【正文】 ............................................................43輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告第七章 貸款風險分析 ....................................................................46一、貸款風險評價 ......................................................................46二、貸款擔保評價 ......................................................................47三、貸款效應(yīng)評價 ......................................................................47輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告第一章 概 要 一、借款人評價 某經(jīng)貿(mào)有限公司成立于 2022 年 7 月，注冊資金 5000 萬元人民幣，屬有限責任公司。 輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告二、項目評價 某經(jīng)貿(mào)有限公司的輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目選址位于某市經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)技術(shù)開發(fā)區(qū)，園區(qū)內(nèi)水、暖、電設(shè) 施齊全。三、市場評價 輕鋼模網(wǎng)結(jié)構(gòu)農(nóng)業(yè)保溫大棚是目前能夠有效改進蔬菜種植大棚和養(yǎng)殖業(yè)大棚結(jié)構(gòu)的新型建筑材料。 輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告五、 財務(wù)評價 經(jīng)過評估測算，該項目的各項盈利能力指標測算結(jié)果如下： 經(jīng)測算，該項目達產(chǎn)后年利潤總額 萬元，繳納所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。財務(wù)狀況良好，擔保方式可行。公司高級技術(shù)人員中高級工程師 5 名，歸國專業(yè)人才 2 名，平均年齡 45 歲，主要從事機械設(shè)輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告?zhèn)渲圃?、專業(yè)化建筑施工、建筑節(jié)能保溫項目研發(fā)等項目；現(xiàn)有各類高級專業(yè)管理人員 12 名，其中高級經(jīng)濟師 4 名，高級法律顧問 1 人，會計師 3 名，平均年齡 39 歲，從事專業(yè)管理工作多年，具備相當豐富的實踐管理經(jīng)驗。 資產(chǎn)負債橫向變動趨勢表表 22 (單位:萬元) 項 目 2022 年 2022 年 2022 年資產(chǎn)增長絕對數(shù) 增長百分比 % % %負債增長絕對數(shù) 增長百分比 % % %權(quán)益增長絕對數(shù) 增長百分比 % % %從表 22 可以看出 該企業(yè) 2022 年、2022 年總資產(chǎn)增長很快,2022 年末比 2022 年末增長了 %,2022 年較 2022 年末增長了 %，2022 年較 2022 年末增長了 %；2022 年末負債比 2022 年末增長了 %,2022 年較 2022 年末增長了%，2022 年較 2022 年末增長了 %；2022 年末所有者權(quán)益比 2022 年末增長了 %,2022 年較 2022 年末增長了輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告%，2022 年較 2022 年末增長了 %；由于 2022 年生產(chǎn)規(guī)模的擴大，導(dǎo)致 2022 年資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益都有很大的增長。該 企業(yè)近三年盈利指標見表 24。公司發(fā)展八年來，依托國家和政府的大力支持，建立了嚴格規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，憑借完善的內(nèi)部監(jiān)督制度、健全的激勵約束制度、合理的人力資源配置，企業(yè)得到了穩(wěn)定長足的發(fā)展，經(jīng)濟效益逐年增加，具備合理的經(jīng)濟規(guī)模。