醫(yī)院內(nèi)部控制制度doc(存儲(chǔ)版)
【正文】 實(shí)行了會(huì)計(jì)電算化，財(cái)務(wù)人員節(jié)約了大量的人力，某些人對(duì)節(jié)約的時(shí)間不是用來(lái)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，更好地完成每天的工作。加強(qiáng)帳目核對(duì)。現(xiàn)金、銀行對(duì)帳單應(yīng)突擊盤查一到二次。另一方面，加強(qiáng)科室成本項(xiàng)目的核算，把醫(yī)療安全、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)等方面的管理成本，運(yùn)用成本指標(biāo)標(biāo)量化來(lái)對(duì)科室負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核，考核結(jié)果與科室及科室負(fù)責(zé)人的績(jī)效工資掛勾?，F(xiàn)在大多數(shù)醫(yī)院的審計(jì)部門都是由財(cái)務(wù)部門安排人員審計(jì)（有的基層醫(yī)院甚至沒(méi)有內(nèi)部審計(jì)部門），監(jiān)督職能相對(duì)弱化。既增強(qiáng)了在任領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任心，又對(duì)離任人員有一個(gè)明白的結(jié)論，有利于提高醫(yī)院管理者的責(zé)任心。1加強(qiáng)決策管理，提高決策監(jiān)督和執(zhí)行對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行集體決策，加強(qiáng)管理決策的長(zhǎng)效機(jī)制，避免重大事項(xiàng)的隨意性和個(gè)人決策。xxx縣人民醫(yī)院二〇一一年十二月四日1. 若不給自己設(shè)限，則人生中就沒(méi)有限制你發(fā)揮的藩籬。歲月是有情的，假如你奉獻(xiàn)給她的是一些色彩，它奉獻(xiàn)給你的也是一些色彩。努力過(guò)后，才知道許多事情，堅(jiān)持堅(jiān)持，就過(guò)來(lái)了。 相互監(jiān)督、相互制約，運(yùn)行有效、重點(diǎn)控制的原則。（3）效仿現(xiàn)代企業(yè)制度建立和完善醫(yī)院法人治理結(jié)構(gòu)，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度建設(shè)。重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程資金投入大，出現(xiàn)紕漏的機(jī)會(huì)相對(duì)較多，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能對(duì)提高工程投資效益意義重大。1建立以科室負(fù)責(zé)人為核心的科室成本控制，完善對(duì)科室負(fù)責(zé)人的考核。固定資產(chǎn)一年檢查核對(duì)一次，既要對(duì)數(shù)量、金額復(fù)核，更要注重資產(chǎn)的使用率，注重經(jīng)濟(jì)效益及保養(yǎng)維修情況的分析。（3）銀行帳加強(qiáng)支票的管理，支票的支付情況要詳細(xì)登記，銀行印鑒要分開保管。每日實(shí)有數(shù)應(yīng)與日記帳和總帳的帳面數(shù)相符。為了保證不損害患者利益，必須對(duì)藥品、材料從作價(jià)到銷售進(jìn)行價(jià)格復(fù)核檢查，醫(yī)技檢查嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不允許
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