【正文】 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表人:公司簽章:附件24 （賣方客戶的函頭紙）保 理 業(yè) 務(wù) 導(dǎo) 入 函致： 公司我公司始終致力于為客戶提供最佳的服務(wù)，不斷開拓市場(chǎng)和發(fā)展貿(mào)易。順祝商祺 公司 年 月 日附件25 國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書（客戶信息表）致XX 商業(yè)保理有限公司：因我司擬向貴司申請(qǐng)辦理保理業(yè)務(wù)，有關(guān)資料如下： 單位：萬(wàn)元（一）我司（賣方）資料申請(qǐng)人全稱注冊(cè)（經(jīng)營(yíng)）地址成立時(shí)間經(jīng)營(yíng)范圍企業(yè)性質(zhì)法定代表人財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)注冊(cè)資本實(shí)收資本申請(qǐng)人前三年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況年度總資產(chǎn)年銷售收入年利潤(rùn)流動(dòng)資金平均占用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度　　　　　　　　　　　　　　　　　　一年以上未收回的應(yīng)收賬款總額　預(yù)計(jì)下年銷售額　預(yù)計(jì)下年賒銷金額應(yīng)收賬款明細(xì)（按買方）上年銷售額占總銷售額比例主要貿(mào)易條件其中賒銷比例結(jié)算方式應(yīng)收賬款余額逾期應(yīng)收款余額主營(yíng)產(chǎn)品或服務(wù)產(chǎn)品品名產(chǎn)品年銷售額占總銷售額比例產(chǎn)品瑕疵比例產(chǎn)品退貨率（二）主要應(yīng)收賬款債務(wù)人（買方）資料買方1全稱地 址聯(lián) 系 人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄買方2全稱地址聯(lián)系人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄買方3全稱地 址聯(lián) 系 人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄買方4全稱地 址聯(lián) 系 人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄買方5全稱地 址聯(lián) 系 人聯(lián)系電話開戶行賬號(hào)近三年雙方交易情況年度總購(gòu)買額其中賒購(gòu)金額主要購(gòu)買產(chǎn)品品名有無(wú)逾期付款記錄 申請(qǐng)人保證申請(qǐng)書所陳述的各項(xiàng)內(nèi)容及所提供的資料的真實(shí)性。請(qǐng)相信，我們彼此間依然可以保持良好的貿(mào)易合作關(guān)系，并不會(huì)因保理業(yè)務(wù)的安排而發(fā)生任何改變，這些程序上的變化將使我們共同受益，請(qǐng)繼續(xù)訂購(gòu)我公司的產(chǎn)品。請(qǐng)注意以下問(wèn)題：1. 按照我司的有關(guān)規(guī)定辦理保理業(yè)務(wù)，并提交相關(guān)單據(jù)；2. 請(qǐng)貴司即日起向我司已核準(zhǔn)擔(dān)保額度的上述買方發(fā)出我司格式的《導(dǎo)入函》，告知保理業(yè)務(wù)的安排；3. 請(qǐng)貴司務(wù)必在出票時(shí)同時(shí)向買方發(fā)出我司格式的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知》，明確該發(fā)票代表的應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給我司，只有對(duì)我司的付款方能解除債務(wù)。跟蹤發(fā)貨后，應(yīng)填寫《跟蹤發(fā)貨情況調(diào)查表》。 （7）發(fā)票轉(zhuǎn)讓階段：客戶提供《保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》，列明發(fā)票清單，連同發(fā)票、運(yùn)輸憑證、合同及轉(zhuǎn)讓通知，記錄應(yīng)收賬款的變動(dòng)情況。10. 控制融資額度的使用，為客戶提供預(yù)付款和付款。2. 指導(dǎo)并協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行保理業(yè)務(wù)協(xié)議的談判，落實(shí)《保理業(yè)務(wù)要約函》的內(nèi)容和相關(guān)的輔助擔(dān)保措施，確保保理業(yè)務(wù)協(xié)議的正確簽署。4. 負(fù)責(zé)考察買賣雙方的基礎(chǔ)交易關(guān)系，必要時(shí)跟蹤發(fā)貨。約定法律手段解決的期限，目的是為了敦促買賣雙方盡快地解決糾紛。3）爭(zhēng)議的解決保理商通常會(huì)發(fā)出《保理爭(zhēng)議通知單》，將爭(zhēng)議的細(xì)節(jié)告知賣方，并允許賣方在一定的期限來(lái)解決爭(zhēng)議。無(wú)論采用何種方式來(lái)解決爭(zhēng)議，賣方都應(yīng)當(dāng)積極努力地去解決爭(zhēng)議并及時(shí)向保理商通報(bào)爭(zhēng)議解決的進(jìn)展情況。但是如果發(fā)生爭(zhēng)議導(dǎo)致融資比例超出了約定的融資比例，保理商會(huì)要采用一定的方法來(lái)維護(hù)正常的融資比例，以保證融資的安全。