擔保企業(yè)近三年的財務(wù)狀況表表 26 單位：萬元項目 2022 年 2022 年 2022 年總資產(chǎn) 總負債 年銷售收入 年利潤總額 年凈利潤 輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告　第三章　 項目建設(shè)條件評價一、 項目建設(shè)必要性 目前我國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施比較落后，特別是一些蔬菜種植大棚和養(yǎng)殖業(yè)大棚基本上都使用簡易的磚混結(jié)構(gòu)建筑，設(shè)施比較簡陋，抗擊自然災(zāi)害的能力較差，而且普遍使用塑料薄膜結(jié)構(gòu)，與國家的環(huán)保政策和限塑令格格不入。加深業(yè)內(nèi)人士對該項新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品的理性認識，充分利用該項新產(chǎn)品的優(yōu)越理化特性和不可替代的多學科效應(yīng)，進一步整合技術(shù)資源，提高模網(wǎng)產(chǎn)品的普及和利用率，將單一的模網(wǎng)產(chǎn)品技術(shù)提升為組合式多元化結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品?，F(xiàn)在資金缺口為9700 萬元，還有部分土建和設(shè)備待建設(shè)和購置。據(jù)氣象部門提供的資料：最高氣溫： ℃最冷月平均氣溫： 12℃年平均氣溫： ℃年最大風速： 24m/s年平均風速： 平均相對濕度： 58%最大積雪厚度： 260mm平均降水量： 土壤凍結(jié)深度： 全年無霜期： 188天 ⑵ 地震根據(jù)國家地震局和國家建設(shè)部頒發(fā)的《中國地震烈度區(qū)劃圖（1991)》 及山西省抗震 辦公室、山西省測繪局1993年6月頒發(fā)的《山西省工程抗震設(shè)防烈度圖》，該項目所在區(qū)域?qū)侔硕葏^(qū)，因此新建建筑物按八度地震烈度處理。曾更名為“某工業(yè)大學建筑設(shè)計研究院”。輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告 業(yè)務(wù)范圍：包括土木建筑、小區(qū)規(guī)劃、室內(nèi)外裝潢、市政給排水、智能建筑（系統(tǒng)工程設(shè)計）、工程咨詢、技術(shù)服務(wù)等。通 過承擔并完成中國駐馬　 里、塞內(nèi)加爾和圭亞那等國大使館的施工任務(wù)積累了豐富的施工經(jīng)驗。 “真誠、嚴格” 是公司倡輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告導(dǎo)的企業(yè)精神。監(jiān)理資質(zhì)為乙級。同時企業(yè)要嚴格按某經(jīng)濟開發(fā)區(qū)施工管理要求施工，定期灑水，減少對周圍環(huán)境的影響。項目運營期對大氣環(huán)境有影響的是在原料及產(chǎn)品存儲、運輸過程中產(chǎn)生的粉塵、揚塵和汽車尾氣，保溫板加工攪拌過程中產(chǎn)生的粉塵、模網(wǎng)設(shè)備加工噴漆工段產(chǎn)生的廢氣以及職工食堂做飯產(chǎn)生的油煙等。⑷固體廢棄物項目生產(chǎn)中產(chǎn)生工藝性固體廢棄物主要是鋼廢碎料，年產(chǎn)生量約為 56t。它具有自重輕，隔熱保溫性能好，不用塑料薄膜等優(yōu)點。 四、售價的確定及銷售金額 1. 售價的確定根據(jù)產(chǎn)品成本測算及市場同類產(chǎn)品（傳統(tǒng)大棚：經(jīng)過改型不用普通磚， 7－8 萬/畝 ），結(jié) 合公司產(chǎn)品優(yōu)勢 及提高市場競爭力方面考慮，定 為 — 萬元/ 畝。 評估依據(jù)：工程投資估算是依據(jù)企業(yè)提供的項目可行性研輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告究報告等，依據(jù)《山西省建筑工程計價定額》、 《山西省建設(shè)工程其他費用標準》、 《山西省安裝工程計價定額》等有關(guān)標準，設(shè)備價格和材料預(yù)算價格均按現(xiàn)行價格計算，并結(jié)合項目自身結(jié)構(gòu)情況，本著“客觀 、公正、謹慎”原則測算的。該項目投資來源為：企業(yè)自籌資金 萬元，向某市商業(yè)銀行迎澤街支行申請貸款 9700 萬元（到期由某經(jīng)貿(mào)有限公司償還，詳見附件：某經(jīng)貿(mào)有限公司承諾函）。 輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告 (1) 主要投入物消耗依設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模和該技術(shù)下單位產(chǎn)品消耗確定。項目無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。由以上可以看出，該項目內(nèi)部投資收益率大于設(shè)定的折現(xiàn)率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明該項目在計算期內(nèi)財務(wù)評價可行。單 因 素 敏 感 性 分 析 表表 61序 基 本 產(chǎn) 出 物 價 格 經(jīng) 營 成 本 固 定 資 產(chǎn) 投 資號項 目方 案 +5 5 +5 5 +5 51 財 務(wù) 內(nèi) 部 收 益 率 % 2 較 基 本 方 案 增 減 % 由表 61 可以看出， 該項目財務(wù)內(nèi)部收益率對產(chǎn)出物價格的反應(yīng)最敏感，對經(jīng)營成本變化反應(yīng)次之，對固定資產(chǎn)投資變化的反應(yīng)最不敏感，根據(jù)敏感性表數(shù)據(jù)繪制的財務(wù)敏感性分析見圖62。但是因該項目產(chǎn)品是一個新型產(chǎn)品，所以，公司應(yīng)對項目產(chǎn)品市場做更深入的分析。 6．土地征用及補償部分，憑證 11 份，金額 161,860,000 元。 三、貸款效應(yīng)評價 9700 萬元貸款按銀行預(yù)期執(zhí)行利率 % ，期限以 4 年計算，某市商業(yè)銀行可取得 萬元的貸款利息收入（貸款償還期內(nèi)無重大意外發(fā)生）。 (二 )定性分析 1．借款人方面 某經(jīng)貿(mào)有限公司成立于 2022 年 7 月，注冊資金 5000 萬元人民幣，屬有限責任公司。根據(jù)本行業(yè)的特點，該項目在計算期內(nèi)最有可能發(fā)生變化的有產(chǎn)出物價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，各單因素變化177。二、項目財務(wù)現(xiàn)金流量分析 該項目財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后 %，所得稅前為 %，均大于行業(yè)基準收益率 12%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic ＝12%）所得稅后 萬元，所得稅前為 萬元，均大于零。⑺ 維修費 ：車輛、建筑、 設(shè)備維修費分別按原值的5%、2%、3%計。 (一 )預(yù)測 數(shù)據(jù)的 選定 1. 計算期的確定：本次項目預(yù)測建設(shè)期為一年，主要設(shè)備折舊年限14年，計算期確定為15年。除鋪底流動資金以外的流動資金靠買方預(yù)付款及銀行短期貸款解決。第五章 投資估算和籌資評價一、投資估算 (一 )投 資估算的范 圍 及依據(jù) 估算范圍：廠區(qū)占地面積 平方米，建筑物占地面積 平方米，總建筑面積 39719 平方米，道路面積 平方米，綠化面積 平方米。我公司有 15％的市場份額，即 12 萬畝（8015 ％＝12輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告萬畝），計劃五年內(nèi)完成。 輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告第四章 市場評估一、 市場供求狀況及其發(fā)展趨勢分析 “512”汶川大地震的發(fā)生，給我們敲醒了警鐘，落后的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施必須改進，特別是一些蔬菜種植大棚和養(yǎng)殖業(yè)大棚，設(shè)施比較簡陋，抗擊自然災(zāi)害的能力較差，而且普遍使用塑料薄膜結(jié)構(gòu)，與國家的環(huán)保政策和限塑令格格不入。⑵廢水項目運營期水環(huán)境主要污染物為設(shè)備冷卻排污、地面沖洗廢水和職工生活及洗浴廢水，經(jīng)地埋式一體化處理設(shè)施集中處理達輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告標后，回用 5 立方米/ 天做綠化澆水用，其余的經(jīng)處理過的廢水排入北張退水區(qū)，所排廢水水質(zhì)較為簡單，不會對當?shù)厮h(huán)境造成明顯影響。