宏辰醫(yī)藥公司財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定(存儲(chǔ)版)
【正文】 據(jù)管理員訂本保管，復(fù)印件一份交領(lǐng)用人保存。 本規(guī)定自發(fā)布之日起 執(zhí)行，公司授權(quán)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋 支票管理規(guī)定 為加強(qiáng)對(duì)銀行支票的管理，規(guī)范支票結(jié)算行為、根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例》，結(jié)合 公司 財(cái)務(wù)工作實(shí)際，制度本規(guī)定。 銀行出納簽發(fā)支票時(shí)，必須根據(jù)審核無誤并經(jīng)復(fù)核的記賬憑證開出。轉(zhuǎn)賬支票用于支付采購(gòu)款等時(shí)，“收款人”必須與對(duì)方發(fā)票公章一 致，特殊情 況不一致時(shí)，須由對(duì)方書面申請(qǐng)，并經(jīng)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 （ 2）轉(zhuǎn)賬支票支付范圍：適用于辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來款項(xiàng)結(jié)算，可填寫如“貨款”、“代理費(fèi)”等。 六、作廢與過期支票處理 支票因填寫不合規(guī)定、印章不清楚、超過規(guī)定支付期限等原因而作廢。丟失支票造成的損失由持票人承擔(dān)。對(duì)過期作廢的支票，應(yīng)收回后再予重開。支票交由分管會(huì)計(jì)核對(duì)后加蓋其余印鑒。 用途填寫要求： （ 1）現(xiàn)金支票支付范圍：（一）職工工資、津貼；（二）個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬； (三 )根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué) 技術(shù)、文化藝、體育等各種獎(jiǎng)金；（四）各種勞保、福利費(fèi)用以級(jí)國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（七） 1000 以下的零星支出；（八）中國(guó)人民銀行確定要支付現(xiàn)金的其他支出。 收款人填寫要求： （ 1）現(xiàn)金支票收款人填寫為收款人（或經(jīng)辦人）個(gè)人姓名，現(xiàn)金支票交具名人道銀行辦理取款手續(xù)。主管科長(zhǎng)負(fù)責(zé)購(gòu)買支票的申請(qǐng)審批，分管會(huì)計(jì)依據(jù)審 批后的《購(gòu)買支票申請(qǐng)書》在相關(guān)銀行購(gòu)買單據(jù)上加蓋印鑒。 （二）、對(duì)于違反《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》、《山東省財(cái)政票據(jù)管理辦法》的行為，按有關(guān)法律規(guī)定處理。 （三）將相應(yīng)的記賬聯(lián)提供會(huì)計(jì)科入賬，經(jīng)辦會(huì)計(jì)核對(duì)《結(jié)算表》并填寫記賬憑單號(hào)，簽章后推給領(lǐng)用人。 （三） 不得以紅色字填寫或?qū)⒂啽臼論?jù)拆開填寫。 （二） 領(lǐng)用票據(jù)前，一般應(yīng)先核銷以前所領(lǐng)用的票據(jù)。 3. 財(cái)務(wù)印章原則上不能攜帶外出，卻因工作 業(yè)務(wù)需要攜帶外出用印的，必須事先報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理登記手續(xù)后，方可攜帶外出。 2. 出庫專用章有開具出庫單的人員保管。 一 .財(cái)務(wù)處印章的種類和用途 1. 銀行預(yù)留印章 ：分別為 山東宏辰醫(yī)藥有限公司財(cái)務(wù)專用章。 （一） 印章的啟用與變更登
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