【正文】 故的最容易的方法是消除人的不安全行為。（二）哈頓的能量破壞性釋放理論美國公路安全保險學(xué)會會長小威廉哈頓博士（William Haddon Dr），提出了一種更容易理解的，根據(jù)事故原因?qū)︼L(fēng)險控制技術(shù)分類的方法。(2) 按照所采取措施的性質(zhì)分為工程法（著眼于人為風(fēng)險因素）和教育法（著眼于物質(zhì)風(fēng)險因素，如哈頓的能量破壞性釋放理論）；(3) 按照采取措施的時間分為損失發(fā)生前、損失發(fā)生時、損失發(fā)生后特別的意義：企業(yè)若投保：假設(shè)事故發(fā)生企業(yè)獲賠無損失，但是根據(jù)保險的射幸原則，社會受損；若進行損失管理：事故不發(fā)生，企業(yè)部損失，社會也不受損；“和諧社會”：從風(fēng)險管理的角度解讀，就是盡量減少事故的發(fā)生。 風(fēng)險與利益同在并且正相關(guān)；風(fēng)險越大利潤越大，避免風(fēng)險意味著放棄盈利的機會；216。 割離法：將面臨損失的單一的風(fēng)險單位分為兩個或兩個以上獨立的單位，而且每一個風(fēng)險都應(yīng)投入使用。例：關(guān)鍵儀器設(shè)備的元件、資料、財產(chǎn)、備份、復(fù)原件，數(shù)據(jù)備份、關(guān)鍵人物接班人的培養(yǎng)；優(yōu)點：降低營業(yè)中斷損失缺點：增大成本，增加損失頻率（加倍）。 租賃。典型的是醫(yī)生醫(yī)院手術(shù)前的免責(zé)協(xié)議，醫(yī)療事故責(zé)任不能免除；216。風(fēng)險管理人員識別了風(fēng)險的存在并對其損失后果獲得較為準(zhǔn)確地評價和比較各種管理措施的利弊之后，有意識地決定由自己承擔(dān)潛在的損失風(fēng)險。財務(wù)實力和管理者的主觀判斷也會影響。216。 機會成本的影響；216。（2） 期貨合約——交易雙方達成，在未來某一時點買賣合約標(biāo)的物的契約。假設(shè)A公司買入一個看漲期權(quán)，契約規(guī)定油價45美元/桶時交割——當(dāng)油價高于此點時，執(zhí)行期權(quán)（比如，油價46，則支付給A 25萬美元，油價為47，則支付給A 50萬美元）；當(dāng)油價低于45時，A不需要與對方進行交易。保險只是一種對付風(fēng)險的方法，風(fēng)險管理的范圍大于保險。 機動車輛252。（三）人身保險人身保險是以人的生命或身體為標(biāo)的的保險。 在損失概率無法確定時的決策方法1) 最大損失最小化原則：投保最佳2) 最小損失最小化原則：自留最佳缺陷：只考慮了兩種極端的情形，在現(xiàn)實生活中，更多的情況是介乎期間。 該公司多余資金應(yīng)如何合理使用? 使用一個簡單的宏——treeplan，可以實現(xiàn)在excel中編制決策樹。216。損失期望和方差越大，憂慮價值越大。216。 在不考慮憂慮價值影響的情況下，該產(chǎn)品的損益期望值為：100 0. 5 + 50 0. 2 60 0. 3 = 42 萬，方案是可行的216。課堂練習(xí)：憂慮價值對決策過程的影響例某棟建筑物面臨火災(zāi)風(fēng)險，根據(jù)表64和表65提供的數(shù)據(jù)，在考慮憂慮價值的情況下，對所提供的方案進行決策。W5=80元方案6，購買保額為200 000元的保險，保費支出為2 000元。方案依然可行。 如何確定憂慮單值由決策事件涉及的金額如投資額、損益期望值等的大小及企業(yè)的規(guī)模等確定。 目標(biāo)。3. 影響憂慮成本的因素216。 高度主觀：其大小取決于決策者對事件的認(rèn)識和對決策后果的把握程度。 該公司是否值得求助于咨詢服務(wù)。（一）適用范圍下表列出某棟建筑物在采用不同風(fēng)險管理方案后的損失情況，對于每種方案來說，總損失包括損失金額和費用金額，為簡便起見，每種方案只考慮兩種可能的后果，不發(fā)生損失或全損。主要包括：v 公眾責(zé)任保險v 職業(yè)責(zé)任保險v 產(chǎn)品責(zé)任保險v 雇主責(zé)任保險v 第三者責(zé)任保險責(zé)任保險成為衡量一個國家保險市場發(fā)達與否的標(biāo)志，也是衡量該國法律制度是否完善的重要標(biāo)志。 航空安全252。