【正文】 付能力的目的，對(duì)保險(xiǎn)公司已分保業(yè)務(wù)可以從分入公司追溯到的金額的評(píng)估，作出一般性的限制—對(duì)再保險(xiǎn)安排下可以從分入公司追溯到的金額的會(huì)計(jì)處理原則—對(duì)再保險(xiǎn)安排下可以從分入公司追溯到的金額的準(zhǔn)備金的評(píng)價(jià)。相比而言，國(guó)際性保險(xiǎn)公司的投資策略比較復(fù)雜，因?yàn)樗鼈冃枰芾砗推ヅ洳煌瑤欧N和不同國(guó)家市場(chǎng)的資本和負(fù)債。內(nèi)控應(yīng)保證有成文的投資程序，并且監(jiān)督有關(guān)執(zhí)行過(guò)程。ICP22 衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司遵守有關(guān)運(yùn)用衍生產(chǎn)品及類似產(chǎn)品的規(guī)定。應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎全面的資本/債務(wù)管理方針來(lái)考察衍生產(chǎn)品的使用。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)取得保險(xiǎn)公司使用衍生產(chǎn)品的政策和程序的詳細(xì)資料，也可以要求保險(xiǎn)公司就某一具體問(wèn)題提供資料，了解保險(xiǎn)公司進(jìn)行某一筆交易的原因。h 當(dāng)保險(xiǎn)公司允許從事柜臺(tái)交易時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司的董事會(huì)有足夠的能力獨(dú)立判斷定價(jià)問(wèn)題。 為了保護(hù)保單持有者的正當(dāng)利益不受損害，有必要建立同時(shí)包括資本充足要求和償付能力管理內(nèi)容的償付能力監(jiān)管體系，從而可以在保險(xiǎn)公司的償付能力發(fā)生嚴(yán)重危機(jī)前，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和采取措施?？刂萍?jí)別的設(shè)定要有利于及時(shí)采取措施（參見(jiàn)ICP14）。他們的行為是否恰當(dāng)，對(duì)保護(hù)消費(fèi)者和維護(hù)市場(chǎng)信心非常重要。e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求中介向客戶披露他們自身的信息，尤其是他們到底是獨(dú)立的還是附屬于某一保險(xiǎn)公司的，他們是否得到授權(quán)來(lái)代表保險(xiǎn)公司簽署保險(xiǎn)合同。 良好的糾紛解決程序?qū)τ诠綄?duì)待消費(fèi)者是非常重要的。b 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司和中介具有如何公平對(duì)待客戶的規(guī)定，并通過(guò)培訓(xùn)，保證其員工和銷售伙伴遵守這些規(guī)定。釋義 不論公司是否上市，及時(shí)和可靠的信息披露有助于利益相關(guān)者了解保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況及他們面臨的風(fēng)險(xiǎn)。這些成本應(yīng)與根據(jù)要求提供信息帶來(lái)的潛在利益進(jìn)行比較。 更多信息披露將回直接或間接導(dǎo)致成本的增加。h 監(jiān)管機(jī)構(gòu)提高和促進(jìn)消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)合同的認(rèn)識(shí)和理解。但這也不免除再保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)公司提供完整和準(zhǔn)確信息的義務(wù)。對(duì)本國(guó)的消費(fèi)者，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出保險(xiǎn)公司和中介必須遵守的規(guī)定。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)情況，可以采取包括處罰等措施，這些措施可以直接或通過(guò)保險(xiǎn)公司實(shí)施，在必要時(shí)，還可以吊銷其執(zhí)照或注冊(cè)。釋義 在許多保險(xiǎn)市場(chǎng)，中介是保險(xiǎn)產(chǎn)品重要的銷售渠道。g 應(yīng)當(dāng)建立償付能力監(jiān)控的分級(jí)制度。資本充足是償付能力體系中的一部分。這些內(nèi)控制度也保證從事交易的人員與監(jiān)督管理的人員要適當(dāng)分開(kāi)（參見(jiàn)ICP10）。 如果運(yùn)用適當(dāng)，衍生產(chǎn)品可以作為一種減少風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。 考慮到保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的性質(zhì)，衍生產(chǎn)品最好被用做一種減輕風(fēng)險(xiǎn)的辦法。j 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具有應(yīng)對(duì)不利情況的應(yīng)急計(jì)劃。這些規(guī)定包括但不限于以下內(nèi)容：—投資種類和組合—對(duì)可以投資于某一類金融工具、房地產(chǎn)或應(yīng)收票據(jù)等的金額限額或限制—資產(chǎn)安全性的保障措施—資產(chǎn)負(fù)債的合理匹配—流動(dòng)性水平b 對(duì)投資的估計(jì)方法，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂或?