【正文】 SWOT 分析表 優(yōu) 勢（ Strength） 劣 勢 (Weakness) 機(jī) 遇 (Opportunities) SO 如何利用自身的優(yōu)勢，抓住屬于 公司 的機(jī)會？ OW 如何 利用 機(jī)遇改善內(nèi)部劣勢 威 脅 (Threats) ST 如何 利用優(yōu)點(diǎn)的 戰(zhàn)勝 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) WT 如何克服劣勢來應(yīng)對外部的威脅 1 金德實(shí)業(yè)公司年度經(jīng)營計(jì)劃制定流程（草案） 一、目的： 配合公司的戰(zhàn)略 發(fā)展規(guī)劃，使規(guī)劃得以順利實(shí)施與落實(shí)，迅速有效地編制公司的年度經(jīng)營計(jì)劃 二、范圍： 本流程適用于金德實(shí)業(yè)公司年度經(jīng)營計(jì)劃的編制作業(yè)。 金德 集團(tuán)實(shí)行執(zhí)行與監(jiān)督考核行為相結(jié)合、執(zhí)行與監(jiān)督考核人員相 分離的原則，各單位要嚴(yán)格按照公司規(guī)定的程序執(zhí)行經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算管理制度。 決算時，工作小組對單位損益有重大影響的事項(xiàng)應(yīng)逐項(xiàng)審查，提出審核性和指導(dǎo)性建議。 沒有列入預(yù)算的支出原則上不允許其發(fā)生，如確有必要發(fā)生且支出金額未超出預(yù)備費(fèi)余額（指預(yù)備費(fèi)總額扣除已在預(yù)備費(fèi)中列支金額后的余額）的，各責(zé)任中心應(yīng)根據(jù)超支金額占費(fèi)用預(yù)算總額的不同比例確定相應(yīng)的審批程序，經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算外支出應(yīng)沖減預(yù)備費(fèi)余額。各責(zé)任中心每月 5 日前將《計(jì)劃和預(yù)算月度統(tǒng)計(jì)》報(bào)送 金德 集團(tuán)總經(jīng)理工作部和資金財(cái)務(wù)部；兩部門于每月 10 日內(nèi)將執(zhí)行情況 統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡要分析說明遞交總經(jīng)理。 各責(zé)任中心應(yīng)根據(jù)下發(fā)的《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案》，將經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)分解到內(nèi)部各運(yùn)營實(shí)體和部門，落實(shí)內(nèi)部責(zé)任制，相關(guān)文件交集團(tuán)總部總經(jīng)理工作部備案。 各責(zé)任中心應(yīng)在每一預(yù)算年度設(shè)立一定的預(yù)備費(fèi)作為突發(fā)事件的開支，列入管理費(fèi)用預(yù)算，并計(jì)入費(fèi)用預(yù)算總額。 全面完整性原則：各項(xiàng)預(yù)算必須全面、完整。 下發(fā)經(jīng)審批的《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案》； 授權(quán)總經(jīng)理協(xié)調(diào)有關(guān)部門 對《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案》的執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行過程監(jiān)控和差異分析； 不定期對執(zhí)行情況分析報(bào)告進(jìn)行審查和分析，提出改進(jìn)意見； 責(zé)成各責(zé)任中心編制《年度經(jīng)營管理決算報(bào)告》，責(zé)成工作小組對《年度經(jīng)營管理決算報(bào)告》進(jìn)行審核、匯總，并撰寫《總體年度經(jīng)營管理決算報(bào)告》和相關(guān)分析報(bào)告。 