從風(fēng)險管理角度來看，保險是分?jǐn)倿?zāi)害事故損失的一種財務(wù)安排，通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險來對付風(fēng)險的方法。一旦期權(quán)買方認(rèn)為按期交割會虧損，則有權(quán)放棄交易。但金融衍生品本身也是一柄達摩克里斯（Damocles）之劍——金融衍生品雖然可以幫助企業(yè)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場，但也可能給企業(yè)帶來無法承受的損失。投保，尤其是超額損失保險。適用于：投保的費率高而事故發(fā)生的概率叫小時。（3）非基金制的準(zhǔn)備金：企業(yè)在會計年度初期預(yù)提一筆意外損失準(zhǔn)備金，以備不時之需。 預(yù)防與避免的區(qū)別在于，預(yù)防并不消除損失發(fā)生的可能性，而風(fēng)險避免則使損失發(fā)生的概率降為零 216。 圖52 轉(zhuǎn)移風(fēng)險示意圖216。原所有者 新所有者，風(fēng)險也由原所有者轉(zhuǎn)移新的所有者，實際上是一種避免風(fēng)險的方式。 復(fù)制風(fēng)險單位：重復(fù)生產(chǎn)備用的資產(chǎn)和設(shè)備，只是在使用的資產(chǎn)和設(shè)備遭受到損失后才會把它們投入使用。 采取其他風(fēng)險管理措施的經(jīng)濟成本超過了進行該項活動的預(yù)期收益。避免所有的風(fēng)險意味著消亡。目標(biāo)分為兩種：損失發(fā)生前，全面消除損失發(fā)生的根源，盡量減少損失發(fā)生的頻率；損失發(fā)生后努力減輕損失的程度。缺點：機械原因的作用被低估了，如使用不安全的設(shè)備不能只認(rèn)為是人為的失誤，相反使設(shè)備更安全可靠是可能的。根據(jù)他的多米諾骨牌理論，一個可預(yù)防的事故，按照引起傷害的5個因素順序，可視為這些因素中的一個引起的。X～N（μ，σ2） X～N（640，7382） Xμ/σ～N（0，1） X640/738～N（0，1）P（X≤1000）=φ[（1000640）/738]=P（X＞2000）=1φ[（2000640）/738]=4. 次數(shù)分布與年總損失金額的概率分布例：已知某一風(fēng)險每年損失次數(shù)的概率分布和每次損失金額的概率分布表：損失次數(shù)概率損失金額概率01000150002計算風(fēng)險發(fā)生的平均次數(shù)和每次事故的平均損失，補充作業(yè)：1. 某企業(yè)每年財產(chǎn)總損失概率分布表如下：損失金額（元）概率試問0（1）損失等于或大于5,000元的概率500（2）總損失無期望值，標(biāo)準(zhǔn)差，風(fēng)險大小分別為多少？1,0005,000（3）若給定概率水平（顯著性水平）為1%，最大可信總損失為多少？10,00025,00050,0002. 已知某企業(yè)每年的損失概率分布與每次損失的損失金額的概率分布如下，試給出該企業(yè)年度最大可能總損失（MPy）的概率分布并及其期望值、標(biāo)準(zhǔn)差。 不相互獨立的事件假定：經(jīng)過觀察，一列火車著火后與其相近的另一列火車著火的概率為40%，則：P（F1F2）=P（F1）P（F1|F2）==3．關(guān)于順序：P（A|B）=P（B|A）P（B隨A發(fā)生）= P（A）P（B|A）—貝葉斯全概率公式一個小火車倉庫一年內(nèi)發(fā)生火災(zāi)的概率P（F）=，發(fā)生火災(zāi)時被搶劫的概率P（L|F）=，則P（搶劫跟隨火災(zāi)而發(fā)生）=P（F）P（L|F）==.（二）兩個或多個事件中，一個發(fā)生的概率1．互不相容的事件，對那些由一個原因而非多個原因同時引起的損失運用互不相容：一個事件的發(fā)生，使另外的事件就不可能發(fā)生。 