【正文】 過有計(jì)劃的系統(tǒng)培訓(xùn)，不斷提高技術(shù)員和操作技術(shù)工人的業(yè)務(wù)水平。同時(shí)還應(yīng)該采取以下措施：（1）制定嚴(yán)格的操作規(guī)程和設(shè)備維修制度，上崗人員必須進(jìn)行嚴(yán)格的安全教育；（2）對(duì)設(shè)備、電器等進(jìn)行定期檢查和維護(hù)；（3）生產(chǎn)車間安裝通風(fēng)設(shè)施；（4）改善勞動(dòng)條件和工作環(huán)境；（5）要求一窗一紗，防止車間外的污染物進(jìn)入；（6）配備專（兼）職的生產(chǎn)安全員。前期工作費(fèi)按財(cái)政投資的2%計(jì)，建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的1%計(jì)；%計(jì)；工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)建設(shè)部（92）價(jià)費(fèi)字479號(hào)文按工程費(fèi)用的1%計(jì)；預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其它費(fèi)用合計(jì)的5%計(jì)。（3）其他：其他費(fèi)用包括科技費(fèi)用、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其它、預(yù)備費(fèi)等。：申請(qǐng)銀行流動(dòng)資金短期貸款220萬元，項(xiàng)目單位和銀行已達(dá)成貸款意向協(xié)議。嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理辦法，建立起項(xiàng)目專賬，并將自籌轉(zhuǎn)入專戶，實(shí)行專項(xiàng)管理。其他銷售費(fèi)用按銷售收入的8%計(jì)，其他管理費(fèi)用按工資和福利計(jì)。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算本項(xiàng)目主要采用要素法測(cè)算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。流動(dòng)資金貸款利息由財(cái)務(wù)費(fèi)用支出，可隨時(shí)按企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金需要量變現(xiàn)清償，減少利息支出，降低經(jīng)營(yíng)成本。%%。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析畜牧業(yè)是我省農(nóng)村牧區(qū)的一大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，要做到對(duì)農(nóng)牧業(yè)和農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性的調(diào)整，主要途徑是大力發(fā)展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，積極扶持龍頭企業(yè)，才能形成帶動(dòng)和促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的格局。通過項(xiàng)目的實(shí)施，把畜產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售連為一體，采取合同、契約、訂單和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)刃问剑过堫^企業(yè)和農(nóng)戶真正結(jié)成“風(fēng)險(xiǎn)同擔(dān)、利益均沾”的經(jīng)濟(jì)共同體，實(shí)現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)戶的“雙贏”。在實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)過程中，農(nóng)業(yè)科技和生產(chǎn)企業(yè)緊密結(jié)合，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)得到培養(yǎng)和鍛煉，提高科技成果的轉(zhuǎn)化率，由此形成規(guī)模經(jīng)營(yíng)，集約化經(jīng)營(yíng)，達(dá)到創(chuàng)名牌的效應(yīng)，發(fā)揮龍頭企業(yè)的引導(dǎo)和帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的作用，促進(jìn)資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，切實(shí)達(dá)到農(nóng)業(yè)增效的目的。擴(kuò)建1萬噸乳制品加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。本項(xiàng)目年需牛乳10300噸，那么10300噸原料乳使得農(nóng)戶新增收入達(dá)824萬元，直接帶動(dòng)農(nóng)牧戶近1030戶，戶均年新增收入可達(dá)8000元，農(nóng)牧民的增收效果明顯。在大力發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的同時(shí)能夠?qū)?guó)內(nèi)其它行業(yè)產(chǎn)生較大的牽動(dòng)力，加快和帶動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如可以促進(jìn)飼草飼料種植的發(fā)展,又可帶動(dòng)飼料加工、包材生產(chǎn)、機(jī)械制造、貯運(yùn)、營(yíng)銷等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,相應(yīng)地延伸了產(chǎn)業(yè)鏈條，延伸范圍廣,既成為農(nóng)民增加收入的亮點(diǎn)。第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論本項(xiàng)目的建成后，**縣的乳制品產(chǎn)業(yè)從生產(chǎn)工藝和制造裝備方面達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，龍頭企業(yè)得到培養(yǎng)和鍛煉，提高了科技成果的轉(zhuǎn)化率，引導(dǎo)和帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，促進(jìn)了資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)?？