【正文】 ? 總結(jié)工作結(jié)果，形成工作總結(jié)報(bào)董事會(huì) ? 協(xié)助董事會(huì)完成對(duì)股東大會(huì)匯報(bào)報(bào)告的相關(guān)部分 ? 在董事會(huì)上提供財(cái)務(wù)與審計(jì)領(lǐng)域的專業(yè)性意見 ? 審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告 ? 確保問題的實(shí)質(zhì)性解決 ? 訪談管理人員及外部調(diào)查人員 ? 監(jiān)督行動(dòng)方案的實(shí)施 ? 索取并審閱關(guān)于問題處理結(jié)果的報(bào)告 ? 向董事會(huì)匯報(bào) ? 關(guān)于重大問題追蹤調(diào)查的報(bào)告 11月董事會(huì)上 每月上旬 內(nèi)部討論會(huì)、董事會(huì)例會(huì)及其籌備時(shí) 董事會(huì)例會(huì)期間 董事會(huì)例會(huì)后 日期 工作目標(biāo) 主要工作 工作成果 32 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 審計(jì)委員會(huì)的工作方式 時(shí)間 參與方式 具體工作 所需資料 審閱信息 內(nèi)部討論會(huì) 董事會(huì)籌備 董事會(huì)會(huì)議 與管理層、審計(jì)部的日常溝通 每月上旬 每季季報(bào)公布后，為期 35小時(shí) (必要時(shí)也可按月召開 ) 董事會(huì)前 1周內(nèi) 董事會(huì)期間為期 3天左右 不定時(shí) 委員會(huì)成員獨(dú)立工作 委員會(huì)負(fù)責(zé)人召集開會(huì)，委員會(huì)成員參與。戰(zhàn)略、投資和預(yù)算同時(shí)也是總裁與董事會(huì)之間的“協(xié)議”，為總裁所“擁有” ? 總裁負(fù)責(zé)就戰(zhàn)略、投資和預(yù)算的具體實(shí)施 ? 掌握資金流向以及資金合理分配 ? 制定并管理日常經(jīng)營(yíng)決策 ? 指導(dǎo)主要的投資和費(fèi)用支出 ? 負(fù)責(zé)對(duì)下屬分公司經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元經(jīng)理、職能部門經(jīng)理及副經(jīng)理等中高層經(jīng)理的業(yè)績(jī)考核 ? 做為公司的首席對(duì)外發(fā)言人，就公司經(jīng)營(yíng)、戰(zhàn)略等重大事宜與公眾溝通 ? 就總裁職權(quán)內(nèi)所作出的且不需董事會(huì)審批的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 積極與董事會(huì)就信息發(fā)布進(jìn)行溝通 戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算 日常經(jīng)營(yíng)管理 人力資源管理和業(yè)績(jī)考核 投資者關(guān)系和信息批露 24 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 董事長(zhǎng)要保證適當(dāng)?shù)臅r(shí)間投入，以確保與總裁的有效合作和責(zé)權(quán)明晰 董事長(zhǎng)的時(shí)間投入 董事長(zhǎng)與總裁工作關(guān)系的協(xié)調(diào) 根據(jù)國(guó)內(nèi)外董事長(zhǎng)和總裁有效工作的經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)范圍廣泛的大公司中，董事長(zhǎng)每年需要投入 75100天來進(jìn)行其工作。為審核公司戰(zhàn)略目標(biāo)和舉措做準(zhǔn)備 ?對(duì)非執(zhí)行董事就公司戰(zhàn)略議題進(jìn)行介紹和培訓(xùn) ?協(xié)調(diào)董事會(huì)全體成員，就公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)和方向達(dá)成一致意見 ?積極與總裁協(xié)調(diào)，參與戰(zhàn)略規(guī)劃流程，了解其進(jìn)程，對(duì)關(guān)鍵戰(zhàn)略議題進(jìn)行建議，但沒有決策權(quán) ?質(zhì)詢戰(zhàn)略規(guī)劃在九月份在公司以外的地點(diǎn)開幾天會(huì)議進(jìn)行密集的討論 ?組織董事會(huì)戰(zhàn)略調(diào)通 /決策會(huì)議 –就總裁的戰(zhàn)略提案提出自己的意見 –向董事會(huì)介紹總裁提案，協(xié)助董事會(huì)作出批準(zhǔn)或否決的決策 ?負(fù)責(zé)審批公司 5000萬元以上的投資項(xiàng)目 ?監(jiān)督公司短期業(yè)績(jī)，審閱財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和 (整個(gè)公司以及各業(yè)務(wù)單元單獨(dú)的 )相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，提出質(zhì)詢，保證董事對(duì)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展?jié)M意 –決定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)并定期追蹤 –安排有關(guān)管理人員參加董事會(huì)議回答質(zhì)詢，進(jìn)行說明 ?