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)所認(rèn)可c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司制訂經(jīng)董事會(huì)認(rèn)可和逐年評(píng)價(jià)的整體投資策略，投資策略應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：—保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)組合狀況—資產(chǎn)組合的策略，即在主要投資工具上的長(zhǎng)期資產(chǎn)組合—對(duì)資產(chǎn)投資于不同地域、市場(chǎng)、行業(yè)及貨幣的限額的規(guī)定—對(duì)某些資產(chǎn)（如不流動(dòng)的資產(chǎn)、不穩(wěn)定的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品）限制或禁止投資的規(guī)定—保險(xiǎn)公司在何種情況下可以抵押或出租資產(chǎn)—對(duì)應(yīng)用金融衍生等產(chǎn)品的總體政策（參見(jiàn)ICP22）—對(duì)所有資產(chǎn)交易及其風(fēng)險(xiǎn)有明確的責(zé)任制d 風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須包括與投資活動(dòng)相關(guān)聯(lián)的、可能影響保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金和償付能力的所有風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要識(shí)別、衡量、報(bào)告和控制主要風(fēng)險(xiǎn)。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)考慮：—什么是負(fù)債—確?？煽繑?shù)據(jù)來(lái)源的程序和內(nèi)控制度（參見(jiàn)ICP10）—在可靠、客觀、透明和審慎的基礎(chǔ)上，對(duì)足以支付所有已預(yù)見(jiàn)賠款和部分未預(yù)見(jiàn)賠款和費(fèi)用的準(zhǔn)備金進(jìn)行評(píng)估的方法和假設(shè)d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)檢查，評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司準(zhǔn)備金的充足性（參見(jiàn)ICP12和13）。 在負(fù)債方面，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，尤其是準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)。這包括：—再保險(xiǎn)方案為保險(xiǎn)公司提供了與其資本及承保的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)保障?；緲?biāo)準(zhǔn)a 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司具有經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的承保和定價(jià)方針，這些方針要經(jīng)董事會(huì)定期評(píng)價(jià)。 保險(xiǎn)公司運(yùn)用精算、統(tǒng)計(jì)或財(cái)務(wù)方法來(lái)估算責(zé)任和確定保費(fèi)。 b 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)與保險(xiǎn)公司的復(fù)雜程度、規(guī)模大小和業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)。需要有與保險(xiǎn)公司的復(fù)雜程度、規(guī)模大小和業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)的有效和謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這一體系可以根據(jù)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力來(lái)不斷分析和衡量風(fēng)險(xiǎn)，并盡早對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)作出預(yù)測(cè)。各監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，以避免重復(fù)監(jiān)管。 首先，應(yīng)在法律上對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)或混業(yè)集團(tuán)地構(gòu)成方予以明確。b 法律中明確規(guī)定處理保險(xiǎn)公司償付能力不足和解散的程序。在保險(xiǎn)公司解散過(guò)程中，法律優(yōu)先考慮保護(hù)保單持有者的利益。i 可以禁止個(gè)人在職責(zé)范圍內(nèi)的活動(dòng)。 d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以要求保險(xiǎn)公司提高資本金，限制或取消對(duì)股東的分紅或其它給付，限制保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或限制其購(gòu)買自己的股票。應(yīng)當(dāng)在法規(guī)中對(duì)這些權(quán)利進(jìn)行明確，包括：l 限制業(yè)務(wù)活動(dòng)l 停止接受新業(yè)務(wù)l 禁止新活動(dòng)或收購(gòu)l 要求保險(xiǎn)公司停止不安全或不正當(dāng)?shù)男袨閘 將保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)進(jìn)行托管或限制這些資產(chǎn)的處置l 吊銷保險(xiǎn)公司的執(zhí)照l(shuí) 撤消董事和經(jīng)理l 禁止個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 在有些情況下，可以對(duì)保險(xiǎn)公司或個(gè)人進(jìn)行懲罰性制裁。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)有能力與保險(xiǎn)公司進(jìn)行交流，保險(xiǎn)公司接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，確保相關(guān)輕微的預(yù)防和改正措施得以實(shí)施。