為確保年度經(jīng)營計(jì)劃實(shí)現(xiàn)，而采取的工作思路和主要經(jīng)營管理舉措： 經(jīng)營計(jì)劃及舉措 市場開發(fā)計(jì)劃及舉措 生產(chǎn)計(jì)劃及舉措 其它經(jīng)營計(jì)劃及舉措 財(cái)務(wù)收支計(jì)劃及構(gòu)成 年度現(xiàn)金收支計(jì)劃及說明 年度投資計(jì)劃及構(gòu)成說明 年度融資計(jì)劃及構(gòu)成說明 年度資金使用計(jì)劃及說明 年度應(yīng)收賬款回收計(jì)劃及舉措 年度設(shè)備購置計(jì)劃及說明 人力資源計(jì)劃及舉措 年度人力資源需求分析及招聘計(jì)劃及舉措 年度薪酬福利計(jì)劃及舉措 年度考核激勵計(jì)劃及舉措 年度培訓(xùn)開發(fā)計(jì)劃及舉措 管理提升和制度建設(shè)計(jì)劃及舉措 治理結(jié)構(gòu)完善計(jì)劃及舉措 預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、投資管理、審計(jì)管理等制度完善計(jì)劃及舉措 績效考核制度完善計(jì)劃及舉措 其它管理制度完善及舉措 其它計(jì)劃及舉措 年度公司風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對策準(zhǔn)備 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)及對策 市場 風(fēng)險(xiǎn)及對策 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)及對策 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對策 人才與組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)及對策 信用風(fēng)險(xiǎn)及對策 其它 需要總部提供的支持和幫助 需要其它關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的支持和幫助 其它支持需求 職能部門（總經(jīng)理工作部、投資開發(fā)部、資金財(cái)務(wù)部）年度管理計(jì)劃的主要內(nèi)容包括但不限于： 管理和支持服務(wù)方針； 主要管理和支持服務(wù)目標(biāo)。 經(jīng)營方針。 金德 集團(tuán)實(shí)行以目標(biāo)利潤為導(dǎo)向的預(yù)算管理，本預(yù)算管理制度是旨在確保該導(dǎo)向的預(yù)算管理工作順利運(yùn)行的基本原則和內(nèi)容。 年度經(jīng)營管理計(jì)劃是實(shí)現(xiàn) 金德 集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要組成部分，是加強(qiáng)資源宏觀管理、調(diào)控投資規(guī)模、實(shí)現(xiàn)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的重要管理措施，是保證集團(tuán)資產(chǎn)運(yùn)營安全、經(jīng)營管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段， 也是考核各責(zé)任中心的重要依據(jù)。 計(jì)劃和預(yù)算的內(nèi)容與信息 經(jīng)營管理計(jì)劃的內(nèi)容 本計(jì)劃是 金德 集團(tuán)各責(zé)任中心在計(jì)劃預(yù)算年度中經(jīng)營管理計(jì)劃的書面報(bào)告，其內(nèi)容不僅要包括目標(biāo)，而且應(yīng)該包括制定目標(biāo)的主要依據(jù)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要措施，以及對計(jì)劃執(zhí)行過程中的各種不確定因素預(yù)測和相應(yīng)對策闡述。經(jīng)營目標(biāo)應(yīng)該完整、具體，包括對經(jīng)營月、季、半年 /全年成果的定量和定性描述。 客戶指標(biāo) —— 內(nèi)部服務(wù)支持滿意度等。 計(jì)劃和預(yù)算的編制主體范圍 經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算的編制責(zé)任中心范圍： 一級單位： 金德 集團(tuán)； 二級單位： 管理部門 —— 投資開發(fā)部、總經(jīng)理工作部、資金財(cái)務(wù)部； 實(shí)際經(jīng)營部門 —— 水電運(yùn)營部 其它全資子公司 —— 純凈水公司、甌物公司、運(yùn)輸公司、教培公司、電力旅行社 控股子公司 —— 各水電投資項(xiàng)目公司 計(jì)劃和預(yù)算編制的原則、要求和依據(jù) 計(jì)劃和預(yù) 算編制的原則： 計(jì)劃編制原則： 各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對照“三個水平”進(jìn)行。 