如有必要可通過董秘局并通報(bào)總裁組織有關(guān)部門開會(huì) 投資與戰(zhàn)略委員會(huì)職責(zé)描述 工作關(guān)系 ?委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題。向下層管理人員收集信息需告知總裁并獲同意 ?遵守法律，公司章程及公司有關(guān)規(guī)定中的相應(yīng)條款 ?有效領(lǐng)導(dǎo)復(fù)雜機(jī)構(gòu)的工作能力 ?某一領(lǐng)域的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)及技能，或?qū)π袠I(yè)的深入了解 ?作為業(yè)務(wù)顧問的獨(dú)立判斷能力 ?合作精神及良好的溝通能力 ?積極的參與精神 ?得以保證的時(shí)間與興趣 工作原則 所需素質(zhì) 19 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 審計(jì)委員會(huì)職責(zé)描述 主要工作 ?監(jiān)督財(cái)務(wù)匯報(bào)流程及重要規(guī)章制度，檢查和評(píng)估公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性和有效性 –審核并監(jiān)督關(guān)鍵財(cái)務(wù)信息的報(bào)告體系，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)有效 –審核公司重要規(guī)章制度是否完善，有效 –監(jiān)督各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況及重大經(jīng)營(yíng)決策的決策過程 ?審核公司重大財(cái)務(wù)政策及其貫徹執(zhí)行，監(jiān)督財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理 –制定并監(jiān)督主要會(huì)計(jì)、審計(jì)政策，保證其有效服務(wù)于股東利益 –檢查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，評(píng)價(jià)公司財(cái)務(wù)健康狀況及財(cái)務(wù)決策規(guī)范合理性，并據(jù)此提出改進(jìn)建議 –審閱財(cái)務(wù)及其它經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制報(bào)告，監(jiān)督管理人員采取適當(dāng)措施管理風(fēng)險(xiǎn) ?對(duì)商業(yè)道德的監(jiān)督 –設(shè)立管理人員道德行為準(zhǔn)則并不斷修正，以規(guī)范管理層行為 –指導(dǎo)、組織相關(guān)調(diào)研，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在問題并提出處理意見 ?如有必要可通過董秘局并通報(bào)總裁組織有關(guān)部門開會(huì) 使命與職責(zé) ?審核和監(jiān)督財(cái)務(wù)匯報(bào)體系和財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況，并對(duì)公司高層管理人員行為進(jìn)行監(jiān)控，以保證高層管理人員合法利用職權(quán)，并且公司資源得到有效利用 工作關(guān)系 ?委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，并給出建議，報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn) ?委員會(huì)參與評(píng)估審計(jì)部，由審計(jì)部提出決策所需相關(guān)信息 ?委員會(huì)與監(jiān)事會(huì)無直接工作關(guān)系，包括信息溝通，人員管理等 20 PD000131BJ(GB)CorpGovernance ?了解行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、收集市場(chǎng)發(fā)展、競(jìng)爭(zhēng)狀況、法規(guī)管制等方面的重大變化。并可通過總裁，對(duì)公司中層經(jīng)理了解情況，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 對(duì)重大經(jīng)營(yíng)失誤和問題，有權(quán)成立特別小組，聘請(qǐng)外部獨(dú)立人士進(jìn)行調(diào)研 ? 負(fù)責(zé)對(duì)總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)的業(yè)績(jī)考核 ? 董事會(huì)負(fù)責(zé)與股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及其它股東或投資者進(jìn)行溝通 ? 就董事會(huì)所作出的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 總裁是公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算流程的發(fā)起人和制定者。當(dāng)必要時(shí)，受董事會(huì)委托提出獨(dú)立外部的咨詢意見，以支持董事會(huì)委員會(huì)的工作 ? 受委托承辦董事會(huì)及其有關(guān)委員會(huì)的日常工作 ? 