2）爭(zhēng)議所產(chǎn)生的影響發(fā)生爭(zhēng)議會(huì)對(duì)保理業(yè)務(wù)的融資及保理商的壞帳擔(dān)保責(zé)任產(chǎn)生一定的影響和后果。在保理業(yè)務(wù)中，如果發(fā)生爭(zhēng)議，將會(huì)影響應(yīng)收帳款的價(jià)值，也動(dòng)搖了保理商融資的基礎(chǔ)。保理商保護(hù)自身的正當(dāng)權(quán)益才是當(dāng)務(wù)之急。第二份催收函所使用的文字表述會(huì)較以前有所加重，以進(jìn)一步催促買方付款。同時(shí)，業(yè)務(wù)人員進(jìn)行深入調(diào)查，確定發(fā)生間接付款的原因，填寫《異常業(yè)務(wù)情況調(diào)查表》提交給業(yè)務(wù)經(jīng)理備查。（2）履行有效的轉(zhuǎn)讓通知：在每一次賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的時(shí)候，都應(yīng)確保賣方要向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》，明確買方采用有效的付款方式，并指明保理商的收款賬號(hào)。業(yè)務(wù)部門根據(jù)《應(yīng)收賬款月報(bào)》，在應(yīng)收賬款到期前一周內(nèi)提示買方付款，針對(duì)大額和集中到期的發(fā)票應(yīng)盡早與買方溝通，作出還款的時(shí)間安排。賣方要向保理商提供內(nèi)容完全相同的發(fā)票或發(fā)票副本，其作用主要是為了完成應(yīng)收帳款向保理商的轉(zhuǎn)移和作為保理商記賬的依據(jù)。并帳和建立銷售分戶帳的工作，是在賬戶經(jīng)理的協(xié)助和指導(dǎo)下完成的。賣方在收到《保理業(yè)務(wù)要約函》后，一方面會(huì)就有關(guān)保理業(yè)務(wù)安排的一些商業(yè)條件與保理商進(jìn)行談判，另一方面，也會(huì)按照保理商提出的要求去落實(shí)有關(guān)輔助擔(dān)保方面的措施。業(yè)務(wù)部門通過(guò)考察撰寫《需求分析與保理業(yè)務(wù)品種選擇報(bào)告》提交業(yè)務(wù)經(jīng)理審核，以確定業(yè)務(wù)人員做出的結(jié)論是否能夠滿足客戶的實(shí)際需求，特別針對(duì)復(fù)雜的貿(mào)易背景，標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品難以應(yīng)對(duì)的時(shí)候，業(yè)務(wù)經(jīng)理可以協(xié)助進(jìn)行業(yè)務(wù)方案的設(shè)計(jì)。第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。（四）應(yīng)收賬款到期前15天，我司應(yīng)及時(shí)提示購(gòu)貨方到期付款，同時(shí)通知銷貨方；隱蔽保理由銷貨方提示購(gòu)貨方付款，如銷貨方與我司約定的條件發(fā)生或我司認(rèn)為必要時(shí)，我司應(yīng)及時(shí)向購(gòu)貨方書面通知應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，并提示其到期付款。（二）購(gòu)貨方經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強(qiáng)；無(wú)惡意拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。第十條 有追索權(quán)保理融資可根據(jù)客戶資信狀況及需求采取預(yù)扣利息或后收利息的方式。（五）我司認(rèn)定的其他不宜辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第三條 保理業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理。同時(shí)，也是地方財(cái)政收入的放大器。如果買賣雙方運(yùn)營(yíng)正常，理論上保理業(yè)務(wù)就沒有風(fēng)險(xiǎn)，即使是有也是因?yàn)橘I賣雙方經(jīng)營(yíng)不善而導(dǎo)致的，是被動(dòng)型的風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)該付相關(guān)社會(huì)責(zé)任。保理公司的基本管理制度及詳細(xì)業(yè)務(wù)流程，詳見附件1：保理公司業(yè)務(wù)管理辦法；附件2：保理過(guò)程管理流程第四章 設(shè)立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制制度說(shuō)明商業(yè)保理業(yè)務(wù)基本業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)防范形式如下：a) 確認(rèn)貿(mào)易的真實(shí)性：買賣雙方為非關(guān)聯(lián)企業(yè)，雙方必須一年以上合作期限，提供真實(shí)的合同、對(duì)應(yīng)的發(fā)票和銀行結(jié)算流水單（良好付款歷史記錄）、物流提單等，必須確認(rèn)證明為長(zhǎng)期真實(shí)的貿(mào)易背景，以降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)?！　。?）經(jīng)評(píng)審委員會(huì)審核通過(guò)后，融資部與銷售商簽訂保理合同，并在人民銀行應(yīng)收賬款抵押轉(zhuǎn)讓登記系統(tǒng)登記轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款登記信息。