【正文】 計(jì) 報(bào)表顯得越來(lái)越重要。 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 業(yè)務(wù)部門(mén) 和 利潤(rùn)中心 的概念在此與集中式模式 中相同。 業(yè)務(wù)部門(mén) 能幫助描述出企業(yè)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)。 組織結(jié)構(gòu)針對(duì)公司制度、 稅收制度和管理上的要求來(lái)設(shè)置參數(shù)。 用戶(hù)自定義的R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估模擬優(yōu)化了用戶(hù)的計(jì)劃處理。 為檢索未清項(xiàng)， 系統(tǒng)提供帳戶(hù)分析、 逾期 分析、 以及風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟墓δ堋? 而信函功能能適合任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書(shū)、 對(duì)帳單和帳戶(hù)清單。 SAP 系 統(tǒng)允許客戶(hù)能 夠選擇多種方式來(lái)對(duì)集團(tuán)公司下屬的各個(gè)子公司的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)估。 在后 勤和人力資源管理子系統(tǒng)發(fā)生的與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)也會(huì)實(shí)時(shí)地更新有關(guān)記錄。如果 SAP 的系統(tǒng)必須同時(shí)滿(mǎn)足跨國(guó)公司和特定國(guó)家的法規(guī)的要求， 用戶(hù)可以分 別 定義會(huì)計(jì)科目表， 保證財(cái)會(huì)方面的功能。 SAP R/3 的工作流功能包括：定義周期性業(yè)務(wù)處理任務(wù)； ? 將這些周期性業(yè)務(wù)指定到相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門(mén)； ? 保證用戶(hù)要求的期限 關(guān)于各類(lèi)憑證的原則 在 SAP R/3 系統(tǒng)中發(fā)生的所有業(yè)務(wù)都將依據(jù)憑證的有關(guān)規(guī)定記帳。 R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)符合 40 多個(gè)主要工業(yè)國(guó)其中 包括中華人民共和 國(guó)的會(huì)計(jì)法規(guī)的有關(guān)規(guī)定， 在此， SAP 公司保證其軟件系統(tǒng)符合國(guó)際性應(yīng)用的要求。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) (FI)： 由總分類(lèi)帳、 應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款、 固定資產(chǎn)、 法定合并以及特殊統(tǒng)計(jì) 會(huì)計(jì)功能組成； 金庫(kù)模塊 (TR)： 由現(xiàn)金管理、 金庫(kù)管理和基金管理組成； 管理會(huì)計(jì) (CO)： 由一般費(fèi)用成本核算、 生產(chǎn)成本核算和獲利能力分析組成； 以上模塊提供了處理經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)的基本功能， 并且滿(mǎn)足了基于決策需求的報(bào)表功 能。 對(duì)經(jīng)營(yíng)狀 況的計(jì)劃、 控制和監(jiān)測(cè)功能都已經(jīng)加入到文檔和管理功能中。 這種趨勢(shì)推動(dòng)了產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程的革新和對(duì)信息高速公路的應(yīng)用。 通過(guò)財(cái)會(huì)子系統(tǒng)內(nèi)不同的模塊之間的聯(lián)系和與其他應(yīng)用模塊如后勤和人力資源模塊 的集成 ， SAP R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)就成為公司所有部門(mén)的管理工具。 R/3 系統(tǒng)能夠 滿(mǎn)足一些主要的工業(yè)化國(guó)家在多語(yǔ)種、 多幣種以及那些在稅收政策、 報(bào)表和支付方式方 面的特殊需求。 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 一個(gè)有效的、 現(xiàn)代的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)必須滿(mǎn)足內(nèi)部的和法定的會(huì)計(jì)核算方面的要求。 獲取信息是任何 業(yè)務(wù)往來(lái)的重要組成部分。 只有對(duì)所有的業(yè)務(wù)進(jìn)行全 面的確認(rèn)才能保證對(duì)企業(yè)的決策層和經(jīng)營(yíng)層的監(jiān)測(cè)。 R/3 系統(tǒng)提供了自動(dòng)處理有關(guān)外幣評(píng)估、 信 息分類(lèi)以及應(yīng)收帳款到期處理的功能。 所有與明細(xì)分類(lèi)帳中借方和貸方科目 (包括固定資產(chǎn)模塊 )有關(guān)的 業(yè)務(wù)， 均會(huì)同時(shí)反映到總分類(lèi)帳和資產(chǎn)負(fù)債表上。 除了法定合并以外， SAP 系統(tǒng)允許用戶(hù)在計(jì)劃值的基礎(chǔ)上經(jīng)常地結(jié)算和作合并會(huì)計(jì)報(bào) 表， 另外， 用戶(hù)還可以對(duì)不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域自行定義報(bào)表。 它是與采購(gòu) 模塊集成的一個(gè)部分， 也是銷(xiāo)售與分銷(xiāo)模塊中關(guān)于發(fā)貨、 發(fā)票和付款數(shù)據(jù)的來(lái)源。 