ICP14預(yù)防和改正措施 監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)采取必要恰當(dāng)?shù)念A(yù)防和改正措施，以達(dá)到其監(jiān)管目標(biāo)。 對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率取決于上次對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查以及非現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情況；另一個(gè)要考慮的因素是這個(gè)公司在市場(chǎng)上的重要程度。 現(xiàn)場(chǎng)檢查使監(jiān)管者加強(qiáng)了對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)理人員進(jìn)行評(píng)價(jià)的能力，為監(jiān)管者評(píng)價(jià)經(jīng)理層的決策機(jī)制和內(nèi)控提供了有效的方法。e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司及時(shí)報(bào)告影響對(duì)其評(píng)價(jià)結(jié)果的重大情況?！獙?duì)有關(guān)會(huì)計(jì)和合并技術(shù)的原則等作出規(guī)定。 在制訂有關(guān)提供信息的要求時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要注意在本國(guó)注冊(cè)的公司與外國(guó)公司在本國(guó)的分公司的區(qū)別。同時(shí)還反映了各個(gè)保險(xiǎn)公司的情況及它們控制風(fēng)險(xiǎn)的方式（如資產(chǎn)負(fù)債管理和再保險(xiǎn)）。e 監(jiān)管機(jī)構(gòu)分析和監(jiān)測(cè)具有廣泛市場(chǎng)影響、影響保險(xiǎn)市場(chǎng)財(cái)務(wù)穩(wěn)定的事件。 深入的市場(chǎng)分析有助于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和缺陷，有利于及時(shí)的監(jiān)管和干預(yù)，以加強(qiáng)監(jiān)管體系，減少將來(lái)出現(xiàn)問(wèn)題的可能性和嚴(yán)重性。j 監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求其內(nèi)審部門：—能夠無(wú)障礙地接觸保險(xiǎn)公司的所有業(yè)務(wù)部門和支持部門 —對(duì)外包的職能進(jìn)行評(píng)價(jià)、—有足夠的獨(dú)立性，包括向董事會(huì)報(bào)告—在保險(xiǎn)公司內(nèi)有足夠的地位，使得高級(jí)經(jīng)理層能對(duì)其作出的建議作出回應(yīng)或采納其建議—有足夠的具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和能力的人員及其它資源來(lái)履行職責(zé)（參見(jiàn)ICP 18）k 監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)獲得內(nèi)控部門的審計(jì)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理體系及有關(guān)政策由董事會(huì)通過(guò)并定期進(jìn)行評(píng)價(jià)（參考ICP18）。出現(xiàn)的任何問(wèn)題都要及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，以便采取相應(yīng)的措施。f 董事會(huì)指定專門人員負(fù)責(zé)確保遵守有關(guān)法律、法規(guī)和行為規(guī)范，這些人員要定期向董事會(huì)匯報(bào)?！w確保保險(xiǎn)公司遵守所有有關(guān)法律、法規(guī)和行為準(zhǔn)則（參見(jiàn)基本標(biāo)準(zhǔn)f）?！?jiǎng)澐侄聲?huì)、董事會(huì)主席、首席執(zhí)行官和高級(jí)經(jīng)理層之間的職責(zé)與合作關(guān)系。由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能無(wú)權(quán)制訂或?qū)嵤┮话愎镜闹卫硪?guī)定，本原則下的一些標(biāo)準(zhǔn)指的是董事會(huì)的職責(zé)，而不是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。董事會(huì)授權(quán)各委員會(huì)和經(jīng)理層并不能減輕或豁免其本身的職責(zé)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求保險(xiǎn)公司遵循所有適用的公司治理的標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)知道誰(shuí)是可能的受益所有人。保險(xiǎn)公司必須將任何收購(gòu)或控制權(quán)變動(dòng)的情況向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。保險(xiǎn)公司所屬集團(tuán)的構(gòu)成和風(fēng)險(xiǎn)狀況不能損害保險(xiǎn)公司的穩(wěn)定和償付能力（參考ICP17）。ICP8 控制權(quán)變更和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)購(gòu)買保險(xiǎn)公司主要股權(quán)或可使購(gòu)之者能直接或間接單獨(dú)或共同獲得對(duì)保險(xiǎn)公司控制權(quán)的其他股權(quán)的方案。d 保險(xiǎn)公司被要求向監(jiān)管機(jī)構(gòu)證明主要職位人選的合格和適宜性，應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，保險(xiǎn)公司要提供有關(guān)證明文件。主要股東是指單獨(dú)或共同直接或間接控制保險(xiǎn)公司的法人或自然人（參加ICP8基本標(biāo)準(zhǔn)2）。