單元） ?產(chǎn)品部經(jīng)理 ?雙月 ?月 ?半月 目標(biāo) ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標(biāo)完成情況，提出相應(yīng)改進(jìn)措施 ?發(fā)約人聽(tīng)取目標(biāo)的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強(qiáng)各部門(mén)間的協(xié)調(diào)和合作 ?不斷加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化及價(jià)值的認(rèn)同 45 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。在有效期結(jié)束前，通過(guò)新一輪設(shè)定的業(yè)績(jī)目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績(jī)合同 3. 業(yè)績(jī)合同的效力： 業(yè)績(jī)合同一旦被簽署就具有約束效力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。 問(wèn)卷可幫助考核個(gè)人素質(zhì) ? 領(lǐng)導(dǎo)能力 – 工作的計(jì)劃和管理能力 ? 能制定出工作計(jì)劃以應(yīng)付復(fù)雜的問(wèn)題 ? 工作安排有序，以令員工能集中能力，做出最佳成果 ? 清晰定義各項(xiàng)分工并能提供必要的支持 ? 對(duì)各項(xiàng)工作的時(shí)間和資源的分配得當(dāng) ? 有效、充分地利用資源，并以靈活的方式分配資源 ? 能夠領(lǐng)導(dǎo)復(fù)雜、節(jié)奏迅速的工作 ? 能夠于困難的情況下，領(lǐng)導(dǎo)數(shù)項(xiàng)工作，并按時(shí)產(chǎn)出高質(zhì)量成果 – 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格及決策能力 ? 作風(fēng)開(kāi)明，能聽(tīng)取并接納員工意見(jiàn) ? 能適當(dāng)?shù)胤艡?quán)，并給予下級(jí)必要的自主權(quán)和工作上的支持 ? 勇于承認(rèn)錯(cuò)誤并改正 ? 愿意聆聽(tīng)其他人的所擔(dān)心的問(wèn)題 ? 能根據(jù)不同情況采用不同對(duì)策 ? 決策時(shí)能全面考慮各種因素 ? 闡明決策中的不同角色，并容許其他員工提出意見(jiàn) ? 在決策過(guò)程中注意溝通，以積極爭(zhēng)取支持 2 1 0 1 2 23 MIN010318BJ(GB)perf 360。實(shí)施中的問(wèn)題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報(bào)率計(jì)算 ?會(huì)計(jì)核算單位 5 MIN010318BJ(GB)perf 主要工作 程序一：業(yè)績(jī)合同的制定 負(fù)責(zé)單位 制定業(yè)績(jī)合同樣板 選擇考核指標(biāo) 設(shè)定權(quán)重 ?制定五礦總公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營(yíng)重點(diǎn) ?各板塊和業(yè)務(wù)單元制定與總公司一致的戰(zhàn)略規(guī)化 ?完成年度預(yù)算 ?對(duì)公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素 ?根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素設(shè)計(jì)有效的 KPI ?選擇最能反映重點(diǎn)業(yè)績(jī)的 KPI ?更新個(gè)人素質(zhì)指標(biāo)考核內(nèi)容 ?確定個(gè)人素質(zhì)指標(biāo)中的考核類別與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 量化目標(biāo) 協(xié)商簽訂業(yè)績(jī)合同 ?決定四大考核類別之間的權(quán)重 ?根據(jù)戰(zhàn)略重點(diǎn)制定各四大類別內(nèi)的 KPI的權(quán)重 ?以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定 KPI的目標(biāo) ?總公司總裁與受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商 ?板塊總經(jīng)理同受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商 ?達(dá)成共識(shí)并簽署合同 ?總公司 ?板塊 ?業(yè)務(wù)單元 ?產(chǎn)品部 ?人事部 (建議 ) ?板塊 (確認(rèn) ) ?業(yè)務(wù)單元 (確認(rèn)