從財(cái)務(wù)部和其他渠道定期匯總資本市場(chǎng)有關(guān)信息，以供董事長(zhǎng)和董事閱讀借鑒 ? 與證券監(jiān)管部門的聯(lián)系，組織準(zhǔn)備和及時(shí)遞交監(jiān)管部門所要求的文件，負(fù)責(zé)接受監(jiān)管部門下達(dá)的有關(guān)任務(wù)并組織完成 ? 負(fù)責(zé)同其它有關(guān)證券監(jiān)管部門的聯(lián)系，并負(fù)責(zé)組織有關(guān)監(jiān)管政策方面的研究，及時(shí)向董事和經(jīng)理提供有關(guān)信息和研究報(bào)告 ? 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司其它相關(guān)部門做好公司年報(bào)、月報(bào)、季報(bào)以及董事會(huì)告股東書等公司正式的信息披露 ? 負(fù)責(zé)公司股價(jià)敏感資料的保密工作，制定行之有效的保密制度和措施 ? 與公司律師和法律部一起，確保董事及經(jīng)理在行使職權(quán)時(shí)切實(shí)履行境內(nèi)外法律、法規(guī)、公司章程及其他有關(guān)規(guī)定 ? 協(xié)助向公司監(jiān)事會(huì)及其他審核機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督職能提供必須的信息資料，協(xié)助做好對(duì)有關(guān)公司財(cái)務(wù)主管、公司董事和經(jīng)理履行誠(chéng)信責(zé)任和調(diào)查 ? 董秘局是對(duì)投資者關(guān)系的唯一窗口 ? 負(fù)責(zé)建立公司投資者關(guān)系及戰(zhàn)略 ? 協(xié)調(diào)來訪接待、處理投資者關(guān)系，保持與投資者、中介機(jī)構(gòu)及新聞媒體等聯(lián)系 ? 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解答社會(huì)公眾等提問，確保投資人及時(shí)得到公司披露等資料 ? 協(xié)助對(duì)外機(jī)構(gòu)的信息披露工作 ? 負(fù)責(zé)管理和保存公司股東名冊(cè)資料，以及公司發(fā)行在外的債券權(quán)益人名單 28 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 目錄 ?中國(guó)董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 29 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 目錄 ?中國(guó)董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 –董事會(huì)審計(jì)流程 –董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 –董事會(huì)任命、考核和薪酬評(píng)定流程 –監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 30 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總裁和公司審計(jì)部在審計(jì)流程中的關(guān)系 原則 ? 審計(jì)部 – 審計(jì)部雙重職能 :協(xié)助總裁進(jìn)行內(nèi)部管理 。同時(shí)，在各部門管理人員的要求下，審計(jì)部應(yīng)在其資源允許范圍之內(nèi)，協(xié)助各部門對(duì)其重要的管理控制體系和違法違規(guī)事件進(jìn)行調(diào)查。審計(jì)報(bào)告定稿前應(yīng)送交被審部門管理層，由被審部門提出意見，及具體的改進(jìn)措施與實(shí)施方案之后，審計(jì)部將審計(jì)報(bào)告送交上級(jí)管理部門及總裁辦公會(huì)議，同時(shí)報(bào)送董事會(huì) 。例如，審核之前對(duì)外部董事進(jìn)行關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)培訓(xùn) 43 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 投資與發(fā)展委員會(huì)的重要工作之二：參加年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) 會(huì)議目的： 為公司年度最重要的管理會(huì)議，對(duì)各專業(yè)公司及下屬業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見， 以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性 會(huì)議議程： 議題 ? 總裁介紹公司總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo) ? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁介紹公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃 (初稿 ) ? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁宣布會(huì)議規(guī)則 ? 各專業(yè)公司呈報(bào)專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢 ? 