[經(jīng)濟(jì)學(xué)]什么是經(jīng)濟(jì)資本(存儲版)
【正文】 營發(fā)展戰(zhàn)略時提供支持。 ，完善績效考核評價(jià)體系 長期以來，我國商業(yè)銀行的績效考核評價(jià)體系存在突出的制度性缺陷： 一是以利潤、資產(chǎn)規(guī)模的絕對量考核為主，忽視資本占用的成本，在一定程度上鼓勵了片面追求賬面利潤和資產(chǎn)規(guī)模而漠視潛在風(fēng)險(xiǎn)的短期行為； 二是現(xiàn)行的績效考核評級體系未充分考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，經(jīng)營收益未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整； 三是績效考核評價(jià)體系以橫向?yàn)橹?，無法具體量化具體產(chǎn)品和業(yè)務(wù)條線的經(jīng)營績效，難以為經(jīng)營決策提供支持。 絕對量指標(biāo)：eva=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后稅后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本*資本期望回報(bào)率=(經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率資本期望回報(bào)率)*經(jīng)濟(jì)資本 相對比率指標(biāo)：raroc=經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟(jì)資本=（凈利息收入+非利息收入+投資收益運(yùn)營成本預(yù)期損失準(zhǔn)備支出稅項(xiàng)） 我國實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的商業(yè)銀行對分支機(jī)構(gòu)的績效考核已逐步采用eva和raroc概念，只是對具體參數(shù)的設(shè)置（比如對經(jīng)濟(jì)資本的期望回報(bào)率）各行略有不同。 (3)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。此外，還應(yīng)考慮信用資產(chǎn)的相關(guān)性以及風(fēng)險(xiǎn)集中度。從長遠(yuǎn)看，推行經(jīng)濟(jì)資本管理將對商業(yè)銀行和銀行監(jiān)管當(dāng)局產(chǎn)生重大的深遠(yuǎn)影響。如果整體資產(chǎn)經(jīng)營結(jié)果不能產(chǎn)生正的經(jīng)濟(jì)利潤，股東價(jià)值增值難以達(dá)到，銀行就需要通過降低客戶違約率、違約損失率和違約敞口偏離預(yù)期水平的幅度設(shè)法降低經(jīng)濟(jì)資本成本。它是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度的大小計(jì)算出來的。它是描述在一定的置信度水平上（如99%），一定時間內(nèi)（如一年），為了彌補(bǔ)銀行的非預(yù)計(jì)損失（unexpected losses）所需要的資本。在借助這些量化工具進(jìn)行貸款決策前，銀行管理層要先確定本銀行可接受的客戶違約率上限、授信業(yè)務(wù)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整回報(bào)（RAROC）的下限。 注：銀行損失=預(yù)期損失（用準(zhǔn)備金彌補(bǔ)）+非預(yù)期損失（用經(jīng)濟(jì)資本彌補(bǔ)）+極端損失（通過壓力測試計(jì)算） 前面兩種損失與第三種損失的臨界點(diǎn)稱為VAR什么是經(jīng)濟(jì)資本管理 經(jīng)濟(jì)資本管理基于資本的稀缺性和高成本性，具有效益約束和風(fēng)險(xiǎn)約束的雙效應(yīng)，不僅可以提高商業(yè)銀行的資本管理水平，而且通過發(fā)揮經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的預(yù)算管理、資源配置和績效考核作用，推動我國商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時，主要考慮違約概率（pd）、違約損失率（lgd）、風(fēng)險(xiǎn)敞口（ead）和期限（m）等風(fēng)險(xiǎn)因子。 市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=var*乘數(shù)因子 目前，我國商業(yè)銀行計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的常用技術(shù)有缺口分析、
外語相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1