【正文】 　 　 　 　 　2 現(xiàn)金流出 自有資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)更新資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 借款利息支付 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 經(jīng)營成本 　 銷售稅金及附加 　 所得稅 　 公益金 　 營業(yè)外凈支出 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 4 計(jì)算指標(biāo)： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 　　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值:(ic=6%) 　 萬元 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　附表 2－5 資 金 來 源 與 運(yùn) 用 表 單位：萬元建設(shè)期 經(jīng) 營 期序號(hào)年份項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15　 生產(chǎn)負(fù)荷 　 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 資金來源 利潤總額 　 折舊費(fèi) 　 攤銷費(fèi) 　 　 　 　 　 長期借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其它短期借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 自有資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其它 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收流動(dòng)資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 資金運(yùn)用 建設(shè)投資 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 建設(shè)期利息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)更新資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 所得稅 　 公益金 　 應(yīng)付利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 長期借款本金償還 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金借款本金償還 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其它短期借款償還 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 盈余資金 　 4 累計(jì)盈余資金 　 附表 2－6 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 單位：萬元建設(shè)期 經(jīng) 營 期序號(hào)年份項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 151 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 　 應(yīng)收帳款 　 存貨 　 現(xiàn)金 　 累計(jì)盈余資金 　 在建工程 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)凈值 　 無形及遞延資產(chǎn)凈值 　 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債總額 　 應(yīng)付帳款 　 流動(dòng)資金借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其它短期借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 長期借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 負(fù)債小計(jì) 　 所有者權(quán)益 資本金 累計(jì)盈余公積金 　 累計(jì)未分配利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 計(jì)算指標(biāo)： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　1 資產(chǎn)負(fù)債率：（%） 　 2 流動(dòng)比率： （%） 　 3 速動(dòng)比率： （%） 　 3 處理工藝 設(shè)計(jì)條件（1）進(jìn)入本工程的廢物種類和數(shù)量及其成分詳見表 1—1。(2)（2）敏感性分析對(duì)項(xiàng)目投資效果影響較大的銷售收入、產(chǎn)品產(chǎn)量、建設(shè)投資、經(jīng)營成本等因素進(jìn)行敏感性分析，分析結(jié)果見表 2—－7 。（3）損益估算本項(xiàng)目運(yùn)營期平均年利潤總額為 萬元/a，按 15%交納所得稅后，項(xiàng)目年平均稅后利潤為 萬元/a，按稅后利潤的 10%、5%提取公積金、公益金，所余即為未分配利潤。