【正文】 1500 二 增加合計 3000 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 購入 1500 當年繁殖 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 三 減少合計 750 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1 死亡小計 68 68 68 68 68 68 68 68 68 2 出欄小計 750 1432 1432 1432 1432 1432 1432 1432 1432 1432 育肥羊 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 育成母牛 382 382 382 382 382 382 382 382 382 淘汰母牛 300 300 300 300 300 300 300 300 300 四 期末合計 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 可繁母牛 1500 1155 1155 1155 1155 1155 1155 1155 1155 1155 育成母牛 345 345 345 345 345 345 345 345 345 母羔 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 注： 繁殖成活率 100%； 母牛淘汰率 20%； 死亡率 3%。 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與增收 效果評價 發(fā)展現(xiàn)代化畜牧業(yè)生產(chǎn)項目，促進了草原牧區(qū)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使小而全的落后經(jīng)營方式，逐步走上規(guī)?；a(chǎn)、集約化經(jīng)營道路。當 產(chǎn)品銷售收入減少 10%時， 項目內(nèi)部收益率為 %。 本項目達到滿負荷生產(chǎn)時總成本費用為 萬元， 其中：固定成本為 萬元，可變成本為 萬元。 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)稅、城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按照 5%、7%和 3%計取。 （ 2） 各項基礎(chǔ)設(shè)施投資按照當?shù)噩F(xiàn)行價格進行估算。目前，根據(jù)牧民的生活習(xí)慣，主要是利用牲畜的糞便做為取暖和日常做飯的燒柴，這樣節(jié)約了大量的燃煤用量。 主要技術(shù)參數(shù) 根據(jù)項目區(qū)的 自然環(huán)境條件和生產(chǎn)技術(shù)水平，確定母羊的繁殖成活率為 100%、母羊淘汰率為 20%、肉羊死亡率為3%。建一個年飼養(yǎng) 1500 只基礎(chǔ)母羊的規(guī)模化肉羊養(yǎng)殖場。項目區(qū)采用放牧與舍飼相結(jié)合，飼草大部分來自天然草地，沒有任務(wù)化肥、農(nóng)藥的污染，生產(chǎn)的畜產(chǎn)品可保證為綠色食品本色，完全適合消費者崇尚綠色的消費時尚。全面推進畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加大對畜產(chǎn)品龍頭企業(yè)的扶持力度，增加品牌意識，盡快實現(xiàn)畜產(chǎn)品的精深加工就地增值。 第三章 項目選址與建設(shè)條件 建設(shè)地點選擇 經(jīng)過實地考察和與地方相關(guān)部門充分協(xié)商，綜合考慮后，將 XX 牧民合作社現(xiàn)代化肉羊飼養(yǎng)場項目建設(shè)地點選擇在 XX 嘎查所在地，在 301 國道北側(cè)。 項目建設(shè)的必要性 XX 嘎查 XX 牧民合作社現(xiàn)有草場 萬畝。另外，由于當前的優(yōu)良母畜的價格高，大幅度增加了項目建設(shè)投資，加長了投 資回收時間。在我國市場經(jīng)濟條件下，通過專業(yè)合作社使弱小、分散的農(nóng)牧民與市場對接，直接參與市場競爭。 《財政部關(guān)于做好中央財政支持農(nóng)民專業(yè)合作組織工作的通知》（財 辦農(nóng) [20xx]53 號）。年產(chǎn)品銷售總收入達到 萬元。 項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 本項目需要建立一個年飼養(yǎng) 1500 只基礎(chǔ)母羊的現(xiàn)代化、規(guī)?；庋蝠B(yǎng)殖牧場。 財務(wù)經(jīng)營狀況 XX 牧民合作社是由 XX 嘎查內(nèi)的 10 戶牧民自愿合作組建，合作社現(xiàn)有奶牛 30 頭， 120 平方米辦公場所 1 處， 300平方米永久性棚圈，大小拖拉機 4 臺，打貯草機械 4 套，現(xiàn)有草牧場 萬畝。