這可能包括涉及非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容?；緲?biāo)準(zhǔn)a 保險(xiǎn)法規(guī)：—包括保險(xiǎn)公司的定義—要求保險(xiǎn)公司取得執(zhí)照，禁止未經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)活動(dòng)—規(guī)定保險(xiǎn)公司可以采取的組織形式—授予發(fā)放執(zhí)照的職責(zé)b 清楚、客觀和公開(kāi)的發(fā)放執(zhí)照的標(biāo)準(zhǔn)包括：—如ICP7中所規(guī)定的，申請(qǐng)者的董事會(huì)成員、高級(jí)經(jīng)理層、審計(jì)師和精算師都是合格的—如ICP7中所規(guī)定的，申請(qǐng)者的主要股東是合格的—申請(qǐng)者擁有要求的資本金—申請(qǐng)者的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括再保險(xiǎn)安排、內(nèi)控制度、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的規(guī)定和流程是充分的，與其經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)與規(guī)模是相適應(yīng)的—申請(qǐng)者的業(yè)務(wù)計(jì)劃至少包括未來(lái)三年的信息，必須反映業(yè)務(wù)的種類和風(fēng)險(xiǎn)情況、詳細(xì)的開(kāi)辦費(fèi)用、資本金要求、發(fā)展計(jì)劃、償付能力狀況和再保險(xiǎn)安排。i 在可能的情況下，母國(guó)監(jiān)管監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取可能對(duì)在東道國(guó)的外資保險(xiǎn)公司產(chǎn)生影響的措施前，提前通知東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。缺乏必要的保密措施時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于保密信息的請(qǐng)求將會(huì)被拒絕，從而大大影響其履行監(jiān)管職能的能力。g 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)就其政策執(zhí)行、目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的情況定期出版報(bào)告—至少一年一次并且應(yīng)該及時(shí)?；緲?biāo)準(zhǔn)a 監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取清楚、透明和一致的監(jiān)管法規(guī)和程序。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要向公眾提供其組織機(jī)構(gòu)和活動(dòng)的書面信息。監(jiān)管機(jī)構(gòu)制訂并執(zhí)行適用于所有職員的行為準(zhǔn)則。權(quán)力基本標(biāo)準(zhǔn)n 必要時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)采取緊急措施，以達(dá)到其監(jiān)管目標(biāo)，尤其是保護(hù)投保者的利益（參見(jiàn)ICP4基本標(biāo)準(zhǔn)e）。g 監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其工作人員在履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，不受政治、政府和行業(yè)的非正常干擾。法律框架基本標(biāo)準(zhǔn)a 法律規(guī)定監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。透明是保證獨(dú)立、負(fù)責(zé)和正直的一個(gè)方法?；緲?biāo)準(zhǔn)a 法律法規(guī)明確規(guī)定保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)。有了這一點(diǎn)作為基礎(chǔ)，公眾、政府、立法機(jī)關(guān)和其他有關(guān)方面可以對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管形成一種期待，并且對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行職責(zé)的情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。f 專業(yè)組織制定和實(shí)施有關(guān)專業(yè)的道德標(biāo)準(zhǔn)。b 具有針對(duì)金融業(yè)的組織和法律框架（包括公眾機(jī)構(gòu)、法律法規(guī)等），并涵蓋保險(xiǎn)，以解決系統(tǒng)性的問(wèn)題。法律體系應(yīng)當(dāng)在尊重和履行保險(xiǎn)合同方面提供支持。2．有效的保險(xiǎn)監(jiān)管的條件ICP1 有效的保險(xiǎn)監(jiān)管的條件保險(xiǎn)監(jiān)管依賴于：l 金融業(yè)監(jiān)管的政策、組織和法律框架l 良好發(fā)展和有效的金融市場(chǎng)體系l 有效的金融市場(chǎng)釋義 原則的實(shí)施有賴于一個(gè)良好的金融政策和制度環(huán)境，以及正常運(yùn)行的金融業(yè)和法律框架。12．必須在形式和操作中都要遵守的標(biāo)準(zhǔn)包括兩類：(i) 基本標(biāo)準(zhǔn)，這是運(yùn)用核心原則的最主要的標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要表明遵守了某一原則，就必須符合相應(yīng)的基本標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管者的一個(gè)重要的透明要求是，在監(jiān)管政策、法規(guī)的制定和修訂過(guò)程中，提供有實(shí)際意義的公眾參與的機(jī)會(huì)。