紤]到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，對(duì)建設(shè)投資、銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本等因素進(jìn)行了單因素不確定分析和敏感度系數(shù)、臨界點(diǎn)和臨界值計(jì)算（見表9表92和圖92）。 財(cái)務(wù)效益分析（1）所得稅前：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（8%）=＞0；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=%＞8%（ic）；投資回收期=，見附表8；（2）所得稅后：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（8%）=＞0；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=%＞8%（ic）；投資回收期=，見附表8；（3）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配：項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)值4650萬元，（詳見附表7）。牛奶收購(gòu)進(jìn)項(xiàng)抵扣稅率為13%；輔助材料（輔料、包裝物）進(jìn)項(xiàng)抵扣稅率為17%；燃料動(dòng)力進(jìn)項(xiàng)低扣稅率為10%。福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)。按照銀行的有關(guān)規(guī)定和要求，由項(xiàng)目單位向銀行申請(qǐng)承貸，資金撥入項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)帳戶，實(shí)行“三?！惫芾?，最大限度地發(fā)揮效益，降低使用成本。：地方財(cái)政按照1：，其中省級(jí)財(cái)政配套64萬元，地縣級(jí)財(cái)政配套16萬元；項(xiàng)目符合地方財(cái)政扶持資金支持政策，地方財(cái)政有較充足項(xiàng)目扶持資金預(yù)算。（2）設(shè)備購(gòu)置及安裝：新購(gòu)置設(shè)備30臺(tái)（套）。：新增設(shè)備價(jià)格為廠家詢價(jià)，原有設(shè)備為現(xiàn)值，其它設(shè)備參考《工程建設(shè)全國(guó)機(jī)電設(shè)備價(jià)格匯編》并依據(jù)市場(chǎng)價(jià)格估算。 勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生與消防、安全衛(wèi)生勞動(dòng)保護(hù)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。建立資金使用監(jiān)督機(jī)制，實(shí)行資金的審計(jì)制度，進(jìn)行定期或不定期抽查、監(jiān)督，審核資金的使用情況，及時(shí)矯正錯(cuò)誤，杜絕漏洞，對(duì)挪用截留資金的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)追究有關(guān)人員的責(zé)任。項(xiàng)目竣工后的經(jīng)營(yíng)階段，并入項(xiàng)目單位原有各職能部門，不再另設(shè)機(jī)構(gòu)。鍋爐房采用高效脫硫除塵裝置處理，經(jīng)檢測(cè)達(dá)到《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB13271—2001）二類區(qū)Ⅱ時(shí)段排放標(biāo)準(zhǔn)排放。項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于某鎮(zhèn)橋西，屬于工業(yè)小區(qū)，項(xiàng)目區(qū)周圍沒有擴(kuò)散性污染源，環(huán)境狀況良好，附近無重點(diǎn)文物保護(hù)單位、自然保護(hù)區(qū)、飲用水源和珍貴動(dòng)植物等敏感區(qū)。（4）節(jié)水：本項(xiàng)目對(duì)乳品加工過程中的濃縮裝置、殺菌冷卻水、空調(diào)、制冷等生產(chǎn)用水要求循環(huán)使用。生產(chǎn)用電采用單電源供電，用電負(fù)荷為三級(jí)，供電電壓為380/220V三相四線制，頻率50赫茲，計(jì)量方式高供低計(jì)。目前廠區(qū)配備有完善的供水設(shè)施，不需增容，水質(zhì)符合國(guó)家飲用水標(biāo)準(zhǔn)GB57491985《生活用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》。通過 ISO9001國(guó)際質(zhì)量管理體系認(rèn)證、榮獲多項(xiàng)中國(guó)專利證書，國(guó)家科學(xué)技術(shù)成果進(jìn)步獎(jiǎng)二等獎(jiǎng)、20002004 年度國(guó)家質(zhì)量檢測(cè)合格證書、全國(guó)質(zhì)量檢驗(yàn)穩(wěn)定合格產(chǎn)品（2000年2005年）證書、中國(guó)食品與包裝機(jī)械行業(yè)“誠(chéng)信單位”、全國(guó)質(zhì)量檢驗(yàn)先進(jìn)單位會(huì)員、全國(guó)質(zhì)量檢驗(yàn)先進(jìn)個(gè)人會(huì)員等榮譽(yù)稱號(hào)，成為上規(guī)模、上檔次的現(xiàn)代化企業(yè)。各類產(chǎn)品的生產(chǎn)設(shè)備均選用國(guó)產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，由于該類設(shè)備國(guó)內(nèi)已基本定型，比選方案為國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的、質(zhì)量可靠的名牌產(chǎn)品。