合作社的宗旨是通過建立現(xiàn)代化、規(guī)模化畜牧業(yè)生產(chǎn)基地，推動草原牧區(qū)畜牧業(yè)現(xiàn)代化快速發(fā)展，增加牧民收入，繁榮草原邊疆少數(shù)民族地區(qū)經(jīng)濟，推進新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)步伐。采取劃區(qū)輪牧、種植飼料、飼草等方法，增加飼草 、飼料產(chǎn)量，解決草畜矛盾，走科學(xué)養(yǎng)畜道路，改變牧民陳舊傳統(tǒng)觀念，以舍飼圈養(yǎng)為主，建立規(guī)?；?、集約化畜牧業(yè)生產(chǎn)模式，提高畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟效益，以其示范帶動作用，推動邊疆少數(shù)民族草原牧區(qū)畜牧業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展，加快社會主義新農(nóng)村、新牧區(qū)建設(shè)步伐。 項目財務(wù)評價與風險分析 項目建成達到正常生產(chǎn)生，每年飼 1500 只基礎(chǔ)母羊，年可出欄肉羊 1400 只以上。 財發(fā) [20xx]34 號《財政部、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行關(guān)于積極開展合作共同推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的通知》。該合作社是一個牧民專業(yè)合作生產(chǎn)組織。項目建設(shè)的投資回收期限比較長。301 國道貫穿全境，境內(nèi)交通便利，水源充足，電力設(shè)施完備，通訊設(shè)施齊全； XX 嘎查位于呼倫貝爾大草原腹地，這里的草牧場草質(zhì)優(yōu)良，嘎查可利用草場面積 萬畝，現(xiàn)有牲畜總頭數(shù) 21萬頭（只）， 20xx 年末嘎查牧民人均純收入3500 元。本項目的實施，可以達到示范帶動作用，促進草原牧區(qū)大力發(fā)展規(guī)?；B(yǎng)殖生產(chǎn)，不斷鞏固和擴大生產(chǎn)規(guī)模，促進草原牧區(qū)畜牧業(yè)現(xiàn)代化進程。不斷優(yōu)化畜群畜種結(jié)構(gòu)，提倡和扶持“精養(yǎng)”的畜牧業(yè)發(fā)展理念，提高畜牧業(yè)經(jīng)濟效益。 市場競爭優(yōu)勢分析 項目區(qū)飼草主要來自于天然綠色大草原，牲 畜的飼料成本低，在競爭中具有明顯的價格優(yōu)勢。 第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 本項目以草原生態(tài)建 設(shè)為基礎(chǔ)，采用現(xiàn)代化科學(xué)飼養(yǎng)方式，發(fā)展高效益畜牧業(yè)生產(chǎn)，增加畜產(chǎn)品產(chǎn)量，滿足市場需求。肉羊以劃區(qū)輪牧飼養(yǎng)為主，建保溫羊舍，在冬季和早春季節(jié)，母羊在暖舍中接羔生產(chǎn)，當年羔羊經(jīng)過放牧飼養(yǎng)育肥，在年末之前全部出欄。 發(fā)展畜牧業(yè)生產(chǎn)過程中主要的污染就是牲畜的糞便，如果處理不當，可能會造成環(huán)境污染。 第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù) （ 1） 本項目依據(jù)國家計委計辦投資 [20xx]1153 號《投資項目可行性研究指南》（試用版）和《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》進行估算。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 項目達到設(shè)計規(guī)模滿負荷生產(chǎn)時，每年可出欄肉羊 1400只，年銷售總收入可達到 萬元。 21 （ 5） 修理費按建設(shè)投資的 3%計算。 敏感性分析表 22 變化因素 10% 5% 基本方案 +5% +10% 銷售收入 經(jīng)營成本 投資成本 從敏感性分析表可以看出，產(chǎn)品銷售收入是最敏感的因素，生產(chǎn)成本和建設(shè)投資次之。該項目的實施社會效益和經(jīng)濟效益非常顯著，從長遠看具有一舉多得的效果。有效促進邊疆少數(shù)民族草原牧區(qū)社會主義新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)步伐，對于天然草原資源生態(tài)環(huán)境保護和促進地方經(jīng)濟快速繁榮發(fā)展具有深遠意義。 第十一章 評價分析結(jié)論 24 本項目依據(jù)國家相關(guān)政策和市場要求，結(jié)合項目資源優(yōu)勢，經(jīng)濟發(fā)展狀況和項目資金額度，合理確定了項目的建設(shè)內(nèi)容 ，建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案。 財務(wù)評價結(jié)論 從以上財務(wù)分析結(jié)果來看，本項目的各項財務(wù)指標與國家計委提出的基準相比，其指標均高于相應(yīng)的基準值，就項目的財務(wù)內(nèi)部收