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糧庫財務(wù)制度(存儲版)

2024-12-13 19:24上一頁面

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【正文】 立帳外帳,嚴(yán)禁私設(shè) 小金庫 。 憑證控制。具體原則有: 權(quán)力分隔。 三、本庫內(nèi)部控制的基本原則是相互制約 與分工合作相結(jié)合。各部門和人員職責(zé)分明,以致任何情況都能聯(lián)系到個人責(zé)任。 按統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),歸口管理原則,在庫主任的領(lǐng)導(dǎo)下,一切企業(yè)財務(wù)收支活動歸口財務(wù)科集中管理。 要嚴(yán)格控制費用開支,實行庫主任審批 一支筆 。禁止對無效合同、無合法憑證、無合法手續(xù)的經(jīng)濟事項辦理付款業(yè)務(wù),禁止銷貨款體外循環(huán)和不符合政策的
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