武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司審計(jì)工作條例(存儲(chǔ)版)
【正文】 （ 3）開(kāi)展經(jīng)營(yíng)審計(jì)，對(duì)集團(tuán)公司及所屬控股公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織情況及其合規(guī)性、各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開(kāi)展情況及其有效性、經(jīng)營(yíng)成果的取得情況及其真實(shí)性進(jìn) 行審計(jì)。 違紀(jì)行為制止權(quán) 對(duì)被審單位有可能轉(zhuǎn)移、篡改、隱匿、毀棄相關(guān)審計(jì)資料，有權(quán)予以制止，并報(bào) CEO 辦公會(huì)批準(zhǔn)后，可以采取相關(guān)措施。 （ 6）收集審計(jì)資料，確定審計(jì)工作時(shí)間。 （ 5） 集團(tuán)公司總審計(jì)師審閱后提出書(shū)面意見(jiàn)連同審計(jì)報(bào)告、審計(jì)說(shuō)明、被審單位書(shū)面意見(jiàn)送 CEO 辦公會(huì)審議。 （ 1）沒(méi)收非法所得 ,賠償所造成的損失。 審計(jì)委員會(huì)辦公室將根據(jù)本條例制定集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)實(shí)施細(xì)則。 第七章 附 則 本條例由集團(tuán)公司董事 會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 對(duì)在審計(jì)工作中因堅(jiān)持原則 ,遭受打擊報(bào)復(fù)者 ,集團(tuán)公司將東湖高新集團(tuán)部門月度工作例會(huì) 資料一 6 予以精神上和物質(zhì)上的獎(jiǎng)勵(lì) ,并對(duì)打擊報(bào)復(fù)者予以嚴(yán)厲制裁。 （ 3） 被審單位在收到審計(jì)報(bào)告后三日內(nèi)做出答復(fù) ,如有異議可提出書(shū)面意見(jiàn) ,審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)書(shū)面意見(jiàn)審核，根據(jù)需要決定是否實(shí)施追加審計(jì)程序。 （ 4）擬定項(xiàng)目工作方案，報(bào) CEO 辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。核實(shí)與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的物資、器材。 （ 1）開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)集團(tuán)公司及所屬控股公司的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、財(cái)務(wù)收支、利潤(rùn)及分配等情況進(jìn)行審計(jì)。同時(shí)監(jiān)督、指導(dǎo)已設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)的所屬控股公司的審計(jì)工作。 審 計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職權(quán)中知悉的被審計(jì)單位商業(yè)秘密具有保密責(zé)任。 第二章 審計(jì)機(jī)構(gòu)及人員 集團(tuán)公司行使內(nèi)部審計(jì)職能的
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