各責(zé)任中心要 將預(yù)算指標(biāo)基本確定的部分和預(yù)測部分盡可能區(qū)分開，盡可能壓縮預(yù)算的預(yù)測范圍（例：將已經(jīng)簽署合同的業(yè)務(wù)和不確定業(yè)務(wù)分開列支），同時要較詳細(xì)表述評估預(yù)測過程。 召開第二次計(jì)劃和預(yù)算董事會，對《年度經(jīng)營管理計(jì)劃大綱》草案進(jìn)行審議，提出修訂批示，并責(zé)成工作小組對《年度經(jīng)營管理計(jì)劃大綱》其進(jìn)行修訂。 資金財(cái)務(wù)部是預(yù)算相關(guān)信息的歸總部門，對預(yù)算的執(zhí)行過程進(jìn)行日常管理、監(jiān)控和分析。兩部門在收到報(bào)告的 3 日內(nèi)將審核建議報(bào)總經(jīng)理； 總經(jīng)理每季度召開一次各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人參加的計(jì)劃和預(yù)算分析例會，討論計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告，分析產(chǎn)生偏差的原因，并商議糾正偏差的措施。 各責(zé)任中心由于外部環(huán)境因素確需調(diào)整計(jì)劃預(yù)算時，各責(zé)任中心應(yīng)首先挖掘相關(guān)潛力，采取相應(yīng)措施加以彌補(bǔ)，在已采取必要措施后仍無法彌補(bǔ)的，可編制計(jì)劃和預(yù)算修正案報(bào)請審批，由總經(jīng)理工作部、資金財(cái)務(wù)部對其進(jìn)行調(diào)研審核，報(bào)總經(jīng)理審批，特別重大調(diào)整事項(xiàng)要經(jīng)董事會審批。 經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算的考核周期為半年一次。 本制度由 金德 集團(tuán)總經(jīng)理工作部起草和修訂，經(jīng)由 金德 集團(tuán)董事會審批后發(fā)布。 5. 年度經(jīng)營計(jì)劃在正常的情況下，應(yīng)依據(jù) 金德實(shí)業(yè) 的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，年度目標(biāo)應(yīng)從 35年規(guī)劃的目標(biāo)分解而來。 （三）質(zhì)量計(jì)劃 品質(zhì)部根據(jù)公司質(zhì)量方針、生產(chǎn)計(jì)劃、品質(zhì)狀況和趨勢等，擬訂相應(yīng)的質(zhì)量計(jì)劃。 2. 對目標(biāo)計(jì)劃與分項(xiàng)計(jì)劃不存較大缺口時， 總經(jīng)理在兩天內(nèi)召開管理委員會會議 并 完成對 經(jīng)營 計(jì)劃 （草案） 的審核 。 （五）材料供應(yīng)計(jì)劃是否能掌握重要原材料，有無控制閑置原材料的具體措施，材料周轉(zhuǎn)率能否提高。 6. 總經(jīng) 理 每 季度 對年度經(jīng)營計(jì)劃進(jìn)行一次 檢討、 診斷， 由各部門將目標(biāo)的完成情況、存在問題、改進(jìn)措施等 .寫出工作小結(jié)報(bào)總經(jīng)辦，日常 6 總經(jīng)辦進(jìn)行綜合分析，形成診斷報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審批，對部分目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。所需資金是否均有適當(dāng)來源， 是否存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 。 （二）銷售計(jì)劃是否與國內(nèi)外市場預(yù)測相一致，市場預(yù)測是否過于樂觀 或 過于保守，是否與生產(chǎn) 及 產(chǎn)品庫存相一致，能否提高邊際生產(chǎn)效率，應(yīng)否增加銷售量。 （七）財(cái)務(wù)計(jì)劃 （注：固定資產(chǎn)投資計(jì)劃） 財(cái)務(wù)部門根據(jù)上列各項(xiàng)計(jì)劃，籌措財(cái)源， 控制成本， 合理分配擬訂本年度財(cái)務(wù)計(jì)劃。 