其他信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括：%，%，%，%，%。而商業(yè)保理機(jī)構(gòu)則更注重提供調(diào)查、催收、管理、結(jié)算、融資、擔(dān)保等一系列綜合服務(wù)，更專注于某個(gè)行業(yè)或領(lǐng)域，提供更有針對(duì)性的服務(wù)；更看重應(yīng)收賬款質(zhì)量、買家信譽(yù)、貨物質(zhì)量等，而非賣家資質(zhì)，真正做到無(wú)抵押和壞賬風(fēng)險(xiǎn)的完全轉(zhuǎn)移。而據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)的調(diào)查，2009年，我國(guó)逾期賬款平均超過(guò)60天的企業(yè)占33%，較2008年同期增長(zhǎng)了50個(gè)百分點(diǎn)。在國(guó)內(nèi)貿(mào)易中，以賒銷為結(jié)算方式的商業(yè)活動(dòng)在國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的占比也已近80％。（4）外部環(huán)境不完善。目前，商業(yè)保理行業(yè)沒有明確專門的監(jiān)管主體。上述商業(yè)保理機(jī)構(gòu)年?duì)I業(yè)額只有數(shù)十億人民幣，部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域幾乎還是空白。作為出口保理商，將在其報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上加一定的費(fèi)率。非融資保理指保理方在保理業(yè)務(wù)中不向供應(yīng)商提供融資，只提供資信調(diào)查，銷售款清收以及賬務(wù)管理等非融資性服務(wù)。由于我國(guó)的情況相對(duì)特殊，從保理業(yè)務(wù)誕生時(shí)起，主要是銀行從事對(duì)出口企業(yè)的國(guó)際保理服務(wù)，因此將起界定為金融業(yè)務(wù)，由銀監(jiān)會(huì)和人民銀行統(tǒng)一監(jiān)管。此外，相比較信用證交易的繁瑣，保理業(yè)務(wù)的手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便。第三章 擬開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)情況第一節(jié) 保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)分析（一）保理業(yè)務(wù)的起源在國(guó)際貿(mào)易中為了維持良好的合作關(guān)系，賣方企業(yè)一般都會(huì)給予買方企業(yè)一定的賒賬期，但是由于買方企業(yè)的信用層次不齊，賣方企業(yè)就很可能面臨由于賒銷而遭受到的資金緊張和買方信用風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。為了解決社會(huì)資金占?jí)撼杀镜膯?wèn)題， 有限公司決定注資成立內(nèi)資商業(yè)保理公司，公司基本情況如下：公司名稱： 注冊(cè)地址： 法定代表人： 注冊(cè)資本：5000萬(wàn)元人民幣經(jīng)營(yíng)范圍：以受讓應(yīng)收賬款的方式提供貿(mào)易融資；應(yīng)收賬款的收付結(jié)算、管理與催收；銷售分戶（分類）賬管理；與本公司業(yè)務(wù)相關(guān)的非商業(yè)性壞賬擔(dān)保；客戶資信調(diào)查與評(píng)估；商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務(wù)；法律法規(guī)準(zhǔn)予從事的其他業(yè)務(wù)。是兩家以金融服務(wù)及大宗商品運(yùn)營(yíng)的民營(yíng)企業(yè)。融資部：負(fù)責(zé)公司融資業(yè)務(wù)，準(zhǔn)備融資資料，對(duì)企業(yè)發(fā)展進(jìn)行融資支持。原始的保理業(yè)務(wù)是一種商務(wù)代理制度，指保理商直接為供應(yīng)商在異地推銷、儲(chǔ)存和運(yùn)輸貨物，同時(shí)也提供管理、收賬、壞賬擔(dān)保和資金融通，在美國(guó)較為盛行。主要是由于近年來(lái)國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，買方市場(chǎng)逐漸形成，賒銷日益盛行。（三）保理業(yè)務(wù)的基本分類（1）有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理。隱蔽型保理指供應(yīng)商不將債權(quán)轉(zhuǎn)讓以及保理商參與情況通知買方，買方仍將貨款付給供應(yīng)商，供應(yīng)商收到貨款后轉(zhuǎn)付給保理商。 第二節(jié) 國(guó)內(nèi)保理行業(yè)現(xiàn)狀及前景保理業(yè)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展從上世紀(jì)90年代開始，中國(guó)銀行首先試辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)，此后10年中國(guó)保理業(yè)務(wù)處于起步階段。雖然國(guó)內(nèi)保理行業(yè)發(fā)展迅速，但銀行保理和商業(yè)保理發(fā)展極不平衡。