案例分析-浙江諸暨審計局信息化建設(shè)(存儲版)
【正文】 會計數(shù)據(jù)及時性預(yù)警 – 本年期初余額和上年期末余額不符預(yù)警 – 含往來款科目可疑憑證預(yù)警 – 往來款科目余額為負(fù)數(shù)預(yù)警 – 鎮(zhèn)政府撥入經(jīng)費(fèi)類款項分析 – 鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)來源結(jié)構(gòu)分析 – 鎮(zhèn)政府支出結(jié)構(gòu)分析 – 稅收收入分析 會計數(shù)據(jù)模型（部分） 項目情況介紹 審計思路及模型 Zhejiang Audit 信息化與審計創(chuàng)新 銀行數(shù)據(jù)模型（部分） ? 獲取銀行帳戶開設(shè)情況數(shù)據(jù) – 銀行存款類科目帳號對應(yīng)情況預(yù)警 ? 獲取銀行對賬單數(shù)據(jù) – 銀行數(shù)據(jù)及時性預(yù)警 – 銀行對帳單無對方戶名預(yù)警 – 銀行數(shù)據(jù)未完全關(guān)聯(lián)賬簿預(yù)警 – 銀行交易對方帳戶不一致預(yù)警 – 全部政府性資金大額支出分析 項目情況介紹 審計思路及模型 Zhejiang Audit 信息化與審計創(chuàng)新 模型名稱 類型 描述 無年初預(yù)算指標(biāo)預(yù)警 預(yù)警 預(yù)算執(zhí)行情況分析 分析 預(yù)算指標(biāo)與實際執(zhí)行比較 預(yù)算支出結(jié)構(gòu)分析 分析 實際支出按類款項分析 預(yù)算撥付單位與實際收款單位不符預(yù)警 預(yù)警 如：預(yù)算指標(biāo)為鎮(zhèn)政府，實際撥付為村經(jīng)濟(jì)合作社 總預(yù)算列支出單位掛往來款預(yù)警 預(yù)警 總預(yù)算掛往來款單位列收入預(yù)警 預(yù)警 鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)來源結(jié)構(gòu)分析 分析 分預(yù)算內(nèi)、基金、預(yù)算外、其他 總預(yù)算撥出與鎮(zhèn)政府收入類款項不符預(yù)警 預(yù)警 總預(yù)算撥出類款項與鎮(zhèn)政府實際支出類款項對比分析 分析 以總預(yù)算撥鎮(zhèn)政府類款項代替鎮(zhèn)政府預(yù)算指標(biāo)分析 全部政府性資金大額支出分析 分析 剔除鎮(zhèn)政府內(nèi)部支出外的大額支出分析 1銀行提現(xiàn)沒有通過現(xiàn)金科目核算預(yù)警 預(yù)警 包括鎮(zhèn)政府內(nèi)全部賬 經(jīng)責(zé)評價模型（部分含公用） 項目情況介紹 審計思路及模型 Zhejiang Audit 信息化與審計創(chuàng)新 基礎(chǔ)表管理 指標(biāo)管理 模型管理 數(shù)據(jù)清洗 績效評價 模型執(zhí)行 審核結(jié)果 可以自定義添加鄉(xiāng)鎮(zhèn)信息、鄉(xiāng)鎮(zhèn)類型、審計對象、評分 等級，目前被審計單位主
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