由于在鮮牛乳的收購(gòu)及運(yùn)輸?shù)壬a(chǎn)環(huán)節(jié)中采取了保護(hù)性的生產(chǎn)技術(shù)方案，對(duì)于后續(xù)生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量有了可靠的保證。 （1）鮮牛乳前處理生產(chǎn)技術(shù)方案鮮牛乳中含有豐富的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)，在適宜的條件下，牛乳中的細(xì)菌極易繁殖，為了保持鮮牛乳的新鮮品質(zhì)，必須對(duì)收進(jìn)的牛乳進(jìn)行處理。土建工程一覽表表51序號(hào)工程名稱面積（m2）結(jié)構(gòu)類型層數(shù)備注1乳制品生產(chǎn)車間600鋼結(jié)構(gòu)單層2冷藏庫(kù)300m3磚混單層3庫(kù)房200磚混二層5蓄水池80磚混單層本項(xiàng)目的生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)、污水處理站嚴(yán)格按照《工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5018793）、《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GBZ12002）、《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ2872001）、《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》(GB5005794) 標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。天花板應(yīng)能防潮、防霧、防霉、防灰，表面涂層牢固。新建生產(chǎn)車間與冷藏庫(kù)位于廠區(qū)中部，污水處理站位于東北側(cè)，倉(cāng)庫(kù)位于廠區(qū)北部。根據(jù)資源和產(chǎn)品兩方面的分析，確定本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年處理10300噸鮮乳，生產(chǎn)奶制品10000噸。 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策防范風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。其次，做好規(guī)劃，大力宣傳，發(fā)揮品牌優(yōu)勢(shì)，提升產(chǎn)品形象，把辦事處設(shè)立在行業(yè)聚集點(diǎn)的地方，做好各項(xiàng)服務(wù)工作。（4） 政策優(yōu)勢(shì)。近年來，人們消費(fèi)乳制品的意識(shí)不斷增強(qiáng)，加之國(guó)家積極倡導(dǎo)人們消費(fèi)乳制品，乳制品成為人們?nèi)粘Ｉ钪幸环N重要的營(yíng)養(yǎng)食品，乳品行業(yè)也成為我國(guó)新興而又極具發(fā)展?jié)摿Φ氖称沸袠I(yè)，被社會(huì)公認(rèn)為“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”。 市場(chǎng)前景分析中國(guó)政府正在采取多項(xiàng)措施推動(dòng)國(guó)內(nèi)乳業(yè)加速發(fā)展，并不斷擴(kuò)大乳品消費(fèi)群體，爭(zhēng)取每人每天喝一斤牛奶或同量奶制品。2006年我國(guó)奶粉進(jìn)口量在12萬噸左右，而今年上半年進(jìn)口量比去年同期下降了35%左右，借助國(guó)內(nèi)乳業(yè)資源的豐富和價(jià)格較低的優(yōu)勢(shì)，是增加國(guó)產(chǎn)奶粉出口的大好時(shí)機(jī)。為確保生產(chǎn)原料供應(yīng)的長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，項(xiàng)目單位近幾年已在項(xiàng)目區(qū)建立了以經(jīng)紀(jì)人為依托的收購(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，與原料產(chǎn)地的奶牛養(yǎng)殖協(xié)會(huì)簽訂購(gòu)銷合同，形成“公司＋協(xié)會(huì)＋農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式。 科技支撐本公司自成立以來，高度重視技術(shù)人才的培育和引進(jìn)，針對(duì)市場(chǎng)需求研發(fā)新產(chǎn)品，是**省乳品業(yè)的姣姣者，主要生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)，工藝先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量好，在同行業(yè)中保持領(lǐng)先地位。奶牛主要分布在西寧城郊、大通縣、湟中縣、湟源縣和海東的**縣。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況項(xiàng)目所在地**縣是**地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的龍頭，財(cái)政一般預(yù)算收入4619萬元，農(nóng)民人均純收入達(dá)2258元，城鄉(xiāng)居民人均可支配收入達(dá)8151元。 自然資源狀況**省**縣境內(nèi)溝壑縱橫，山巒重迭，地形復(fù)雜，祁連山系的達(dá)坂山和拉脊山余脈，構(gòu)成縣境地架。地理坐標(biāo)為東經(jīng)101176。實(shí)驗(yàn)表明，用乳酸菌發(fā)酵乳喂養(yǎng)嬰兒是除母乳外最簡(jiǎn)便、最科學(xué)的方法。 發(fā)揮龍頭企業(yè)作用，使農(nóng)民增收，帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)展乳業(yè)可以帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，確立了優(yōu)先建設(shè)奶畜良種工程、奶源基地、飼草料生產(chǎn)基地、牛奶質(zhì)量改良中心、乳制品加工企業(yè)技術(shù)改造等項(xiàng)目建設(shè)以及完善原料奶和乳品質(zhì)量監(jiān)控體系、乳業(yè)信息體系，以提高乳業(yè)的綜合生產(chǎn)能力，促進(jìn)中國(guó)乳業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)。