戰(zhàn)略發(fā)展副總裁總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各專業(yè)公司需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表 ? 總裁總結(jié) /宣布閉會(huì) 時(shí)間 (小時(shí) ) 1 4X5 1 24小時(shí) 參加人員： 總裁，董事會(huì)投資與發(fā)展委員會(huì) (列席 )，公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)、人力資源、專業(yè)公司副總裁及經(jīng)理，及各專業(yè)公司下屬業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本專業(yè)公司規(guī)劃時(shí)出席 ) 時(shí)間： 九月上旬，三天 (在公司以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾 ) 會(huì)議規(guī)則： ? 各專業(yè)公司以及業(yè)務(wù)單元的呈報(bào)材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過 10頁(yè) ? 質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ? 質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人 ? 與會(huì)人員對(duì)各專業(yè)公司規(guī)劃有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán) 44 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 投資與發(fā)展委員會(huì)的重要工作之三：協(xié)調(diào)組織戰(zhàn)略溝通會(huì)議 目的： 幫助董事會(huì)與高層管理人員進(jìn)行溝通，輔助董事會(huì)就戰(zhàn)略做出決策 ?使非執(zhí)行董事及其它非委員會(huì)成員清楚了解中油的戰(zhàn)略問題、方案以及戰(zhàn)略方向 ?提供機(jī)會(huì)以便利用董事的專長(zhǎng)并確保： –所有可行的方案都經(jīng)過評(píng)估 –所有可能性及問題都已顯現(xiàn) –規(guī)劃流程和方式是有選擇性的 ?具備一定的基礎(chǔ)以便判斷今后的方案建議，其中包括 1年期的預(yù)算和營(yíng)運(yùn)計(jì)劃 ?使董事和高層管理人員之間建立關(guān)系和信任 資料來源： 麥肯錫分析 角色 ?提出問題，分享現(xiàn)實(shí)并作出建議 ?深入了解中油的戰(zhàn)略問題和備選方案 非委員會(huì)董事 ?向董事傳達(dá) –收集的信息 /公司面臨的問題 –規(guī)劃流程及方法 –調(diào)查中的備送方案的介紹 ?參與討論并分享見解 投資與發(fā)展委員會(huì) 45 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 目錄 ?中國(guó)董事會(huì)的模式 ?董事會(huì)設(shè)計(jì)的原則 ?董事會(huì)各相關(guān)機(jī)構(gòu)的主要工作范圍和職責(zé)劃分 ?董事會(huì)的關(guān)鍵管理流程 –董事會(huì)審計(jì)流程 –董事會(huì)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 –董事會(huì)任命、考核和薪酬評(píng)定流程 –監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估流程 ?董事會(huì)工作年歷 ?董事會(huì)和各相關(guān)機(jī)構(gòu)的信息流 46 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 董事會(huì)任命、考核與薪酬委員會(huì)、人事部、財(cái)務(wù)部在考核薪酬流程中等角色 ?董事會(huì)的考核對(duì)象包括總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān) ?人事部和財(cái)務(wù)部是任命、考核與薪酬委員會(huì)的主要消息來源和執(zhí)行機(jī)構(gòu)(與總裁所轄范圍的議題需與總裁進(jìn)行積極協(xié)調(diào) ) ?人事部協(xié)調(diào)每年董事會(huì)與主要管理人員 (主要是總裁、副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān) )的業(yè)績(jī)合同簽訂 董事會(huì) 任命、考核與薪酬委員會(huì) 人事部 財(cái)務(wù)部 ?財(cái)務(wù)部定期 (每月 )提供公司業(yè)績(jī)報(bào)告及主要管理人員等的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的達(dá)成情況 ?人事部有義務(wù)提供高層經(jīng)理后備人才培養(yǎng)計(jì)劃及發(fā)展道路的方案 領(lǐng)導(dǎo)及信息 信息 原則 47 PD000131BJ(GB)CorpGovernance 資料來源： 麥肯錫分析；對(duì)國(guó)際性公司的總裁及董事會(huì)成員的訪談 管理層發(fā)展及薪酬流程 后繼 制定領(lǐng)導(dǎo)人的后繼計(jì)劃 評(píng)估 考核高層管理人員的業(yè)績(jī) 薪酬 制定激勵(lì)高層管理人員的薪酬 關(guān)鍵元