除了法定的對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估， 用戶(hù)可以自定義許多折舊和評(píng)估的方法。 用戶(hù)可以對(duì)每一個(gè)分類(lèi)帳進(jìn)行 計(jì)劃、 分配和貨幣轉(zhuǎn)換處理。 集中式公司的管理模式 公司 代表了一個(gè)獨(dú)立法人實(shí)體， 由一個(gè)或多個(gè)公司代碼組成。 分布式公司的管理模式 公司 是一個(gè)獨(dú)立法人實(shí)體， 在此同集中式相同。 系統(tǒng)能以高度的協(xié)調(diào)和業(yè)務(wù)的匯總來(lái)避免數(shù)據(jù)的冗余。 在集中化的公司里， 經(jīng)營(yíng)性的公司代碼中的數(shù)據(jù)都直接集中到集團(tuán)公司總分 類(lèi)帳中。 在滿(mǎn)足國(guó)際會(huì)計(jì)慣例的前提下， 用戶(hù)可以用不同的會(huì)計(jì)科目表和貨幣將有關(guān)項(xiàng)目記帳 到總分類(lèi)帳中。 它是從許多不同的業(yè)務(wù)部門(mén)中匯總會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的中心組織結(jié)構(gòu)單元。 業(yè)務(wù)部門(mén)在財(cái)會(huì)子系統(tǒng)中的功能是什么？ 業(yè)務(wù)部門(mén)是在公司代碼之外的一個(gè)組織結(jié)構(gòu)， 它為企業(yè)內(nèi)部的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估提供了不同的 層次和視角。 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 憑證抬 頭是憑證的重要組成部分。 ? 科目?jī)?nèi)容和類(lèi)型： 包括付款條件和其他科目的指定。 更改憑證可以象顯示科目和憑證那樣使用排序和查尋功能。 ? 作為地區(qū)性的會(huì)計(jì)科目表。 會(huì)計(jì)科目表的組織結(jié)構(gòu) 為了滿(mǎn)足不同的要求來(lái)建立會(huì)計(jì)科目表， SAP 的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊提供兩種不同的方式來(lái) 建立一個(gè)或多個(gè)會(huì)計(jì)科目表： ? 使用集中式的組織結(jié)構(gòu)， 用戶(hù)指定一個(gè)特定的， 通常是在集團(tuán)公司層面上 包括所 有科目的會(huì)計(jì)科目表， 供在集團(tuán)公司內(nèi)的所有公司代碼使用。 記帳的數(shù)據(jù)是基于政府的規(guī)定和預(yù)先定義的一些規(guī)則而處理的， 其項(xiàng)目 和經(jīng)營(yíng)用的會(huì)計(jì)科目表有所區(qū)別。 在 SAP 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中， 憑證有什么功能？ SAP 的綜合憑證管理體系符合憑證的基本原則， 憑證可以快捷方便地按用戶(hù)的需要進(jìn) 行調(diào)整， 并且正確地記帳。 在憑證記帳后， 其數(shù)據(jù)可以顯示、 更改、 沖銷(xiāo)和歸檔。 行項(xiàng)目中記錄了業(yè)務(wù)金額、 科目和附 加的科目分配。 所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)都以會(huì)計(jì)憑證 方式記帳到會(huì)計(jì)系統(tǒng)中。 一個(gè)公司代碼將綜合考慮稅務(wù)、 商務(wù)和其他方面的因素， 與一個(gè)獨(dú)立的法人公司非常相 似。 此外， 系統(tǒng)可以讓用戶(hù)方便地查尋科目的余額和行項(xiàng)目。 用戶(hù) 可以從非 SAP 的系統(tǒng)中獲得數(shù)據(jù)， SAP 為此提供特殊的工具。 集團(tuán)公司報(bào)表 集團(tuán)公司 復(fù)雜的組織日益需要一個(gè)全景式的會(huì)計(jì)報(bào)表。 SAP R/3 的財(cái)會(huì)子系統(tǒng)能夠自動(dòng)處理跨公司代碼的業(yè)務(wù)， 系統(tǒng)對(duì)每個(gè)涉及 這類(lèi)業(yè)務(wù)的公司代碼產(chǎn)生憑證。 在公司代碼中確定會(huì)計(jì)年度、 幣種以及稅務(wù)報(bào)表。 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 2 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu) 一個(gè)有效的會(huì)計(jì)系統(tǒng)不僅僅包括帳本、 科目和憑證， 組織結(jié)構(gòu)也是其基本組成部分。 同樣， 用戶(hù)也可以在內(nèi)部分析時(shí)選擇不同的指標(biāo)和順序來(lái)處理報(bào)表功能。 系統(tǒng)支持所有國(guó)際支付方式。 在此模塊中， 帳戶(hù)分析、 示警報(bào)告、 逾期清單以及靈活的催款功能， 都使用戶(hù)可以 方便地處理客戶(hù)未清項(xiàng)。 與單獨(dú)的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表相比， 合并財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)顯得日益重要。 資產(chǎn)負(fù)債表 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)可以根據(jù)不同的類(lèi)型， 維護(hù)不同的資產(chǎn)負(fù)債表： ? 科目余額清單 ? 資金流的分析表 ? 結(jié)算日期的資產(chǎn)負(fù)債表 ? 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 系統(tǒng)甚至允許客戶(hù)向外界如銀行和新聞界提供適當(dāng)?shù)年P(guān)于企業(yè)運(yùn)作狀況的信息。 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)由以下模塊組成： ? 