2. 財(cái)務(wù)部可 根據(jù)經(jīng)營策略及總經(jīng)理的指示，制定年度計(jì)劃編制準(zhǔn)則，擬訂本年度經(jīng)營計(jì)劃背景及編制說明， 經(jīng)審批后下發(fā) 各有關(guān)部門和分公司。 二、范圍： 本 流程 適用于公司長期、中期經(jīng)營規(guī)劃的制定及調(diào)整 ； 金德實(shí)業(yè)如 需制定長期經(jīng)營規(guī)劃 可 將本 流程 中的時間相應(yīng)提前以便董事會與公司長期經(jīng)營規(guī)劃的銜接，相關(guān)職能由歸口部門完成即可 本 流程 與公司的年度經(jīng)營計(jì)劃 制定流程 銜接 三、職責(zé)： ? 董事會 – 提出公司 愿景和戰(zhàn)略目標(biāo) – 提出公司長期計(jì)劃的目標(biāo)方針 – 討論、審議和審批公司規(guī)劃 ? 總經(jīng)理 /管理委員會 – 對戰(zhàn)略規(guī)劃的初審核 – 負(fù)責(zé)組織內(nèi)部要素和核心競爭力分析 – 制定公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃 ， 制定目標(biāo)方針 – 參與討論、審議和審批戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 總經(jīng)辦 – 負(fù)責(zé)外部環(huán)境信息收集、跟蹤和分析 – 將長期規(guī)劃分解為分年度的經(jīng)營計(jì)劃 ? 有關(guān)職能部門 – 開發(fā)部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部及下屬各業(yè)務(wù)經(jīng)營單位等要準(zhǔn)確、及時地提供總經(jīng)辦所需信息 四 、 附表 ： – 《 SWOT 分析表》 – 《 金德實(shí)業(yè) 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃書》模板 戰(zhàn)略規(guī)劃及年度目標(biāo)制定流程圖 董事會 總經(jīng)理 / 管理委員會 總經(jīng)辦 財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)部 依據(jù) 提出 整理 分析 初審核 修改 分析、制定戰(zhàn)略發(fā)展框架 ② 戰(zhàn)略匯總，形成整 體發(fā)展戰(zhàn)略草案 ③ 年度目標(biāo)提出 決策 實(shí)施 監(jiān)督 生產(chǎn)部 各職能部門 提出公司 愿 景和戰(zhàn)略目標(biāo) 討論、審議 提供財(cái)務(wù)信息 提供投資項(xiàng)目信息 提供生產(chǎn)相關(guān)信息 傳達(dá) 戰(zhàn)略目標(biāo)至主要 職能部門及下屬公司 提出 職能 發(fā)展戰(zhàn)略 提出 營銷、 業(yè)務(wù)發(fā) 展戰(zhàn)略 修改業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 修改生產(chǎn)戰(zhàn)略 下發(fā)實(shí)施，公司內(nèi)部溝通 下達(dá) 提交 通過 提交 意見反饋并修改 通過 反饋，修改 提交 提交 未通過 內(nèi)外部環(huán)境分析 ① 討論、審議 討論、審議 執(zhí)行檢查 ④ ⑤ 經(jīng)營責(zé)任書 簽訂 戰(zhàn)略規(guī)劃 及年度目標(biāo)制定流程 說明 關(guān)鍵 步驟 關(guān)鍵步驟說明 時間 使用表單 、模板 ① 環(huán)境與要素分析 1. 總 經(jīng)辦組織 對公司所處的外部環(huán)境的影響因素如產(chǎn)業(yè)、原材料、人力資源、財(cái)務(wù)資源、市場、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政府、社會文化和國際等 信息 進(jìn)行 收集、整理和 綜合分析，同時對競爭對手的競爭戰(zhàn)略、策略 及時了解并 進(jìn)行分析 2. 總經(jīng) 理組織 對公司內(nèi)部的技術(shù)、生產(chǎn)、營銷、財(cái)務(wù)、人力、供應(yīng)、公司文化等要素進(jìn)行綜合分析， 財(cái)務(wù)部 、 生產(chǎn)部 和各 相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參與 SWOT研討，并 提供總經(jīng)辦相應(yīng)所需的信息 3. 