如何利用分布特征對現(xiàn)有數(shù)據(jù)進行估計一、對數(shù)據(jù)進行整理平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)、方差平均數(shù)； 表41 原始數(shù)據(jù)分組后的統(tǒng)計表賠付成本（元）中點數(shù)索賠數(shù)fx0＜600300154500600＜120090012108001200＜1800150012180001800＜2400210010210002400＜300027001129700∑6084000=84000/60=1400中位數(shù)；表42 依據(jù)數(shù)據(jù)計算中位數(shù)賠付成本（元）索賠數(shù)f累計頻數(shù)0＜6001515600＜120012271200＜180012391800＜240010492400＜30001160中位數(shù)=1200+600*3/12標(biāo)準(zhǔn)差和方差；圖41 依據(jù)對原始數(shù)據(jù)的分組和計算而畫出的直方圖和折線圖二、概率及常用分布一些有關(guān)概率的進一步計算（一）基本概念：1. 概率P（）表示括號內(nèi)事件發(fā)生的概率例：某公司從1991年到1995年共發(fā)生32萬次火車運輸，發(fā)生19次出軌事故，則P（出軌）=19/20000=預(yù)測該公司2010年的營運次數(shù)為7000次，則預(yù)測的出軌次數(shù)為7000=。 （3）臨界重要度系數(shù)——從敏感度和概率雙重角度衡量各基本事件的重要度標(biāo)準(zhǔn)，定義為依據(jù)前例中的條件，可以得到各基本事件的臨界重要度系數(shù)為因此就得到一個按臨界重要度系數(shù)的大小排列的各基本事件重要程度的順序：C3＞C4＞C1 ＞C5＞C2 與概率重要度相比，基本事件X1的重要程度下降了，這是因為它的發(fā)生概率最低。 既看頻率又看頻數(shù)——在基本事件少的最小割集中出現(xiàn)次數(shù)少的事件與基本事件多的最小割集中出現(xiàn)次數(shù)多的相比較，一般前者大于后者。事故樹中與門越多，得到的最小割集的個數(shù)就較少，這個系統(tǒng)的安全性就越高。 ＝X1’[X4’＋( X4’＋X5’) A2’ X3＋X4X2＋X1X2＋X4引起頂上事件發(fā)生的基本事件的最低限度的集合叫最小割集216。事先要詳細分析事故資料，以確定什么是頂上事件，將其扼要地填寫在矩形框內(nèi)216。 火災(zāi)與爆炸指數(shù)=原材料系數(shù)單位風(fēng)險系數(shù)=原材料系數(shù)（一般風(fēng)險系數(shù)特殊風(fēng)險系數(shù)）（六）事故樹法（ATA）事故樹分析（Accident Tree Analysis，簡稱ATA）方法起源于故障樹分析（簡稱FTA），是安全系統(tǒng)工程的重要分析方法之一。 步驟：；草圖；：用方框表示輸入，如原材料的存儲，用圓圈表示工藝過程，如壓膜；；風(fēng)險管理人可以瀏覽工序的每一步，識別可能發(fā)生損失的每一個環(huán)節(jié)，以及可能發(fā)生損失的原因和后果。根據(jù)期望效用，20%的收益不一定和2倍的10%的收益一樣好；20%的損失也不一定與2倍的10%損失一樣糟!例1：假設(shè)有兩個選擇——要么接受1000元，要么做一個游戲：從一個裝有90個黑球和10個白球的袋子里隨機拿一個，如果拿到黑球得10元，拿到白球得1萬元。對這樣的投資者來說，資產(chǎn)組合的確定等價報酬率就是預(yù)期收益率。例：低收入者更偏好穩(wěn)定的職位和收入，對高收入但不穩(wěn)定的職業(yè)心存疑慮風(fēng)險喜好——如果投資者喜歡參與所有公平的賭博，即，則稱投資者是風(fēng)險喜好型。貝努里提出的“最大期望效用理論” 從效用理論出發(fā)，這個問題可以變成求賭博收益帶來的滿足感的期望，即。簡單來表達就是——以概率p有一個正的回報h1以概率（1p）有負收益h2，它稱為一個公平的賭博是指該公式的含義是指，如果在某場博弈中，某一局中人所贏錢的數(shù)學(xué)期望值大于零，那么此人應(yīng)當(dāng)先交出等于期望值的錢來，才可以使得這場賭博變得公平。 理解效用的含義，以及不同風(fēng)險類型中效用函數(shù)的特點。，如分為：幾乎不會發(fā)生（即在風(fēng)險管理的觀念中，這種事件不會發(fā)生 ）、不太可能發(fā)生（事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生將來也不可能發(fā)生）、頻率適度（預(yù)期將來有可能發(fā)生）、肯定發(fā)生（一直有規(guī)律地發(fā)生，并能預(yù)期將來亦有規(guī)律地發(fā)生）。