通過項(xiàng)目的實(shí)施可促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)奶業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)和優(yōu)化農(nóng)牧結(jié)合，變資源優(yōu)勢(shì)為產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，培育農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)增效和農(nóng)戶增收。通過該項(xiàng)目的示范和輻射作用，帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)及周邊農(nóng)戶增加經(jīng)濟(jì)收入。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，本項(xiàng)目具有一定的獲利能力和清償能力。這對(duì)于加快青海草食動(dòng)物尤其是奶業(yè)的發(fā)展，普通資源優(yōu)勢(shì)為產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)全省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)具有十分重要的意義。（2）資金來源：，其中申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼資金200萬元，地方財(cái)政配套80萬元（省、地縣財(cái)政分別配套64萬元、16萬元），銀行貸款220萬元。 項(xiàng)目建設(shè)方案（1）項(xiàng)目名稱： 1萬噸乳制品加工擴(kuò)建項(xiàng)目（2）產(chǎn)品方案：液態(tài)奶5000噸，發(fā)酵乳5000噸。企業(yè)銀行信用等級(jí)為AA+級(jí)。（6）管理制度: **公司是股份制公司。（5）主營(yíng)業(yè)務(wù):生產(chǎn)銷售全脂奶粉、奶牛專用配方飼料。截止2007年12月底，項(xiàng)目單位資產(chǎn)總額979萬元，固定資產(chǎn)335萬元，流動(dòng)資產(chǎn)574萬元，%，%。（4）項(xiàng)目單位是**省較大的乳品生產(chǎn)企業(yè)，生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)，在同行業(yè)中保持領(lǐng)先地位，有一定的科研開發(fā)能力，能保證該項(xiàng)目的實(shí)施。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源（1）投資結(jié)構(gòu)：，基本預(yù)備費(fèi)33萬元。 綜合評(píng)價(jià)（1）1萬噸乳制品加工擴(kuò)建項(xiàng)目，不僅符合國(guó)家提出的中國(guó)食物結(jié)構(gòu)改革與發(fā)展綱要的政策，而且與**省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略極為吻合；符合**省調(diào)整畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)、利用資源優(yōu)勢(shì)大力發(fā)展草食動(dòng)物的方針和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，（含1年建設(shè)期）。該項(xiàng)目的建設(shè)社會(huì)效益顯著，能有效促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)化，促進(jìn)和優(yōu)化農(nóng)牧結(jié)合，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)殖業(yè)增效和農(nóng)戶增收。項(xiàng)目技術(shù)方案設(shè)計(jì)科學(xué)合理，選用的工藝技術(shù)與設(shè)備先進(jìn)適用，產(chǎn)品市場(chǎng)前景良好。農(nóng)業(yè)部確定了乳業(yè)發(fā)展的主攻方向：一是實(shí)施國(guó)家奶牛品種改良行動(dòng)計(jì)劃；二是推進(jìn)奶牛標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；?、現(xiàn)代化生產(chǎn)；三是培育壯大乳業(yè)龍頭企業(yè)；四是增強(qiáng)乳業(yè)科技創(chuàng)新能力；五是提高原料奶和奶制品質(zhì)量；六是加強(qiáng)養(yǎng)殖環(huán)境保護(hù)和資源綜合利用。本項(xiàng)目通過政府引導(dǎo)，將采取政策與技術(shù)措施，引導(dǎo)和鼓勵(lì)農(nóng)民養(yǎng)殖專業(yè)戶擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，大力開展“一鎮(zhèn)一業(yè)，一鄉(xiāng)一品，一地一特色”活動(dòng)，形成**省區(qū)域性的專業(yè)奶牛養(yǎng)殖小區(qū)，通過良種推廣和新技術(shù)的推廣應(yīng)用，生產(chǎn)出有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的產(chǎn)品，樹立形象，提高效益。牛奶含鈣量高，牛奶中鈣的利用率高于其它化學(xué)形式的鈣制劑，增加奶類的攝入量，每天增加飲奶和奶制品是解決我國(guó)居民鈣攝入量的最佳途徑。第三章　建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)概況 地理位置及區(qū)域范圍項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)在**省**地區(qū)**縣，位于**省東部邊緣，素有“青海門戶”之稱，是青海通往內(nèi)地的交通要道。蘭（州）青（海）鐵路、甘（肅）青（海）公路穿境。兩岸氣候濕潤(rùn)，水豐流緩，為農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)提供了較為便利的灌溉條件。 資源優(yōu)勢(shì)**省是全國(guó)第四大牧區(qū)、重要畜牧業(yè)生產(chǎn)基地，**