應(yīng)用 定量與定性分析相結(jié)合 方法， 根據(jù)公司自身的優(yōu)勢和劣勢分析出外部環(huán)境可能給公司帶來的威脅及公司可能的發(fā)展機(jī)會 11 月以前 《 SWOT 研討會》 《 SWOT 分析表》 ② 中 長期計(jì)劃的目標(biāo)方針與發(fā)展戰(zhàn)略 1. 董事會 提出的公司 中 長期 發(fā)展（ 35年） 的 戰(zhàn)略 目標(biāo) 或期望 2. 總經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)班子及有關(guān) 人員 討論并最終確定 中 長期的目標(biāo)方針 3. 總經(jīng)理及管委會成員在公司外部環(huán)境和內(nèi)部要素分析的基礎(chǔ)之上，結(jié)合 確定公司的 生產(chǎn)、技術(shù) 、 營銷 發(fā)展方向等 ，并確定優(yōu)先次序和路線。中期計(jì)劃和預(yù)算每年滾動調(diào)整；長遠(yuǎn)規(guī)劃和預(yù)算在年度微調(diào)的基礎(chǔ)上，五年進(jìn)行一次總體調(diào)整。 決算的編制和計(jì)劃預(yù)算的考核 工作小組負(fù)責(zé)年終決算的編制 決算的編制要求： 決算編報(bào)應(yīng)根據(jù)實(shí)事求是原則，嚴(yán)格按照集團(tuán)相關(guān)會計(jì)管理政策和制度的要求嚴(yán)格執(zhí)行。同一項(xiàng)目的預(yù)算 節(jié)余可以跨月使用，但不能跨年度，總額不得超出預(yù)算；不同預(yù)算項(xiàng)目間的預(yù)算結(jié)余原則上不得相互挪用。 計(jì)劃和預(yù)算監(jiān)察制度 各責(zé)任中心負(fù)責(zé)人必須責(zé)成相關(guān)負(fù)責(zé)人每月報(bào)送經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)報(bào)告，如存在差異，應(yīng)附加簡要說明。 《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案匯總》和《總體年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案》的下達(dá)形式為 金德 集團(tuán)年度經(jīng)營責(zé)任書。 對年度中專項(xiàng)工作計(jì)劃和費(fèi)用 ，要單獨(dú)列出，作為單項(xiàng)計(jì)劃和預(yù)算處理。 分級預(yù)算原則：各級責(zé)任中心分別編制本級預(yù)算，后由上級預(yù)算單位審核確定。 經(jīng)營管理 計(jì)劃和預(yù)算編制工作小組屬于編制和決算時期的臨時性組織，其構(gòu)成如下： 組 長：總經(jīng)理 副組長：總經(jīng)理工作部經(jīng)理、資金財(cái)務(wù)部經(jīng)理 組 員：從以上兩個部門抽調(diào) 董事會的職責(zé)： 確定集團(tuán)總體經(jīng)營管理方針、總體目標(biāo)； 審議有關(guān)計(jì)劃和預(yù)算管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序； 責(zé)成工作小組根據(jù)總體經(jīng)營管理方針、總體目標(biāo)、歷史的經(jīng)營管理過程監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)和相關(guān)分析，以及審議通過的編制方針和程序，撰寫《年度經(jīng)營管理計(jì)劃大綱》（包含各經(jīng)營單位的目標(biāo)利潤和各管理部門的主要預(yù)算目標(biāo)）草案； 負(fù)責(zé)聽取各責(zé)任中心對《年度經(jīng)營管 理計(jì)劃大綱》草案的反饋意見，討論后責(zé)成工作小組對其進(jìn)行修訂； 責(zé)成工作小組下發(fā)審議通過的《年度經(jīng)營管理計(jì)劃大綱》，并責(zé)成各責(zé)任中心根據(jù)《年度經(jīng)營管理計(jì)劃大綱》編制各自的《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算方案》建議稿； 責(zé)成工作小組對各責(zé)任中心的《年度經(jīng)營管理計(jì)劃和預(yù)算