總分類(lèi)帳 ? 法定合并 ? 應(yīng)付帳款 R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ? 應(yīng)收帳款 ? 固定資產(chǎn) ? 特殊分類(lèi)帳 會(huì)計(jì)科目表 總分類(lèi)帳會(huì)計(jì)核算所使用的會(huì)計(jì)科目表既可以用于單個(gè)的公司， 也可以運(yùn)用 于整個(gè)集 團(tuán)公司。 一般講， 只有一些例外情況才需要手工處理。 適用性 SAP R/3 系統(tǒng)對(duì)會(huì)計(jì)信息的公開(kāi)性依據(jù)有關(guān)各國(guó)會(huì)計(jì)法規(guī)進(jìn)行了相應(yīng)的定義， 同時(shí)也 適用于國(guó)際性的企業(yè)。 SAP R/3 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)向您提供一整套強(qiáng)有力的應(yīng)用模塊。 除了提供財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)， 財(cái)會(huì)子系統(tǒng)必須首先為公司的戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。R/3功能詳解 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 目 錄 1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財(cái)會(huì)子系統(tǒng) ............................................................................................. 4 企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化 .............................................................................................................................. 4 管理手段 ......................................................................................................................................... 4 決策的基礎(chǔ) ..................................................................................................................................... 4 國(guó)際性的應(yīng)用系統(tǒng) ........................................................................................................................... 4 主要功能模塊 .................................................................................................................................. 4 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ......................................................................................................................................... 5 適用性 ...................................................................................................................................... 5 集成性 ...................................................................................................................................... 5 關(guān)于各類(lèi)憑證的原則 ................................................................................................................. 5 文檔系統(tǒng) ................................................................................................................................... 5 會(huì)計(jì)科目表 ............................................................................................................................... 6 貨幣 .......................................................................................................................................... 6 資產(chǎn)負(fù)債表 ............................................................................................................................... 6 明細(xì)分類(lèi)帳 ..........................................................