采購與付款內部控制制度(存儲版)
【正文】 請財務總監(jiān)審批。第十七條 財務部應當定期與供應商核對應付賬款、應付票據(jù)、預付賬款等往來款項。 (一)采購與付款業(yè)務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查憑證的登記、領用、傳遞、保管、注銷手續(xù)是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。重點檢查大宗采購與付款業(yè)務的授權批準手續(xù)是否健全，是否存在越權審批的行為。第二十一條 公司建立對采購與付款內部控制的監(jiān)督檢查制度，公司審計部，定期或不定期地進行檢查。第十五條 公司應當建立預付賬款和定金的授權批準制度，加強預付賬款和定金的管理。物品或勞務的歸口部門：物流部：原材料、油漆、化學品、燃料、包裝物、外協(xié)件、勞保用品、小五金及裝卸、運輸、配送勞務等規(guī)劃部（工業(yè)工程部）：固定資產(chǎn)、備品備件總經(jīng)辦：辦公用品第十條 公司采購的驗收控制包括數(shù)量驗收、質量驗收兩個方面數(shù)量驗收：由接收部門責任人進行數(shù)量清點，對物資的規(guī)格、型號是否與采購訂單相符進行驗收，與供應商送貨單上確認數(shù)量，同時錄入U8系統(tǒng)；質量驗收：生產(chǎn)物資采購由質量部進行質量檢驗，出具驗收合格報告，固定資產(chǎn)由規(guī)劃部(工業(yè)工程部)進行質量驗收，出具資產(chǎn)驗收報告，電腦及辦公設備由信息部門進行驗收，出具驗收報告；第十一條
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