2006年5月，國(guó)務(wù)院下發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)XX濱海新區(qū)開發(fā)開放有關(guān)問(wèn)題的意見》（國(guó)發(fā)[2006]20號(hào)），鼓勵(lì)XX濱海新區(qū)在金融企業(yè)、金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)和金融開放等方面先行先試。特別是應(yīng)收賬款催收等業(yè)務(wù)游離于法律規(guī)范的邊緣，存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，社會(huì)信用體系不健全，市場(chǎng)信用環(huán)境不佳，應(yīng)收賬款逾期和三角債現(xiàn)象普遍，商業(yè)保理機(jī)構(gòu)承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)較大。（2）企業(yè)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)的不斷提高決定了保理業(yè)具有良好的發(fā)展前景。而在國(guó)外，平均回收期大概30天。（4）作為國(guó)內(nèi)信用服務(wù)體系建設(shè)的一個(gè)重要內(nèi)容，決定了保理業(yè)具有很好的發(fā)展機(jī)遇根據(jù)商務(wù)部提供的數(shù)據(jù)，我國(guó)企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)6000億元，其中因產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假、合同欺詐造成的各種損失達(dá)2000億元。商務(wù)部等有關(guān)部委目前正在籌建保理行業(yè)協(xié)會(huì)，商務(wù)部還將研究制訂與商業(yè)信用相關(guān)的信用服務(wù)業(yè)發(fā)展的制度和措施，培育市場(chǎng)需求，規(guī)范行業(yè)發(fā)展，推動(dòng)建立門類齊全、運(yùn)作規(guī)范、專業(yè)化水平高的信用服務(wù)業(yè)?！　。?）銷售商或保理商按應(yīng)收賬款約定在收款日前向購(gòu)貨商催收應(yīng)收賬款。實(shí)際交易已完成，用款方的資金已經(jīng)投入到貿(mào)易生產(chǎn)中去轉(zhuǎn)變成產(chǎn)品，不存在紫金挪用的可能，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。即便是一旦有過(guò)蕾絲記錄的客戶，保理公司也會(huì)放棄或謹(jǐn)慎與之合作，并在系統(tǒng)中會(huì)對(duì)買賣雙方留下不良記錄信息。該項(xiàng)目也是擴(kuò)大內(nèi)需、加強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和增加就業(yè)有效的重要方式，尤其是外貿(mào)、港口類城市和地區(qū)。（三）由軍隊(duì)軍級(jí)（含）以上單位的采購(gòu)部門統(tǒng)一組織的軍隊(duì)采購(gòu)行為而形成的應(yīng)收賬款；軍隊(duì)采購(gòu)行為是指中國(guó)人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊(duì)根據(jù)《軍隊(duì)物資采購(gòu)管理規(guī)定》，使用國(guó)防專項(xiàng)資金采購(gòu)集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。第三章 融資金額、期限、利息及費(fèi)用第八條 保理融資金額應(yīng)綜合考慮購(gòu)銷雙方資信狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量、結(jié)構(gòu)、期限、付款進(jìn)度安排及前提條件、預(yù)期壞賬比率、購(gòu)銷合同約定義務(wù)的履行情況、違約事項(xiàng)及違約金等因素合理確定。（二）對(duì)后收利息的，在人民銀行規(guī)定的同期限檔次的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上合理確定融資利率。第十六條 經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，我司根據(jù)授權(quán)與銷貨方簽訂保理業(yè)務(wù)合同，向購(gòu)貨方書面通知有關(guān)保理事項(xiàng)及我司指定收款賬戶；辦理隱蔽保理，可不將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)通知購(gòu)貨方。（六）融資本息足額收回后，我司應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還銷貨方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。保理業(yè)務(wù)四項(xiàng)基本服務(wù)功能，分別是資金融通、銷售分戶帳管理、應(yīng)收帳款催收和壞帳擔(dān)保。這種需求分析的過(guò)程往往能夠?qū)崿F(xiàn)雙方有價(jià)值的溝通，有助于企業(yè)更好地認(rèn)識(shí)保理商的服務(wù)價(jià)值，從而借助保理商的服務(wù)獲得最佳的服務(wù)效果。建賬工作通常是以賣方客戶將其現(xiàn)有的應(yīng)收帳款并帳后一次性轉(zhuǎn)讓給保理商的方式來(lái)完成的，這是未來(lái)保理商進(jìn)