當(dāng)多個(gè)部門與保險(xiǎn)監(jiān)管相關(guān)時(shí)，這些部門之間的協(xié)作非常重要，只有這樣才能保證核心原則的實(shí)施。他們提供了一個(gè)評(píng)價(jià)保險(xiǎn)立法與監(jiān)管體系以及程序的基礎(chǔ)。壽險(xiǎn)公司還提供有儲(chǔ)蓄性質(zhì)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品，及用長(zhǎng)期觀念來(lái)經(jīng)營(yíng)和管理的養(yǎng)老金產(chǎn)品。3．保險(xiǎn)的本質(zhì)是為經(jīng)濟(jì)、金融、企業(yè)和家庭提供風(fēng)險(xiǎn)保障。一個(gè)有效的監(jiān)管體系，是維持高效、安全、公平和穩(wěn)定的保險(xiǎn)市場(chǎng)所必需的，也是促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)增長(zhǎng)與競(jìng)爭(zhēng)所必需的。2．如同金融體系中的其他行業(yè)一樣，保險(xiǎn)業(yè)也隨著社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而變化。保險(xiǎn)費(fèi)是在保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)收取的，只有特定事件發(fā)生時(shí)，才會(huì)產(chǎn)生賠付。保險(xiǎn)對(duì)金融穩(wěn)定的重要性正在日趨增加。當(dāng)某些原則不適用于再保險(xiǎn)公司（如消費(fèi)者保護(hù)）時(shí)，將會(huì)特別指出。必須提出的是，擁有權(quán)力并不足以顯示其遵守了某一原則。它們也可以被用于評(píng)價(jià)一個(gè)已有的監(jiān)管體系，通過(guò)這種評(píng)價(jià)，可以找出一些存在的不足之處，這些不足之處可能會(huì)影響到對(duì)保單持有者的保護(hù)和市場(chǎng)穩(wěn)定。13．在一個(gè)國(guó)家執(zhí)行和運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)及進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮到本國(guó)的實(shí)際情況，金融體系的行業(yè)、結(jié)構(gòu)及發(fā)展階段的具體情況及整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)情況。 這一原則提出了應(yīng)當(dāng)存在的經(jīng)濟(jì)、法律和金融業(yè)環(huán)境及起支持作用的市場(chǎng)框架。 同樣地，保險(xiǎn)監(jiān)管可能因?yàn)榻鹑隗w系的不足而受到影響，例如，全國(guó)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)存在問(wèn)題、缺少精算能力及保險(xiǎn)專業(yè)技術(shù)等。在合適的法律框架內(nèi)，替代性糾紛解決機(jī)制得以正常運(yùn)行。附加標(biāo)準(zhǔn)h 法律和法規(guī)可以隨著行業(yè)和實(shí)踐的變化而不斷修訂。比較審慎的做法是，法律不要制定得太過(guò)具體。d 監(jiān)管機(jī)構(gòu)就任何對(duì)目標(biāo)的偏離進(jìn)行解釋和說(shuō)明。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在執(zhí)行其職責(zé)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于外部的政治和商業(yè)因素。保證監(jiān)管活動(dòng)正直的內(nèi)部管理規(guī)定（包括內(nèi)部審計(jì)）已經(jīng)制定。j 監(jiān)管機(jī)構(gòu)有透明的程序規(guī)定其所做出的監(jiān)管決定。p 監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期出版經(jīng)過(guò)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。保密性基本標(biāo)準(zhǔn)t 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)取得的機(jī)密信息有合適的保密措施。監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開(kāi)的信息應(yīng)包括公眾如何于監(jiān)管官員聯(lián)系。c 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理決定受到司法審查。釋義 監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間有效和及時(shí)的信息交流（包括保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的和金融業(yè)之間的），對(duì)有效監(jiān)管，特別是對(duì)國(guó)際性保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)集團(tuán)的有效監(jiān)管是非常重要的。c 在合理請(qǐng)求和有充分保密措施的前提下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以與另一監(jiān)管機(jī)構(gòu)（參見(jiàn)ICP7基本標(biāo)準(zhǔn)e）共享以下信息：—有關(guān)的監(jiān)管信息，包括從某個(gè)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)得到的具體信息—有關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)—被監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的客觀信息d 信息共享(無(wú)論是根據(jù)正式或非正式的協(xié)議安排所進(jìn)行的)允許信息的雙向交流，但并不