⑵（2）成本與費(fèi)用估算根據(jù)設(shè)計(jì)處理的廢物品種、數(shù)量及處理過程中消耗的輔助材料、人員工資、水電費(fèi)等，對(duì)項(xiàng)目的直接生產(chǎn)成本進(jìn)行估算，具體見表 2－5 ；表 2—－5 項(xiàng)目直接成本估算表序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 單價(jià)（元） 總消耗 總成本（萬元）1 原材料 含銅廢液 t 1700 30000 含鎳廢液 t 400 10000 2 輔助材料 硫酸 t 3000 NaOH t 500 硫磺 t 110 鐵粉 t 570 液氯 t 670 濾布 m2 1000 PAM kg 2022 硫化鈉 t 6 其他 3 外購燃料 柴油 t 天然氣 m3 816000 4 外購動(dòng)力 電 水 t 5 職工工資及福利費(fèi) 元/人年 60 合計(jì) 經(jīng)估算：運(yùn)營期平均直接成本為 萬元，單位直接成本為 元/t；平均總成本費(fèi)用為 萬元/a ，單位總成本費(fèi)用為 元/t；運(yùn)營期平均經(jīng)營成本為 萬元/a ，單位經(jīng)營成本 元/ t。表 2－3 　　　 投資計(jì)劃及資金籌措表 　　　　單位：萬元建設(shè)期 運(yùn)營期序號(hào) 年份項(xiàng)目合計(jì) 1 21 投資總額 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 2 資金籌措 自有資金 建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動(dòng)資金 貸款表 2－4 流動(dòng)資金估算表經(jīng)營期序號(hào) 年份項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù) 2 31 流動(dòng)資產(chǎn) 應(yīng)收帳款 存貨 1. 原材料 輔助材料 燃料 在產(chǎn)品 產(chǎn)成品 其它 現(xiàn)金 2 流動(dòng)負(fù)債 序號(hào) 年份項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 經(jīng)營期2 3 應(yīng)付帳款 3 流動(dòng)資金 4 流動(dòng)資金本年增加額 5 流動(dòng)資金貸款6 流動(dòng)資金貸款利息 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 成本與費(fèi)用⑴（1）成本與費(fèi)用估算說明①原材料含銅蝕刻廢液、含鎳廢液從當(dāng)?shù)厥袌霾少?，其中：含銅蝕刻廢液按1700 元/t；含鎳廢液按 400 元/t 計(jì)（包括收集、運(yùn)輸費(fèi)用） ，輔助材料、燃料消耗根據(jù)工藝消耗定額確定，價(jià)格按現(xiàn)行市場含稅價(jià)計(jì)。項(xiàng)目總投資為 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，鋪底流動(dòng)資金 萬元。表 1—3 工程進(jìn)度計(jì)劃表自然月工程名稱1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12可行性研究環(huán)境影響評(píng)價(jià)可研審批初步設(shè)計(jì)初步設(shè)計(jì)審批，主設(shè)備訂貨施工圖設(shè)計(jì)，施工準(zhǔn)備工程施工，設(shè)備安裝試運(yùn)行及調(diào)整工程名稱 自然月1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12正式運(yùn)營2 技術(shù)經(jīng)濟(jì) 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表昆山 QDSF 三廢凈化有限公司改造工程年處理含銅蝕刻廢液、含鎳廢液規(guī)模為40000t/a，項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表見表 2－1。（7）設(shè)備材質(zhì)的選取應(yīng)考慮工業(yè)危險(xiǎn)廢物的腐蝕性及危險(xiǎn)廢物成分的多變性。經(jīng)處理后的外排廢水量約為 80 m3/d，處理達(dá)標(biāo)的廢水排入市政排水管網(wǎng)。本區(qū)基本地震烈度為七度。目前，區(qū)內(nèi)己有 50 多家三資企業(yè)落戶，投資總額兩億美元，分別來自臺(tái)灣、香港、美國、韓國、日本、法國等國家和地區(qū)。QDSF 鎮(zhèn)屬江蘇省國家級(jí)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)昆山市的對(duì)外開放衛(wèi)星鎮(zhèn)、位于昆山市東南 15 公里處。（5） 《危險(xiǎn)廢物污染防治技術(shù)政策》 （環(huán)發(fā)[2022]199 號(hào)文件） 。抓住這一信息，企業(yè)經(jīng)過積極努力，通過有關(guān)外貿(mào)公司拿到了出口的訂單，先后出口硫酸銅等產(chǎn)品 1100 多噸。QDSF 三廢凈化有限公司銅 鎳 廢 液 綜 合 利 用 技 改 項(xiàng) 目可 行 性 研 究 報(bào) 告***有 色 冶 金 設(shè) 計(jì) 研 究 院深 圳 市 東 江 環(huán) 保 股 份 有 限 公 司二 OO 九年七月*** 有 色 冶 金 設(shè) 計(jì) 研 究 院院 長： 陳俊卿 主管副院長： 章曉波 總工程師： 姚素平 主管副總工程師： 龍 燕 項(xiàng)目總設(shè)計(jì)師： 戴偉華 瑞凌環(huán)保工程有限公司總 經(jīng) 理： 龍 燕 主管副總經(jīng)理： 謝亨華 總工程師： 曹學(xué)