【正文】 所有者權(quán)益實(shí)收資本100000100000100000100000100000盈余公積00000未分配利潤(rùn)70126652876897118396160423權(quán)益合計(jì)107012166528176897218396260423負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)108372168378180397225046266403五年現(xiàn)金流量表單位：元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　　　銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金146890 295800 406340 514850 627956 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)146890 295800 406340 514850 627956 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金60756 87500 117340 136321 164235 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金35200 35200 750007500073000支付的各項(xiàng)稅費(fèi)11417 47949 58966 84696 110929 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金29500 30110 451804970050615經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)136873 200759 296486 345717 398779 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~212990 95041 109854 169133 229177 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　　　購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等支付的現(xiàn)金16950 　　　20000　投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)16950 　　　20000　投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~16950 　　　20000　三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　　　吸收投資收到的現(xiàn)金100000 　　　　籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)100000　　　　分配利潤(rùn)支付的現(xiàn)金3005 28512 32956 50742 68753 籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)3005 28512 32956 50742 68753 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~96995 28512 109853 50742 68753 本店特色產(chǎn)品及定價(jià)：產(chǎn)品 價(jià)格（元）小型觀賞性盆栽510進(jìn)化空氣盆栽 1020抗輻射盆栽 1530單只鮮花價(jià)格 215同類(lèi)花束設(shè)計(jì) 40120多種花束設(shè)計(jì) 60150盆栽迷你花（特色） 820 財(cái)務(wù)附注我公司設(shè)在成都市高新區(qū)四川大學(xué)錦城學(xué)院附近，經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定為小型微利企業(yè)，新稅法對(duì)小型微利企業(yè)實(shí)行低檔稅率，并將小型微利企業(yè)享受的條件進(jìn)一步放寬，使盡可能多的符合條件的中小企業(yè)能夠享受低檔稅率的照顧。作為中介公司我們要廣泛的吸引客源，要有良好的聲譽(yù)，在業(yè)內(nèi)建立自己的地位。我們創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)融資主要采用前者。利率風(fēng)險(xiǎn)是壽險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)，它包含資產(chǎn)負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)分析：內(nèi)涵報(bào)酬率分析。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)性融資構(gòu)成負(fù)債，企業(yè)要按期償還約定的本息，債權(quán)人一般不參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策，對(duì)資金的運(yùn)用也沒(méi)有決策權(quán)。企業(yè)大多數(shù)時(shí)候是進(jìn)行一次經(jīng)營(yíng)活動(dòng)便收（付）一次款，只有對(duì)長(zhǎng)期有合作關(guān)系的企業(yè)或者個(gè)人采取月結(jié)、季節(jié)的方式，因而企業(yè)的負(fù)債不會(huì)很多，并且波動(dòng)不大。固定資產(chǎn)：應(yīng)付債券00固定資產(chǎn)1695016950長(zhǎng)期應(yīng)付款00在建工程00非流動(dòng)負(fù)債總和00 無(wú)形資產(chǎn)00負(fù)債合計(jì)01360其他非流動(dòng)資產(chǎn)00所有者權(quán)益：銷(xiāo)售費(fèi)用91850 三．利潤(rùn)總額107570凈利潤(rùn)127570，描繪的是企業(yè)一定時(shí)期的某一時(shí)刻的財(cái)務(wù)狀況（通常為年末）。據(jù)此，投資人所得回報(bào)如下：投資金額10萬(wàn)元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年分紅率30%利潤(rùn)30%利潤(rùn)30%利潤(rùn)30%利潤(rùn)30%利潤(rùn)分紅300528512329565074268753由于我公司新創(chuàng)立，沒(méi)有原始數(shù)據(jù)，據(jù)此我們對(duì)第一個(gè)月的利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債，第一年的資產(chǎn)負(fù)債和現(xiàn)金流量等作如下預(yù)測(cè)：，反映企業(yè)一定時(shí)間經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表，根據(jù)“收入—費(fèi)用=利潤(rùn)”的會(huì)計(jì)平衡公式編制的。公司自盈利起以凈利潤(rùn)的30%分紅。