風(fēng)險管理不只限于把純粹風(fēng)險的不利性減輕到最低程度，還應(yīng)當(dāng)包括把投機風(fēng)險的收益性擴大到最大限度，應(yīng)該把動態(tài)風(fēng)險作為風(fēng)險管理的對象——英德模式2. 風(fēng)險管理的主體：組織而不是企業(yè)。3. 英國特許保險學(xué)會（CII）教材定義：從廣義上說，風(fēng)險管理是為了減少不確定性事件的影響，通過組織、計劃、安排、控制各種業(yè)務(wù)活動和資源，以消除各種不確定性事件的不利影響。一戰(zhàn)之后德國企業(yè)界因動蕩的社會環(huán)境和政治環(huán)境而思考企業(yè)如何生存20世紀(jì)30年代早期和中期的美國，反思大蕭條中的一些經(jīng)驗和教訓(xùn)而產(chǎn)生風(fēng)險管理20世紀(jì)50年代，加拉格爾《Risk Managementthe New Phrase of Cost Control》宣告風(fēng)險管理學(xué)科誕生v 1963年，美國出版的《保險手冊》刊載了梅爾和赫奇斯《企業(yè)的風(fēng)險管理》(Risk Management in the Business Enterprise)—文 v 1964年威廉姆斯和漢斯出版了《風(fēng)險管理與保險》(Risk Management and Insurance)一書，引起歐美各國的普遍重視。社會風(fēng)險：因社會原因引發(fā)的風(fēng)險事件，如盜竊、搶劫、玩忽職守等。動態(tài)風(fēng)險：與社會的經(jīng)濟、政治變動有關(guān)。 必須在特定的環(huán)境和限定的時期內(nèi)，觀察某一風(fēng)險的存在； 216。216。但考慮到知識體系的完整性，部分知識會提前講授，因此仍然需要學(xué)生了解一定的數(shù)學(xué)和經(jīng)濟學(xué)知識。由于本課程面對的是大學(xué)一年級本科學(xué)生，宏微觀經(jīng)濟學(xué)、微積分、概率論等專業(yè)課程尚未講授，因此風(fēng)險分析部分涉及到的數(shù)學(xué)知識不做太高要求。主觀的不確定性：個人對客觀風(fēng)險的評估，他同個人的知識、經(jīng)驗、精神和心理狀態(tài)有關(guān)，不同的人面臨相同的客觀風(fēng)險時會有不同的主觀不確定性：風(fēng)險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的不確定性二、如何理解風(fēng)險圖11 風(fēng)險不確定性1. 風(fēng)險與不確定性的關(guān)系不確定與風(fēng)險并不是等同的概念。 數(shù)據(jù)的不精確、缺乏代表性以及誤差等導(dǎo)致的不確定2. 如何理解風(fēng)險的定義：216。如各種自然災(zāi)害、民事糾紛。4．按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類自然風(fēng)險：各種自然災(zāi)害。法約爾在其所著的《工業(yè)革命與一般管理》一書中首先把風(fēng)險管理思想引入企業(yè)經(jīng)營內(nèi)，但并未形成完整的體系?！薄獙L(fēng)險管理的范圍集中于處置企業(yè)所面臨的特定風(fēng)險及純粹風(fēng)險（局限性）。（二）風(fēng)險管理對象1. 風(fēng)險管理的對象：對純粹風(fēng)險的管理——美國模式。如一棟建筑物因火災(zāi)受損概率。216。簡單來說，風(fēng)險偏好就是不同人對風(fēng)險的態(tài)度2. 衡量對待風(fēng)險的態(tài)度：風(fēng)險理論中將風(fēng)險的態(tài)度劃分為3類：風(fēng)險愛好、風(fēng)險中性和風(fēng)險厭惡者（二）公平賭博與風(fēng)險偏好1. 公平賭博模型的引入可以幫助衡量不同對象的風(fēng)險偏好類型公平賭博——是指不改變個體當(dāng)前期望收益的賭局，如一個賭局的隨機收益為ε，其變化均值為的賭局。問題的解決來自丹尼爾 風(fēng)險厭惡者之所以回避公平賭博，是因為賭博帶來的對損失