華天酒店某某年財(cái)務(wù)分析報(bào)告(存儲(chǔ)版)
【正文】 項(xiàng)目名稱(chēng)200620052004數(shù)值(萬(wàn)元)百分比%數(shù)值(萬(wàn)元)百分比%數(shù)值(萬(wàn)元)百分比%資本總額 所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債12435 14390 23480 少數(shù)股東權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債增減變化公司籌資活動(dòng)派生的負(fù)債資金數(shù)額較多，%,資金成本相對(duì)較高。五、 償債能力分析 支付能力從支付能力來(lái)看，華天酒店2006年的日常現(xiàn)金支付資金比較緊張，主要依靠短期借款。償債能力指標(biāo)表項(xiàng)目名稱(chēng)2006年2005年2004年流動(dòng)比率速動(dòng)比率現(xiàn)金比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率六、 盈利能力分析 盈利能力基本情況%,%,%,%[成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+期間費(fèi)用）*100%]。,%。七、 營(yíng)運(yùn)能力分析 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù),。2006年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2005年增加的主要原因是：,%。,%。1 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因,。,%,%的增長(zhǎng)速度。 最大的現(xiàn)金流出項(xiàng)目依次是：償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金；購(gòu)買(mǎi)商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金；購(gòu)建固定無(wú)形和長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金?，F(xiàn)金流量?jī)纛~變化表項(xiàng)目名稱(chēng) 2006年 2005年 2004年 數(shù)值(萬(wàn)元) 增長(zhǎng)率(%) 數(shù)值(萬(wàn)元) 增長(zhǎng)率(%) 數(shù)值(萬(wàn)元) 增長(zhǎng)率(%)現(xiàn)金凈流量 16,397, 26,303, 67,052, 0經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量 184,828, 100,458, 84,811, 0投資現(xiàn)金凈流量 284,846, 51,048, 145,131, 0籌資現(xiàn)金凈流量 83,621, 75,714, 1, 6,732, 037 / 37。%。平均來(lái)看，%。平均固定資產(chǎn)增加速度慢于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng)速度，致使應(yīng)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因,。 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù),。 成本費(fèi)用利潤(rùn)率變化情況%,%相比變化較大。 凈資產(chǎn)收益率%,%相比有很大的上升,。 短期付息能力從短期付息來(lái)看，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金主要依靠短期借款，短期來(lái)看全部?jī)斶€短期債務(wù)本息會(huì)有一定困難。,以下項(xiàng)目使所有者權(quán)益減少:。在負(fù)債總額中，,%。 資產(chǎn)的增減變化原因具體來(lái)說(shuō)，以下項(xiàng)目的
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