尊重激勵(lì)：公司以尊重員工為基礎(chǔ)，讓部分員工代表參加公司決策，以追求公司和員工的共同成長(zhǎng)而努力。店長(zhǎng)為正式穩(wěn)定職工，其薪酬方式采取底薪+提成制。、績(jī)效評(píng)價(jià) ，各部門(mén)負(fù)責(zé)人必須在考核結(jié)束后一星期內(nèi)安排績(jī)效面談。 個(gè)人績(jī)效考核等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)： 優(yōu)等：當(dāng)月績(jī)效考核91分以上 甲等：當(dāng)月績(jī)效考核8090分 乙等：當(dāng)月績(jī)效考核7079分 丙等：當(dāng)月績(jī)效考核6067分 丁等：當(dāng)月績(jī)效考核59分以下、年度考核規(guī)定及薪資提升標(biāo)準(zhǔn)： 年度考核是調(diào)整員工下年度工資水平,頒發(fā)年終獎(jiǎng)金的依據(jù)、考核紀(jì)律： 上級(jí)考核必須公正、公平、認(rèn)真、負(fù)責(zé)，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)不負(fù)責(zé)或不公正者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予降職、扣除當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)或扣分處理。 無(wú)故不參加公司舉行的會(huì)議、活動(dòng)、培訓(xùn)者一次扣除3分依次類(lèi)推。 其中績(jī)效考核是公司管理逐步走向規(guī)范與成熟的具體表現(xiàn)。試用人員如不能勝任本職工作或工作中出現(xiàn)重大失誤，公司有權(quán)隨時(shí)將其辭退。所有擬錄用的人員應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理最后簽字批準(zhǔn)?！醪矫嬖?，人力資源部向初選合格的求職者發(fā)面試通知，并要求其面試時(shí)提供學(xué)歷、證書(shū)、身份證等相關(guān)證件的原件。招聘計(jì)劃應(yīng)包括招聘人數(shù)、招聘標(biāo)準(zhǔn)（年齡、學(xué)歷、工作經(jīng)驗(yàn)、工作能力、個(gè)性品質(zhì)等）、招聘經(jīng)費(fèi)預(yù)算、招聘具體行動(dòng)計(jì)劃等。員工在工作時(shí)必須穿著印有自己編號(hào)的工作服，如果顧客對(duì)該服務(wù)員不滿意可以直接撥打投訴電話進(jìn)行投訴。 貨物采購(gòu) 公司在就近的大型禮品批發(fā)市場(chǎng)選定3至5家固定供貨商為我們供貨，在需要的時(shí)候聯(lián)系供貨商送貨到需要的店鋪。 以下為投資預(yù)算： 啟動(dòng)資金預(yù)算表 類(lèi)別 項(xiàng)目 數(shù)量單價(jià)（元）金額（元）說(shuō)明固店面裝修1間1300013000　定電腦1臺(tái)22002200　資辦公桌椅2套5001000　產(chǎn)固定電話1臺(tái)150150　　花瓶等設(shè)施30套　600 600　　小計(jì)　16950　企登記注冊(cè)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照費(fèi)　　2800　業(yè)　　　　　開(kāi)　　　　　辦　　　　　費(fèi)小計(jì)　　2800　　店面租金6個(gè)月900元/月5400　　廣告費(fèi)2個(gè)月200元/月400　管理人員工資1人/3月1200元/月3600流員工工資2人/3月800元/人/月4800試用期3個(gè)月 動(dòng)水電費(fèi)6個(gè)月200元/月1200　資保險(xiǎn)費(fèi)6個(gè)月100元/月600　金通訊費(fèi)6個(gè)月100元/月600　　辦公費(fèi)6個(gè)月100元/月600　　押金和保證金6個(gè)月1000元/月6000　　其他雜費(fèi)　　　　　小計(jì)　　23200　合計(jì)　　　42950　第五章 服務(wù)營(yíng)運(yùn)計(jì)劃 店址選擇我們的商店選址選擇在各大高校校門(mén)口或者校內(nèi)商業(yè)區(qū)。在店面開(kāi)業(yè)初，在學(xué)院和學(xué)院周?chē)肆飨鄬?duì)較大的地區(qū)，如：校外公交站、超市和娛樂(lè)場(chǎng)所發(fā)送廣告單。 ,我們除了改變進(jìn)貨產(chǎn)品以及渠道外,在原有產(chǎn)品的價(jià)格上可做適當(dāng)調(diào)整,低于新產(chǎn)品價(jià)格,以取得一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和減少損失.我們結(jié)合成本導(dǎo)向定價(jià)法與需求導(dǎo)向定價(jià)法及競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)法，采用自身靈活的定價(jià)方式以應(yīng)對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)需求及市場(chǎng)變化。Ⅱ售中服務(wù)：為了更好的服務(wù)消費(fèi)者，本店提供送貨上門(mén)的服務(wù)。產(chǎn)品分為中小型的各類(lèi)盆景和各類(lèi)鮮花，主要銷(xiāo)售服務(wù)對(duì)象是以四川大學(xué)錦城學(xué)院為中心的各高校學(xué)生，我們的產(chǎn)品正迎合了大學(xué)生追求時(shí)尚前衛(wèi)和個(gè)性的心理，為廣大學(xué)生提供了美麗的寢室裝飾和心儀的禮品，不管是自己使用還是作為禮物贈(zèng)送朋友，都會(huì)讓周?chē)娜藗兺秮?lái)羨慕的目光。WO戰(zhàn)略：，拓展上層人際網(wǎng)絡(luò)；，勤工儉學(xué)，請(qǐng)專業(yè)設(shè)計(jì)師量身訂做，完善店面的外觀裝潢；，吸引周?chē)母鱾€(gè)階層顧客。 （討價(jià)還價(jià)的威脅）我們花卉店的特點(diǎn)就是大眾化消費(fèi)，我們的定價(jià)本身就低。而我們的商品店就正好補(bǔ)缺了這個(gè)市場(chǎng)的缺點(diǎn)，首先我們的物品既時(shí)尚新穎又兼顧實(shí)惠，且以中小型的各類(lèi)盆景和花類(lèi)為主，能滿足像大學(xué)生這樣的年輕人的需求，這也正是我們的優(yōu)勢(shì)。其中，對(duì)中等收入階層的界定：按目前的城鄉(xiāng)居民收入情況，中等收入階層的特征是：年收入在10萬(wàn)元以上的家庭，收入穩(wěn)定，并有20萬(wàn)元左右的銀行存款。利潤(rùn)可觀，發(fā)展空間大。我們的產(chǎn)品與市場(chǎng)現(xiàn)有的產(chǎn)品和服務(wù)相比優(yōu)勢(shì)在于，我們將產(chǎn)品與服務(wù)結(jié)合起來(lái)，給這類(lèi)顧客提供了全面的購(gòu)物需求，和技術(shù)支持。而大學(xué)生對(duì)花卉和盆栽有大量需求。并在花束里附帶各種精美的卡片，這些卡片可以由顧客自己設(shè)計(jì)也選擇我們所設(shè)計(jì)的。我們的核心業(yè)務(wù)是零售花卉盆景和設(shè)計(jì)