施工期拉運土方車輛應(yīng)加蓋綁緊，并按規(guī)定路線行駛，施工運輸通道應(yīng)及時清輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告理，保持環(huán)境整潔，駛?cè)牍さ氐倪\輸車輛應(yīng)減速慢行，減少場地揚塵，同時施工場地要定期適量灑水抑塵，以便減少場地揚塵。施工揚塵的主要來源有：現(xiàn)場道路揚塵、攪拌混凝土道路揚塵、土方的挖掘填埋揚塵、物料運輸揚塵、材料堆存場揚塵等，其中主要的是現(xiàn)場道路揚塵和攪拌混凝土揚塵。我們真誠希望與國內(nèi)外同行、建設(shè)單位、客商、各界人士建立更廣泛、更密切的聯(lián)系和友好合作，相互學習，共同發(fā)展，增進友誼，共創(chuàng)新的輝煌2. 監(jiān)理單位資質(zhì)評價 項目工程質(zhì)量監(jiān)理由資質(zhì)等級為乙級的山西吉恩多建設(shè)監(jiān)理有限責任公司承擔?？偣驹诜▏陌屠韬桶?聯(lián)酋設(shè)有辦事處，在南美洲的圭亞那設(shè)有工程項目部。工程類別包括影劇院、賓館、供水深井、倉庫、工 業(yè)廠房、辦公樓、使館、機場、體育館、住宅、議會大廈等。 人員規(guī)模：職工總數(shù) 108 人，有專業(yè)技術(shù)人員 99 人，其中高級職稱人數(shù) 26 人，中級職稱人數(shù) 26 人，初級職稱人數(shù) 29 人。五、設(shè)計單位資質(zhì)評價 該項目設(shè)計方案由某理工大學建筑設(shè)計研究所完成。夏季受大陸低壓和太平洋副熱帶高壓控制，溫暖多雨；冬季受蒙古高壓控制，寒冷干燥。三、項目實施進程評價 該項目經(jīng)山西省發(fā)展和改革委員會同意立項，并已取得了報批批文，該文件為晉發(fā)改工業(yè)辦[2022]779 號“ 關(guān)于某經(jīng)貿(mào)有限公司輕鋼建筑模網(wǎng)項目可行性研究報告的批復(fù)”。為了改變我國目前傳統(tǒng)落后的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，提高其抗擊自然災(zāi)害能力和環(huán)保節(jié)能，加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的科技含量，解決和加快農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的更新?lián)Q代、規(guī)模標準化應(yīng)用和農(nóng)業(yè)設(shè)施的工輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告業(yè)化、環(huán)保節(jié)能化，并面對全國不同地區(qū)氣候的復(fù)雜條件，該公司決定投入大量的人力、物力逐步完善該項目的使用功能、規(guī)格品種、技術(shù)標準等一系列研發(fā)工作。中國京安信用擔保有限公司現(xiàn)有員工 120 人，公司總部設(shè)在北京，在上海、天津、廈門、沈陽等地設(shè)有分公司，同時還參股、控股商貿(mào)、建材、科技、醫(yī)藥等企業(yè)。某經(jīng)貿(mào)有限公司在銀行無任何不良記錄，信譽良好，中國建輕鋼建筑模網(wǎng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項目銀行貸款項目評估報告設(shè)銀行山西省分行給予頒發(fā)了 AA 級信用度企 業(yè)的榮譽證書。因此企業(yè)的長期和短期償債能力較強，有較強的舉債能力，2022年企業(yè)的利息保障倍數(shù)為 ，說明企業(yè)有較強的付息能力。三、資產(chǎn)負債分析： 企業(yè)財務(wù)狀況詳見附件企業(yè)的資產(chǎn)負債表。公司經(jīng)營范圍廣泛，主要包括進出口貿(mào)易，新型建材的研制、開發(fā)、生 產(chǎn)及銷售等，公司主要業(yè)務(wù)為輕鋼模網(wǎng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，輕鋼 建筑模網(wǎng)專用設(shè)備的制造以及自營產(chǎn)品的出口和多項國際國內(nèi)貿(mào)易。 通過定量計算，本項目風險較小，貸款項目綜合風險度為，低于風險度 的界限值。據(jù)企業(yè)提供的有關(guān)項目規(guī)劃設(shè)計數(shù)據(jù)為測算依據(jù)及實際擬建技術(shù)指標預(yù)測全部銷售收入為 246000 萬元.四、投資籌資評價 根據(jù)企業(yè)提供的建設(shè)方案，參考該企業(yè)目前投資的狀況以及山西省同類建設(shè)項目經(jīng)濟